协助查询冻结扣划工作管理规定试行模版.docx

协助查询冻结扣划工作管理规定试行模版.docx

《协助查询冻结扣划工作管理规定试行模版.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《协助查询冻结扣划工作管理规定试行模版.docx（15页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

协助查询冻结扣划工作管理规定试行模版

xx农村信用社协助

查询、冻结、扣划工作管理规定（试行）

第一条为规范农村信用社协助有权机关查询、冻结和扣划在我社开立的单位、个人人民币存款账户的行为，根据《中华人民共和国商业银行法》、《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》、《公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有关规定》及其他现行有关法律、法规，制定本管理规定。

第二条 本规定适用于xx农村信用社各级法人机构（含农村信用合作联社，农村商业银行，农村合作银行）及其所辖营业机构。

第三条本规定所称“查询、冻结、扣划”是指农村信用社各市县法人机构及所辖营业网点协助国家有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在农村信用社存款的行为。

第四条国家有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位。

第五条农村信用社在协助查询、冻结和扣划工作中应当遵循依法合规、不损害农村信用社和客户合法权益的原则。

第六条农村信用社在协助有权机关办理查询、冻结、扣划单位或个人存款业务时，不得拖延推诿，及时处理协助事宜，相关协助工作应由存款人开户的营业分支机构具体办理，办理时应注意保守秘密。

第七条农村信用社由各市县法人机构会计核算部门承担存款账户查询、冻结、扣划业务的管理及实施，专人负责接待、审核、批转、登记、执行工作；需要营业网点协助执行的，相关网点在接到通知后负责实施存款账户查询、冻结、扣划、登记。

相关材料档案按具体执行部门或机构归档管理。

第八条办理查询、冻结、扣划单位或个人存款业务时，营业网点柜员应要求有权机关执法人员出具以下资料：

本人有效工作证，人民法院的还应出具执行公务证。

查询时提供有权机关签发的《协助查询存款通知书》。

冻结时提供有权机关签发的《协助冻结存款通知书》（法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字），其中人民法院还应出具《冻结存款裁定书》，其他有权机关还应出具《冻结存款决定书》。

扣划时提供有权机关签发的《协助扣划存款通知书》（法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字），还应当附有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。

第九条会计核算部门人员应对有权机关执法人员出具的资料的真实性、有效性进行审核，并核实《协助查询、冻结、扣划通知书》填写内容是否完整。

（一）《协助查询、冻结、扣划通知书》填写的需被查询、冻结或扣划单位或个人存款的开户机构名称、户名和账号、大小写金额是否准确。

（二）《协助查询、冻结、扣划通知书》上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同。

（三）《协助查询、冻结、扣划通知书》上的客户信息和账户信息是否完整，是否确定冻结金额、币种等要素。

对有权机关在查询单位存款只提供被查询单位名称而未提供账号的，农村信用社经办人员应当积极协助查询，没有所查询的账户的，应如实告知有权机关。

第十条 经审核通过后，农村信用社经办人在《协助查询、冻结、扣划业务登记簿》上进行登记，登记薄中对下列情况进行详细登记：

有权机关名称，执法人员姓名和证件号码，被查询、冻结、扣划单位的名称，协助查询、冻结、扣划的日期和金额，相关法律文书名称及文号，协助结果等。

登记完成后由有权机关执法人员和农村信用社经办人、复核人员签字确认。

其中：

区、县级（含）以上国家监察机关、审计部门、税务部门、海关、工商行政管理机关、证券监督管理机关、律师（或当事人）持法院调查令及其他现行法律未明确的其他国家机关至金融机构办理查询、冻结事宜，应经农村信用社会计核算部门或上级主管部门批准后再办理。

第十一条农村信用社在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得再扣划应当协助执行的款项用于收贷收息，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款。

