会计电算化通用教学软件上机操作实验.docx
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会计电算化通用教学软件上机操作实验
会计电算化通用教学软件上机操作实验
第一章系统管理
实验一系统管理
【实验目的】
1、掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关系统管理的相关内容。
【实验内容】
1、增加操作员2、建立单位账套3、进行财务分工4、修改账套参数5、备份账套数据
【实验准备】
1、已正确安装会计电算化通用教学软件管理软件
【实验要求】
1、明确系统管理员和账套主管的权限范围。
2、掌握不同层次权限的赋权方法。
3、掌握账套数据输出、账套数据引入、账套数据修改的方法。
【实验资料】【以admin系统管理员的身份进入系统管理进行操作】
1、增加操作员【“权限”→“操作员”→“增加”】
编号
姓名
口令
001
赵超
1
002
王刚
2
2、建账【“账套”→“建立”】
账套号：
666账套名称：
北京友联科技有限责任公司
账套路径：
（默认）启用年度：
2006年1月；启用会计期间：
2006.01.01
公司名称：
北京友联科技有限责任公司公司简称：
友联科技
本币代码：
RMB本币名称：
人民币；
企业类型：
工业行业性质：
新会计制度科目（不选按行业预置科目）
账套主管：
赵超分类信息：
客户、供应商、存货不分类核算，有外币核算
3、编码方案：
科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值
4、设置数据精度：
所有小数位均设置为2位。
5、启用总账子系统：
选中总账系统模块，选择日期为：
2006年1月1日。
6、操作员权限：
【“权限”→“权限”→“增加”】
⑴001赵超：
账套主管
⑵002王刚：
会计（权限：
公用目录设置、总账、UFO报表、现金管理全部权限）
7、修改账套参数：
【“账套”→“修改”】
【以“001赵超”账套主管的身份进入系统管理进行修改账套参数操作】
8、备份账套数据：
【“账套”→“输出”或“引入”】
输出：
以系统管理员admin的身份注册进入系统管理，执行“账套”—“输出”命令，选中账套号为“666”的账套，点“确认”，选择备份目标：
D盘某文件夹下。
引入：
以系统管理员admin的身份注册进入系统管理，执行“账套”—“引入”命令，打开“引入账套数据”对话框。
如果系统内已存在该账套号账套，系统会弹出信息提示对话框，要求用户确认是否覆盖已存在信息，单击“是”按钮选择覆盖，单击“否”按钮不覆盖。
第二章总账系统
实验二基础档案设置
【实验目的】
1、掌握会计电算化通用教学软件管理系统中有关基础档案设置的相关内容。
2、理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
【实验内容】
1、输入部门档案2、输入职员档案3、输入客户档案4、输入供应商档案5、外币种类设置
6、结算方式设置
【实验准备】引入“实验一账套数据”。
【实验要求】理解设置编码档案的意义和作用。
【实验资料】
【以“001赵超”账套主管的身份、操作日期2006-01-01，进入通用教学软件进行初始设置】
北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：
1、部门档案【“基础设置”→“机构设置”→“部门档案”】
部门编码
部门名称
部门编码
部门名称
1
管理部
2
财务部
3
采购部
4
销售部
2、职员档案【“基础设置”→“机构设置”→“职员档案”】
职员编号
职员名称
所属部门
101
李同
管理部
001
赵超
财务部
002
王刚
财务部
301
赵海
采购部
401
刘刚
销售部
注：
输入职员档案时在最后一个职员处必须再输入一空白行才能保存最后一个职员的记录。
3、客户档案【“基础设置”→“往来单位”→“客户档案”】
客户编号
客户名称
客户简称
地址
邮政编码
001
北京育新小学
育新小学
北京市海淀区开拓路15号
100011
002
天津宏达公司
宏达公司
天津市和平区胜利路2号
200022
4、供应商档案【“基础设置”→“往来单位”→“供应商档案”】
客户编号
客户名称
客户简称
地址
邮政编码
001
北京迅达有限责任公司
北京迅达
北京市海淀区小营路5号
100022
002
深圳华光软件公司
深圳华光
深圳市新华区南京路4号
500055
5、外币种类设置【“基础设置”→“财务”→“外币种类”】
币符：
USD币名：
美元固定汇率：
2006年1月的记账汇率为8.5
6、结算方式设置【“基础设置”→“收付结算”→“结算方式”】
结算方式编码
结算方式名称
票据管理标志
1
现金
否
2
支票
否
3
其他
否
实验三系统初始化设置
【实验目的】
1、掌握会计电算化通用教学软件中总账管理系统初始设置的相关内容。
2、理解总账管理系统初始设置的意义。
3、掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1、总账管理系统参数设置2、基础档案设置：
会计科目、辅助核算等
3、期初余额录入4、指定科目设置
【实验准备】引入“实验二账套数据”。
【实验要求】
【以“001赵超”账套主管的身份、操作日期2006-01-01，进入通用教学软件进行初始设置】。
【实验资料】:
1、总账控制参数【“总账”→“设置”→“选项”】
选项卡
参数设置
凭证
出纳凭证必须经由出纳签字
2、增加会计科目【“基础设置”→“财务”→“会计科目”】
2006年01月份会计科目及期初余额表如下：
科目编码
科目名称
辅助核算
科目类型
余额
方向
币别/
计量单位
期初余额
1001
现金
日记账
指定科目
资产
借
5000
1002
银行存款
日记账，银行账
指定科目
资产
借
125000
