主要原始单据.docx
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主要原始单据
一、主要原始单据
销售订单
销货单位：
年月日第号
产品名称
订购单位
计量单位
运杂费
销售数量
结算方式
销售单价
账期
销售折扣
交货时间
总金额
销售市场
单位负责人销售主管制单
材料入库单
供货单位：
验收日期：
年月日凭证编号：
发票编号：
收料仓库：
材料编号
规格名称
计量单位
数量
计划
实际价格
来料量
入库量
单价
金额
单价
金额
运杂费
合计
合计
供销主管质量验收仓库验收经办人
领料单
领料部门：
领料日期：
年月日凭证编号：
用途：
发料仓库：
材料编号
材料名称
计量单位
请领量
实领量
单价
金额
备注
合计
领料部门负责人领料人发料部门负责人发料人
材料采购运杂费分配表
年月日第号
发货单位
材料名称
分配标准
分配率
分配金额
备注
合计
会计主管记账审核制单
材料入库汇总表
年月日第号
材料编号
材料名称
计量单位
数量
计划
实际价格
来料量
入库量
单价
金额
单价
金额
运杂费
合计
合计
会计主管记账审核制单
发出材料汇总表
年月日第号
总账科目
明细科目
材料名称
领用数量
计划成本
成本差异
实际成本
备注
合计
会计主管记账审核制单
材料成本差异计算表年月日
项目
计划成本
材料成本差异
材料成本差异率
期初
本期收入
合计
期初
本期收入
合计
金额
会计主管记账审核制单
增值税专用发票NO.
发票联
开票日期年月日
购货
单位
名称
纳税人登记号
地址、电话
开户银行及账号
商品或劳务名称
计量单位
数量
单价
金额
税率
税额
合计
价税合计（大写）
￥
销货单位
名称
纳税人登记号
地址、电话
开户银行及账号
收款人：
开票单位（未盖章无效）：
注：
增值税专用发票一式四联，即存根联、发票联、抵扣联和记账联
贷款申请书
申请日期年月日
贷款日期年月日字号
贷款单位全称
贷款户账号
存款户账号
贷款金额（大写）
￥
贷款种类
年利率
约定还款日期
上列款项已核准发放并转入指定账户
（银行盖章）
备注：
银行审批人银行经办人申请人
注：
贷款申请书一式三联，存根联、贷款单位、银行。
运杂费结算单
年月日NO.
托运单位
接受单位或起讫地点
运输货物
运输数量
单价
金额
运输货物
运输数量
单价
金额
运杂费合计
人民币（大写）￥
验收情况
验收人
承运单位：
（公章）
经手人：
注：
运杂费结算单一式三联，存根联、发票联和记账联。
商业承兑汇票汇票号码NO.
签发日期年月日第号
收款人
全称
付款人
全称
账号
账号
开户银行
开户银行
汇票金额
人民币（大写）￥
汇票到期日
年月日
交易合同号码
备注
负责人经办人
现金支票
现金支票存根
支票号码NO.
科目
对方科目
签发日期年月日
××银行现金支票
出纳对号单支票号码NO.
签发日期：
开户行名称：
收款人：
签发人账号：
人民币
（大写）￥
收款人：
金额：
用途
科目（付）
用途：
上列款项请从我账户内支付
对方科目（收）
备注：
本支票付款期十天
付讫日期年月日
单位主管会计
复核记账
复核记账
（请收款人在背面盖章）
签发人盖章
转账支票
××银行转账支票存根
支票号码NO.
科目
对方科目
签发日期年月日
××银行转账支票
支票号码NO.
签发日期：
开户行名称：
收款人：
签发人账号：
人民币
（大写）￥
收款人：
金额：
用途
科目（付）
用途：
上列款项请从我账户内支付
对方科目（收）
备注：
本支票付款期十天
转账日期年月日
单位主管会计
复核记账
复核记账
签发人盖章
××市广告业专用发票
发票联No.