在协助有权机关办理完毕冻结、扣划存款手续后，根据业务需要可以通知存款单位或个人。

第十二条 协助执行完毕后，农村信用社经办人员将如实填写《协助查询、冻结、扣划存款通知书》的回执加盖业务公章交有权机关执行人员。

第十三条 各法人机构在风险可控的情况下可根据本规定制定实施细则。

第十四条本规定由xx农村信用社联合社负责制定、解释和修改。

第十五条本规定自下法之日起施行，原《xx农村信用社综合业务系统会计基本业务操作规程（试行）》（〔2007〕229号）中的相关规定同日失效。

附件1：

《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定》

附件2：

《公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有关规定》

附件3：

有权查询、冻结、扣划、解冻的有权国家机关

附件1：

     金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定

                （银发〔2002〕1号）

   第一条　为规范金融机构协助有权机关查询、冻结和扣划单位、个人在金融机构存款的行为，根据《中华人民共和国商业银行法》及其它有关法律、行政法规的规定，制定本规定。

　　第二条　本规定所称“协助查询、冻结、扣划”是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为。

　　协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其它存款信息告知有权机关的行为。

　　协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。

　　协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。

　　第三条　本规定所称金融机构是指依法经营存款业务的金融机构（含外资金融机构），包括政策性银行、商业银行、城市和农村信用合作社、财务公司、邮政储蓄机构等。

　　金融机构协助查询、冻结和扣划存款，应当在存款人开户的营业分支机构具体办理。

　　第四条　本规定所称有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位（详见附表）。

　　第五条　协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则。

　　第六条　金融机构应当依法做好协助工作，建立健全有关规章制度，切实加强协助查询、冻结、扣划的管理工作。

　　第七条　金融机构应当在其营业机构确定专职部门或专职人员，负责接待要求协助查询、冻结和扣划的有权机关，及时处理协助事宜，并注意保守国家秘密。

　　第八条　办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的工作证件，以及有权机关县团级以上（含，下同）机构签发的协助查询存款通知书。

　　第九条　办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书：

（一）有权机关执法人员的工作证件；

（二）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；

　　（三）人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。

　　第十条　办理协助扣划业务时，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书：

（一）有权机关执法人员的工作证件；

（二）有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；

　　（三）有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。

　　第十一条　金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时，应当审查以下内容：

（一）“协助冻结、扣划存款通知书”填写的需被冻结或扣划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小写金额；

（二）协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同；

　　（三）协助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。

如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书”的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律文书。

　　有权机关对个人存款户不能提供账号的，金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。

　　第十二条　金融机构应当按照内控制度的规定建立和完善协助查询、冻结和扣划工作的登记制度。

　　金融机构在协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，应对下列情况进行登记：

有权机关名称，执法人员姓名和证件号码，金融机构经办人员姓名，被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名，协助查询、冻结、扣划的时间和金额，相关法律文书名称及文号，协助结果等。

　　登记表应当在协助办理查询、冻结、扣划手续时填写，并由有权机关执法人员和金融机构经办人签字。

　　金融机构应当妥善保存登记表，并严格保守有关国家秘密。

　　金融机构协助查询、冻结、扣划存款，涉及内控制度中的核实、授权和审批工作时，应当严格按内控制度及时办理相关手续，不得拖延推诿。

　　第十三条　金融机构对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的，应当认真协助办理。

在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得再扣划应当协助执行的款项用于收贷收息，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款。

　　金融机构在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求予以保密的，金融机构应当保守秘密。

金融机构在协助有权机关办理完毕冻结、扣划存款手续后，根据业务需要可以通知存款单位或个人。

　　第十四条　金融机构协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。

对上述资料，金融机构应当如实提供，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，但不得带走原件。

　　金融机构协助复制存款资料等支付了成本费用的，可以按相关规定收取工本费。

　　第十五条　有权机关在查询单位存款情况时，只提供被查询单位名称而未提供账号的，金融机构应当根据账户管理档案积极协助查询，没有所查询的账户的，应如实告知有权机关。

　　第十六条　冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻。

有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。

　　第十七条　有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的，金融机构不予办理并应当说明情况。

　　第十八条　在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结存款通知书的情况下，金融机构才能对已经冻结的存款予以解冻。

被冻结存款的单位或个人对冻结提出异议的，金融机构应告知其与作出冻结决定的有权机关联系，在存款冻结期限内金融机构不得自行解冻。

　　第十九条　有权机关在冻结、解冻工作中发生错误，其上级机关直接作出变更决定或裁定的，金融机构接到变更决定书或裁定书后，应当予以办理。

　　第二十条　金融机构协助扣划时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户。

有权机关要求提取现金的，金融机构不予协助。

　　第二十一条　查询、冻结、扣划存款通知书与解除冻结、扣划存款通知书均应由有权机关执法人员依法送达，金融机构不接受有权机关执法人员以外的人员代为送达的上述通知书。

　　第二十二条　两个以上有权机关对同一单位或个人的同一笔存款采取冻结或扣划措施时，金融机构应当协助最先送达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关办理冻结、扣划手续。

　　两个以上有权机关对金融机构协助冻结、扣划的具体措施有争议的，金融机构应当按照有关争议机关协商后的意见办理。

　　第二十三条　本规定由中国人民银行负责解释。

　　第二十四条　本规定自２００２年２月１日起施行。

附件2：

  公安机关办理刑事案件适用查封、冻结措施有