AFP金融理财师综合案例分析案例31 80后新上海人家庭的理财规划综合练习与答案.docx
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AFP金融理财师综合案例分析案例3180后新上海人家庭的理财规划综合练习与答案
AFP金融理财师
综合案例分析
案例31 “80后新上海人”家庭的理财规划综合练习与答案
一、单选题
（一）、【题干】：
徐强夫妇俩目前工作稳定，各自单位均缴纳四金，目前无子女及赡养费用支出。
但为了以后打算，想作一理财计划，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息:
一、家庭成员
二、家庭每月收支状况
（单位：
元）
三、家庭年度收支状况
（单位：
元）
四、家庭资产负债状况
结婚时候，双方父母各赞助了一笔钱，让小夫妻俩在花木新村买了一套小户型房产，现在这房子价值50万元，贷款本金余额还有14.5万元左右。
截止到今年4月初，两人的活期存款有2万元，定期性存款有1.3万元，基金市值在5万元左右，还有1.2万元借给同学买房的，估计今年年底能全部还回来。
计算下来，两人现在的家庭总资产为59.5万元，家庭净资产为45万元。
五、家庭主要理财目标
1．打算三年之后，也就是在两人29岁左右生育一个孩子，为此可能要加快准备养育孩子的资金等前期工作。
2．同时，还希望在五年后换一个大房子自住，这类目标房产目前的市场价位在100万元左右。
希望到时候能够保留现有的住房，如何尽快积攒买大房子的30万元首付款?
3．此外，目前只有基本社保“四金”，该如何增加自身的保障程度?
4．将来该如何保持家庭金融投资资金能够拥有持续的、较强的增值能力?
六、假设条件
1．年收入增长率4%；年通货膨胀率4%；学费成长率5%；住房价格增长率5%；偏股型基金年收益率20%；债券型基金年收益率5%。
2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。
个人所得税免征额为3500元。
1、根据晓芸家庭的资产负债状况可知，家庭的资产负债比率为（ ）。
A.11.2%
B.17.7%
C.24.4%
D.35.2%
【参考答案】：
C
【试题解析】：
家庭总资产总额为59.5万元，负债总额为14.5万元，则资产负债比率为：
×100%=24.4%。
2、按照第15题贷款利率，五年后实现换房目标，申请七成的房屋贷款，30年还清，则每月还款额为（ ）。
A.5181.93
B.5251.25
C.5281.93
D.5391.26
【参考答案】：
C
【试题解析】：
换房时，FV（5%，5，0，-1000000）=1276281.56（元），即目标房价为1276281.56元；贷款额为：
1276281.56×70%=893397.09（元）；PMT（5.87%/12，360，893397.09）=-5281.93，可见每月还款额为5281.93元。
3、根据案例中晓芸和徐强家庭的每月支出情况，假设外出就餐、购物、娱乐等基本零用钱为3500元，则晓芸家庭的每月结余约为（ ）元。
A.2050
B.2250
C.2450
D.2850
【参考答案】：
C
【试题解析】：
晓芸家庭的每月收入约为：
2750＋4100＋2500=9350（元），每月支出额约为：
房屋贷款1600元＋基本生活开销2000元＋外出就餐、购物、娱乐等花费3500元=7100元。
则每月结余额为：
9350-7100=2250（元）。
4、根据晓芸家庭的资产负债状况，其中流动性资产所占的比重为（ ）。
A.4.4%
B.5.0%
C.5.1%
D.5.5%
【参考答案】：
D
【试题解析】：
家庭总资产为：
现金及存款3.3万元＋基金5万元＋房地产50万元＋其他同学借款1.2万元=59.5万元。
则流动性资产所占比重为：
×100%=5.5%。
5、对于家庭保额的设定，最简单的一种方法，就是以晓芸和徐强当前的年总收入乘以7（年）再乘以0.70（70%），或者说乘以5倍。
同时要加上负债部分，即房屋贷款的14.5万元保额。
夫妻之间按各自的收入比例分配保额。
这样晓芸所需要投保的保额为（ ）万元。
A.21.1
B.23.4
C.25.7
D.27.9
【参考答案】：
C
【试题解析】：
晓芸所需要投保的保额=（13.62×5＋14.5）×
=25.7（万元）。
6、关于晓芸家庭理财目标的实现，下列建议不合理的是（ ）。
A.对于3年后养育小孩的生育计划，晓芸夫妇现在应开始准备资金
B.5年后换购价值100万元的新房的首付款30万元，旧房可用于出租
C.晓芸和徐强都参加了社会保险，无需再购买其他商业保险
D.为了加强家庭金融投资资金的稳定性和长期性，要合理规划退休计划
【参考答案】：
C
【试题解析】：
没有试题分析
7、假定二人月支出中外出就餐等费用压缩至2000元左右。
夫妻双方均缴纳住房公积金，利用双方的住房公积金月冲还贷，则家庭月平均结余可增至（ ）元。
A.4150
B.4250
C.4922.68
D.4450
【参考答案】：
C
【试题解析】：
夫妻双方每月住房公积金为：
（5022.63＋3353.66）×7%×2=1172.68（元），月平均结余可增加至：
2250＋1500＋1172.68=4922.68（元）。
8、理财规划师建议晓芸家庭从小孩出生后开始（第4年年末）投保20年期定期寿险，并投保两倍定期寿险的意外险，其理由不包括（ ）。
A.投保20年期定期寿险，可以以最低的保费取得相对充足的保障
B.投保20年期定期寿险，可以抵御未来重大疾病给家庭带来的风险