100201
工行存款
日记账，银行账
指定科目
资产
借
80000
100202
中行存款
日记账，银行账
指定科目
外币核算
资产
借
45000
资产
美元
1131
应收账款
客户往来
资产
借
30000
1133
其他应收款
个人往来
资产
借
2000
1243
库存商品
资产
借
155000
124301
硬件
数量金额
资产
借
90000
资产
台
124302
软件
数量金额
资产
借
65000
资产
套
1501
固定资产
资产
借
228000
1502
累计折旧
资产
贷
45000
2101
短期借款
负债
贷
55000
2121
应付账款
供应商往来
负债
贷
25000
2171
应交税金
负债
贷
217101
应交增值税
负债
贷
21710101
进项税额
负债
贷
21710102
销项税额
负债
贷
3101
实收资本
权益
贷
300000
3131
本年利润
权益
贷
3141
利润分配
权益
贷
120000
314115
未分配利润
权益
贷
120000
5101
主营业务收入
损益
贷
5401
主营业务成本
损益
借
5501
营业费用
损益
借
5502
管理费用
部门核算
损益
借
550201
工资
部门核算
损益
借
550202
办公费
部门核算
损益
借
550203
差旅费
部门核算
损益
借
550204
其他
部门核算
损益
借
3、指定科目设置【“基础设置”→“财务”→“会计科目”→“编辑”→“指定科目”】
将“现金（1001）”科目指定为现金总账科目；将“银行存款（1002）”科目指定为银行总账科目。
4、录入期初余额【“总账”→“设置”→“期初余额”】
录入上表中各会计科目的余额，期初余额试算平衡金额借贷都为：
500000元
辅助科目期初余额录入：
会计科目：
1131应收账款
日期
客户
摘要
方向
金额
2005-12-31
育新小学
销售商品
借
30000
会计科目：
1133其他应收款
日期
部门
个人
摘要
方向
金额
2005-12-25
管理部
李同
出差借款
借
2000
会计科目：
2121应付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
2005-12-20
北京迅达
购买商品
贷
25000
5、凭证类别【“基础设置”→“财务”→“凭证类别”】
凭证类别
限制类别
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，1002
付款凭证
贷方必有
1001，1002
转账凭证
凭证必无
1001，1002
注意：
若不能进入凭证类别的设置，可以点【“文件”→“重新注册”→“确定”】重新注册即可。
实验四总账管理系统日常业务处理
【实验目的】
1、掌握会计电算化通用教学软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2、熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。
3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1、凭证管理：
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2、出纳管理：
出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
3、账簿管理：
总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
【实验准备】引入“实验三账套数据”。
【实验要求】
1．以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行填制凭证，凭证查询操作。
2．以“001赵超”的身份进行出纳签字。
3．以“002王刚”的身份进行审核、记账的操作。
【实验资料】
1．填制凭证：
【“总账”→“凭证”→“填制凭证”】
【以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件】
2006年1月份经济业务如下：
1、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，付单据一张，摘要：
购买办公用品。
借：
营业费用（5501）500
贷：
现金（1001）500
2、1月4日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠款。
摘要：
收到货款
借：
银行存款/工行存款（100201）30000
贷：
应收账款（1131）30000
3、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。
支票号111，摘要：
提现。
借：
现金（1001）9000
贷：
银行存款/工行存款（100201）9000
4、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要：
购电脑。
借：
库存商品/硬件（124301）40000
应交税金/应交增值税/进项税（21710101）6800
贷：
银行存款/工行存款（100201）46800
5、1月11日收到太平洋集团投资资金20000美元，汇率1：
8.5。
摘要：
收到投资。
借：
银行存款/中行存款（100202）170000
贷：
实收资本（3101）170000
6、12日采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税暂欠，商品已验收入库。
适用税率17%，摘要：
购光盘。
借：
库存商品（124302）5000
应交税金/应交增值税/进项税额（21710101）850