客户名称：
地址：
年月日
项目
单位
数量
单价
金额
合计（大写）
￥
收款单位（盖章）：
收款人开票人
收据
第二联交款单位
年月日第号
交款单位交款人
人民币（大写）￥
系付
收款单位（盖章）会计主管出纳经手人
采购订单
供应商年月日第号
材料名称规格
计量单位
采购数量
计划单价
是否承担运费
备注
采购单位（盖章）采购员
××公司销售发票
发票联
客户名称：
年月日No
商品代码
品名及规格
计量单位
数量
金额
第二联：
交款单位
合计（大写）￥
付款方式
开户银行及账号
销货单位（盖章）收款人开票人公司地址
××市行政事业单位收费收据
年月日NO：
交款单位
支付方式
第二联：
交款单位
人民币（大写）
￥
收费项目
许可证号码
收费标准
计费基数
收款单位专用章
会计主管收款人交款人
中国工商银行进账单（回单或收款通知）
第号
收款人
全称
付款人
全称
账号或地址
账号
开户银行
开户银行
人民币（大写）
￥
票据种类
票据张数
单位主管会计复核记账
收款人开户行盖章
托收承付凭证（回单）1托收号码：
委托日期年月日
付款人
全称
收款人
全称
此联是交给收款人的回单
账号或地址
账号
开户银行
开户银行
托收金额
人民币（大写）￥
附件
商品发运情况
合同名称号码
附寄单证张数
收款人开户银行盖章月日
备注
电划
款项收托日期
年月日
单位主管会计复核记账付款单位开户银行盖章月日
托收承付凭证（存根）2是银行的存根联
托收承付凭证（记账）3是银行记账联
托收承付凭证（收账通知）4是收款单位开户行给收款单位的收账通知
托收承付凭证（承付支款通知）5是付款人开户银行通知付款人按期承付货款的支款通知
贴现凭证（代申请书）
年月日第号
申请人
名称
贴现汇票
种类
号码
此联银行作贴现付出传票
账号
出票日
开户银行
到期日
汇票承兑人
名称
账号
开户银行
汇票金额
人民币（大写）￥
贴现率（年）
￥
实付贴现金额
￥
兹根据《银行结算办法》的规定，附送承兑汇票申请贴现，请审核。
此致
申请人盖章
银行审核
负责人信贷员
科目（付）
对方科目
（收）
复核记账
卡片编号：
固定资产
项目编号：
固定资产卡片
固定资产类别：
固定资产项目名称
型号规格或技术特点
建设单位名称
取得来源
原值
其中安装费
预计残值
清理费
建造日期
验收日期
使用日期
使用年限
年折旧额
年折旧率
月折旧额
月折旧率
使用或保管部门变动
原价变动记录
附属设备记录
日期
凭证
使用部门
日期
凭证
增加
减少
名称
单位
数量
金额
计提折旧情况
大修理完工记录
停用复用记录
本期
累计
净值
日期
凭证
摘要
金额
日期
停用原因
复用日期
备注
建卡日期
销卡日期
经办人
固定资产竣工验收报告
年月日编号：
固定资产名称
制造单位
来源
验收工程
总造价
使用年限
验收小
组意见
工程质量：
设备性能：
使用情况：
施工单位意见
使用部门意见
车间主任：
产品入库单凭证编号
交库部门：
年月日仓库：
产品类别
产品名称
产品编号
计量单位
实收数量
单位成本
实际成本
合计
主管记账保管交库
生产情况报告表
编报单位：
年月
产品名称
计量单位
月初在产品
本月投产
本月完工入库
不合格品
月末在产品
在产品完工程度
产品入库汇总表
编报单位：
年月
产品编号
产品名称
规格
计量单位
入库数量
备注
主管记账保管
生产成本计算表完工产品：
产品名称：
年月在产品：
摘要
成本项目
合计
直接材料
直接人工
制造费用
其他费用
月初在产品成本
本月生产费用
合计
本月完工产品成本
月末在产品成本
单位产品成本
审核人制表人
增值税纳税申报表
纳税人名称：
地址：
电话：
法人代表：
登记号码：
税款所属时期：
年月日
经济性质：
经营类型：
销项
应税货物或劳务名称
销售额（元）
增值税税率或征收率％
销项税额
合计
进项
进项税额
应冲减进项税额
准予抵扣进项税额
合计
17%
13%
10%
免税产品
非应税项目
应纳税额
应交纳增值税额
备注:
1、小规模纳税人只需写销售额、征收率、销售额栏。
2、免税产品仍应填写销售额栏，在税率栏内注明免税
3、进项税额栏除免税农产品进项税额＝免税农产品买价×10%外，其余均按发票注明的税额填写。
4、经营类型是指纳税人的生产经营是工业生产、商业批发还是商业零售。
减免增值税额
实际应纳增值税额
期初待扣税金余额
期末待扣税金余额
本期已交纳增值税额
应退（补）增值税额
财务负责人制表申报日期:
年月日
增值税附加税费计算表
年月日
项目
基数
征收率%
金额
备注
城市维护建设税
7
教育费附加
2
合计
注：
其他附税费略。
以增值税、营业税应纳税额作为计算基数。
财务负责人复核制表
内部转账单
转账日期年月日NO
摘要
转账项目
金额
备注
结转到本年利润账户
主营业务收入
结转到本年利润账户
其他业务收入
结转到本年利润账户
营业外收入
结转到本年利润账户
投资收益
合计
财务负责人复核制表