C.投保两倍定期寿险的意外险，主要是考虑预防意外半残时医疗康复费用大增的情况
D.投保两倍定期寿险的意外险，主要是考虑到家庭目前收入较稳定
【参考答案】：
D
【试题解析】：
没有试题分析
9、一般来说，房屋月供款占借款人税前月总收入的比率不应超过（ ）。
A.10%～23%
B.25%～30%
C.33%～38%
D.40%～45%
【参考答案】：
B
【试题解析】：
房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，一般不应超过25%～30%。
10、晓芸夫妇有着完善的社会养老保障和社会医疗保障，属双薪家庭，但家庭仍然面临着一定的风险，这其中不包括（ ）。
A.因疾病或意外导致家庭收入减少的风险
B.因病住院治疗或罹患重大疾病，费用可能超出基本医疗保障的风险
C.因工作状况变故导致失业的风险
D.目前家庭面临入不敷出的风险
【参考答案】：
D
【试题解析】：
从目前晓芸家庭的经济收支状况来看，家庭的收入大于支出，不面临入不敷出的风险。
11、徐强的应发工资为元，晓芸税前收入为元。
（ ）
A.4100；2750
B.5272.60；3421.41
C.5325.45；3526.25
D.5405.69；3615.35
【参考答案】：
B
【试题解析】：
①根据徐强的收入，可知徐强的个人所得税率3%，假设徐强的应发工资为X元，则（X×82%-3500）×3%=X×82%-4100，解得徐强的应发工资为5022.63元。
②根据晓芸的收入，可知晓芸无需缴纳个人所得税，则其月收入总额=2750÷82%=3353.66元。
12、保费支出国际上的一般规律是占年收入的10%，但在中国一般设定在年收入的5%～8%之间。
那么晓芸和徐强的年度保费支出至少应该在（ ）元以上。
A.6410
B.6610
C.6810
D.6910
【参考答案】：
C
【试题解析】：
家庭的总收入=（2750＋4100＋2500）×12＋24000=136200（元），则年度保费支出至少为：
136200×5%=6810（元）。
13、徐强每月应纳个人所得税约为（ ）元。
A.358.56
B.376.56
C.398.56
D.409.56
【参考答案】：
A
【试题解析】：
徐强工资收入应纳所得税为：
5022.63×0.82-4100=18.56（元）；徐强兼职收入应纳所得税为：
（2500-800）×20%=340（元）；徐强每月应纳个人所得税为：
18.56＋340=358.56（元）。
14、接第19题，为了弥补养老金缺口，徐先生从35岁开始准备，每年养老金提拨金额为（ ）元。
（假设投资回报率为8%）
A.13333.25
B.15555.48
C.17884.36
D.19218.27
【参考答案】：
D
【试题解析】：
从35岁开始，PMT（8%，15，0，521816.64）=-19218.27，可见每年养老金提拨金额为19218.27元。
15、假设徐强和晓芸都是50岁退休，退休生活30年，退休时生活费用为4000元/月，两人的退休养老金为1800元/月，则退休时养老金缺口为（ ）元。
（假设折现率为3%）
A.473642.26
B.499883.45
C.521816.64
D.532502.46
【参考答案】：
B
【试题解析】：
每月需要的养老金为4000-1800=2200（元），养老金缺口为：
PV（3%/12，360，2200）=-521816.64。
16、下述关于个人财务规划的观点正确的是（ ）。
A.个人财务规划是“大款”、“富翁”的事，与普通老百姓无关
B.个人财务规划就是“个人投资”
C.并非只有退休人员或老年人才需要个人财务规划
D.金融理财师不值得信任
【参考答案】：
C
【试题解析】：
没有试题分析
17、下列关于晓芸家庭资产结构状况的分析不正确的是（ ）。
A.从资产结构看，其自用资产占据极高份额，而可用于投资的资产比例很低
B.资产结构不合理，生息资产占份额比较低，在某种程度上制约了晓芸家庭通过资产配置的调整提高资产收益的能力
C.由于当前家庭收入额较低，即使当前基金收益高，也应尽可能地降低投资性资产的比重
D.要实现生活目标，有效配置各种资产，合理调整生活收入与支出的关系是晓芸一家的当务之急
【参考答案】：
C
【试题解析】：
没有试题分析
18、假设晓芸家庭在3年后开始实施教育准备金计划，投资于收益率为8.5%的投资组合。
孩子未来教育共计需要的总费用为21.5万元，以18年时间来准备，则3年后每年需为教育准备金拔备（ ）万元。
A.1.0
B.1.6
C.2.1
D.2.5
【参考答案】：
B
【试题解析】：
折价率（1＋8.5%）/（1＋5%）-1=3.33%。
以18年时间来准备，PMT（3.33%，18，21.5）=-1.61，即3年后需每年需为教育准备拔备1.61万元，投资于收益率为8.5%的投资组合。
19、晓芸家庭支出中，属于选择性支出的是（ ）。
A.家庭每月生活费支出
B.每年的人情费用
C.每年旅游费用
D.每月的房贷支出
【参考答案】：
C
【试题解析】：
没有试题分析
20、晓芸和徐强现住房贷款本金余额还有14.5万元左右，还款期限还剩10年，则贷款利率为（ ）。
A.4.87%
B.5.25%
C.5.87%
D.6.26%
【参考答案】：
C
【试题解析】：
贷款利率为：
RATE（120，-1600，145000）×12=5.87%。
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