贷：
应付账款（2121）5850
7、16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。
摘要：
报销差旅费。
借：
管理费用/差旅费（550203）2000
贷：
其他应收款（1133）2000
8、23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。
适用税率：
17%，摘要：
售A软件，款未收。
借：
应收账款（1131）23400
贷：
主营业务收入（5101）20000
应交税金/应交增值税/销项税额（21710102）3400
9、31日结转A软件产品销售成本。
数量：
100套，单价：
80元。
摘要：
结转A软件成本。
借：
主营业务成本（5401）8000
贷：
库存商品（124302）8000
10、31日结转收入和费用。
摘要：
结转收入和费用。
借：
主营业务收入（5101）20000
贷：
本年利润（3131）9500
主营业务成本（5401）8000
管理费用/差旅费（550203）2000
营业费用（5501）500
11、31日结转本年利润。
摘要：
结转本年利润
借：
本年利润（3131）9500
贷：
利润分配/未分配利润（314115）9500
2．出纳管理:
【“总账”→“凭证”→“出纳签字”】
以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行出纳签字。
3．审核凭证：
【“总账”→“凭证”→“审核凭证”】
以“002王刚”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行凭证审核操作。
4．记账：
【“总账”→“凭证”→“记账”】
以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件进行凭证记账操作。
实验五总账管理系统期末处理
【实验目的】
1、掌握会计电算化通用教学软件中总账管理系统月末处理的相关内容。
2、熟悉总账管理系统月末处理业务处理的各种操作，掌握对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】1、对账2、结账
【实验准备】引入“实验四账套数据”。
【实验要求】以“001赵超”的身份进行对账、结账操作。
【实验资料】
1、对账【“总账”→“期末”→“对账”】
以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件，对上述填填制的11张凭证进行对账。
2、结账【“总账”→“期末”→“结账”】
以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件，对上述填填制的11张凭证进行结账。
第三章UFO报表管理
实验六UFO报表管理
【实验目的】
1、理解报表编制的原理及流程。
2、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。
3、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。
4、掌握如何利用报表模板生成一张报表。
【实验内容】自定义一张报表。
【实验准备】引入“实验四账套数据”。
【实验要求】
以“001赵超”的身份进入账套号为666、会计年度为2006的UFO报表，进行报表操作。
【实验资料】
【以“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件,并打开UFO报表】
1、报表格式
资产负债表
编制单位：
友联科技单位:
元
资产
期末数
负债和所有者权益
期末数
货币资金
282700
短期借款
55000
应收账款
23400
应付账款
30850
其它应收款
应交税金
-4250
库存商品
192000
负债合计
81600
固定资产
228000
实收资本
470000
减：
累计折旧
45000
未分利润
129500
固定资产净值
183000
所有者权益合计
599500
合计
681100
合计
681100
2、操作步骤：
【“财务报表”→“文件”→“新建”】
（1）设置报表尺寸：
11行4列。
【“格式”→“表尺寸”】
（2）组合单元：
将A1:
D1单元格进行合并。
【“格式”→“组合单元”→“整体组合”】
（3）画表格线：
将A3:
D11区域的区域划线为网格线。
【“格式”→“区域画线”→“网线”】
（4）输入报表项目：
根据上表中资料，输入所有单元的文字内容。
注意：
报表中的数据不能直接输入。
（5）定义报表行高和列宽：
定义所有行高：
7，列宽：
30。
【“格式”→“行高”“列宽”】
（6）设置单元风格：
【“格式”→“单元属性”→“字体图案”】
标题“资产负债表”设置为黑体、14号、居中；其他内容均设置为楷体、10号。
（7）设置关键字：
【“数据”→“关键字”→“设置”】
在B2单元格设置关键字：
年，在C2单元格设置关键字：
月、日。
（8）调整关键字位置：
【“数据”→“关键字”→“偏移”】
设置关键字偏移：
年0，月-30，日0。
（9）设置报表公式：
【“数据”→“编辑公式”→“单元公式”】
报表公式如下：
货币资金期末数=QM（“1001”,月）+QM（“1002”,月）应收款期末数=QM（“1131”,月）
其它应收款期末数=QM（“1133”,月）库存商品期末数=QM（“1243”,月）
固定资产期末数=QM（“1501”,月）累计折旧期末数=QM（“1502”,月）
固定资产净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数（B8-B9）
资产合计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其它应收款期末数+库存商品期末数+固定资产净值期末数