利润分配表会企02表附表1
编制单位：
年月日单位：
元
项目
行次
本年实际
上年实际
一、净利润
1
加：
年初未分配利润
2
其他转入
3
二、可供分配利润
4
减：
提取法定盈余公积
5
提取法定公益金
6
三、可供股东分配的利润
10
减：
应付优先股股利
11
提取任意盈余公积
12
应付普通股股利
13
利润分配合计
14
四、未分配利润
15
财务负责人审核制表
各公司经营成果汇总表
公司
年份
公司
公司
公司
公司
公司
公司
净利
股东权益
净利
股东权益
净利
股东权益
净利
股东权益
净利
股东权益
净利
股东权益
起始年
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
第七年
第八年
合计
累计纳税
注：
1、利润合计指经营期间累计实现净利润
2、股东权益合计指经营期间平均股东权益（首尾折半法）
3、累计纳税为经营期间累计缴纳的所得税
二、会计报表及其财务分析表
资产负债表会工01表
编报单位年月日计量单位：
资产
行次
年初数
期末数
负债及所有者权益
行次
年初数
期末数
流动资产：
流动负债：
货币资金
1
短期借款
40
短期投资
2
应付票据
41
减：
跌价准备
3
应付账款
42
到期投资净额
4
预收账款
43
应收票据
5
代销商品款
44
应收股利
6
应付工资
45
应收利息
7
应付福利费
46
应收账款
8
应付股利
47
减：
坏账准备
9
应交税金
48
应收账款净额
10
其他应交款
49
预付账款
11
其他应付款
50
应收补贴款
12
预提费用
51
其他应收款
13
预计负债
52
存货
14
一年内到期的长期负债
53
减：
跌价准备
15
存货净额
16
其他流动负债
54
待摊费用
17
一年内到期的长期债券投资
18
其他流动资产
19
流动负债合计
55
流动资产合计
20
长期负债：
长期投资：
长期借款
56
长期股权投资
21
应付债券
57
长期债权投资
22
长期应付款
58
长期投资合计
23
专项应付款
59
减：
减值准备
24
其他长期负债
60
长期投资净额
25
长期负债合计
61
固定资产：
递延税款：
固定资产原价
26
递延税款贷项
62
减：
累计折旧
27
固定资产净值
28
工程物资
29
负债合计
63
在建工程
30
固定资产清理
31
固定资产合计
32
无形资产与其他资产：
33
无形资产
34
所有者权益：
64
长期待摊费用
35
股本
65
其他长期资产
36
资本公积
66
无形资产与其他资产合计
37
盈余公积
67
递延税款：
其中：
公益金
68
递延税款借项
38
未分配利润
69
资产总计
39
所有者权益与负债总计
70
附注说明：
单位负责人财务负责人制表人
利润表会工02表
编报单位年月日计量单位：
项目
1
本月数
本年累计数
一、主营业务收入
2
减：
主营业务成本
3
主营业务税金及附加
4
二、主营业务利润
5
加：
其他业务利润
6
减：
营业费用
7
管理费用
8
财务费用
9
三、营业利润（亏损以“－”填列）
10
加：
投资收益
11
补贴收入
12
营业外收入
13
减：
营业外支出
14
四：
利润总额（亏损“－”号填列）
15
减：
所得税
16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
17
附注说明：
单位负责人财务负责人制表人
现金流量表会工03表
编报单位年月日计量单位：
项目
金额
项目
金额
一、经营活动产生的现金流量：
三、筹资活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
吸收权益性投资所收到的现金
收到的租金
发行债券所收到的现金
收到的增值税销项税额和退回的增值税
借款所收到的现金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
现金收入小计
偿还债务所支付的现金
购买商品、接受劳务支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
经营租赁所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金
偿付利息所支付的现金
支付的增值税款
融资租赁所支付的现金
支付的所得税款
减少注册资本所支付的现金
支付的除增值税、所得税外的其他税费
现金流出小计
支付的其他与经营活动有关的现金
筹资活动产生的现金流量净额
现金流出小计
四、汇率变动对现金的影响
经营活动产生的现金流量净额
五、现金及现金等价物净增加额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
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