（B4+B5+B6+B7+B10）
短期借款期末数=QM（“2101”,月）应付账款期末数=QM（“2121”,月）
应交税金期末数=QM（“2171”,月）
负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数（D4+D5+D6）
实收资本期末数=QM（“3101”,月）未分利润期末数=QM（“314115”,月）
所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分利润期末数（D8+D9）
负债和所有者权益期末数=负债合计期末数+所有者权益合计期末数（D7+D10）
（10）账套初始：
【“数据”→“账套初始”】
账套初始为——账套号800，会计年度为2006，
（11）录入关键字：
【“数据”→“关键字”→“录入”】
关键字为2006年12月31日
（12）整表重算：
【“数据”→“表页重算”】
（13）保存报表：
将报表文件保存到D盘目录，名字为：
666资产负债表
第四章工资管理
实验七工资管理基础设置
【实验目的】
1、掌握会计电算化通用教学软件中工资管理系统的相关内容。
2、掌握工资系统初始化的操作。
【实验内容】
1、工资管理系统初始设置。
【实验准备】引入教材所附光盘上的“工资实验账套”备份数据。
【实验要求】
以账套主管“001赵超”的身份、操作日期2006-01-01，进入通用教学软件，进行工资核算处理。
【实验资料】
1、建立工资账套【“工资”→“建立工资账套”】
工资类别个数：
多个；核算币种：
人民币RMB；
扣税设置：
代扣个人所得税；扣零设置：
不选择；
人员编码长度：
3；账套启用日期：
2006-01-01；
工资类别：
不建立。
2、基础信息设置
（1）人员类别设置：
【“工资”→“设置”→“人员类别设置”】
设为两类：
经理人员、普通员工
（2）工资项目【“工资”→“设置”→“工资项目设置”】
项目名称
类别
长度
小数位数
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
奖励工资
数字
8
2
增项
交通补助
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
请假扣款
数字
8
2
减项
养老保险
数字
8
2
减项
代扣税
数字
10
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
请假天数
数字
8
2
其他
（3）银行名称设置:
【“工资”→“设置”→“银行名称设置”】
工商银行海淀区分理处；账号定长：
11。
（4）工资类别：
【“工资”→“工资类别”→“新建工资类别”】
建立两个工资类别：
在职人员、退休人员；
（5）打开工资类别：
【“工资”→“工资类别”→“打开工资类别”】
打开“在职人员”工资类别。
（6）人员档案设置：
【“工资”→“设置”→“人员档案”】
在“在职人员”工资类别下，设置在职人员的人员档案：
人员编号
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
中方人员
是否计税
101
李同
管理部
经理人员
2005090001
是
是
201
赵超
财务部
经理人员
2005090002
是
是
202
王刚
财务部
普通员工
2005090003
是
是
301
赵海
采购部
经理人员
2005090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员工
2005090005
是
是
401
刘刚
销售部
经理人员
2005090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员工
2005090007
是
是
注:
以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀区分理处
（7）设置工资项目：
【“工资→“设置→“工资项目设置】
在“在职人员”工资类别下，设置在职人员的工资项目：
基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险、扣款合计、实发合计、代扣税、请假天数。
（8）设置计算公式：
【“工资”→“设置”→“工资项目设置”→“公式设置”】
在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式：
工资项目
定义公式
请假扣款
请假天数*20
养老保险金
（基本工资+奖励工资）*0.05
交补
iff（人员类别=＂企业管理人员＂OR人员类别=＂车间管理人员＂,100,50）
实验八工资管理的日常与月末处理
【实验目的】
1、掌握工资日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。
【实验内容】
1、工资管理系统日常业务处理。
2、工资分摊及月末处理。
3、工资系统数据查询。
【实验准备】引入“实验七备份账套”备份数据
【实验要求】
以账套主管“001赵超”的身份、操作日期2006-01-31，进入通用教学软件，进行工资核算处理。
【实验资料】
（1）工资数据管理：
基本工资数据输入：
【“工资”→“业务处理”→“工资变动”】
姓名
基本工资
奖励工资
李同
5000
500
赵超
3000
300
王刚
2000
200
赵海
3500
350
马慧
2500
250
刘刚
4000
400
孙明
3000
300
（2）变动工资数据输入：
【“工资”→“业务处理”→“工资变动”】
01月份工资变动情况如下：
考勤情况：
王刚请假3天；
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