精选最新版银行业金融机构高级管理人员任职资格复习考试题库500题含标准答案.docx
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精选最新版银行业金融机构高级管理人员任职资格复习考试题库500题含标准答案
2019年银行业金融机构高级管理人员任职资格考试题库500题[含答案]
一、单选题
1．定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人向付款人提示承兑的期限为（A）。
A.应当在汇票到期日前
B.应当在汇票到期日前10日内
C.应当在汇票出票后30日内
D.应当在汇票到期日前15日内
2．高管人员不准为配偶.子女.其他亲友及身边工作人员介绍贷款.基建.装修工程.科技开发项目.劳务和推销产品，为其经商.为企业提供便利和（C）。
A.提供贷款B.现金C.优惠条件D.物资
3．以下叙述，描述的是哪种分户账的样式：
设有借.贷方发生额.余额和销账四栏。
适用于逐笔记账，逐笔销账的一次性账务，并兼有分户核算的作用。
（D）
A.甲种账 B.乙种账 C.丙种账D.丁种账
4．银行用的密押机（编押机）一般应由以下哪种人员保管（D）。
A.会计人员 B.保管印章人员
C.保管重要空白凭证人员 D.指定专人
5．金融企业下列固定资产应当计提折旧（D）。
A.以经营租赁方式租入的固定资产
B.已提足折旧继续使用的固定资产
C.按规定单独估价作为固定资产入账的土地
D.融资租入和以经营租赁方式租出的固定资产
6．下列哪项准备在净利润中提取（B）。
A.贷款损失准备 B.一般准备
C.坏账准备 D.长期投资减值准备
7．金融企业应当以下列哪种制度为基础进行会计确认.计量和报告（A）。
A.权责发生制 B.收付实现制
C.成本核算制 D.收付配比制
8．长期待摊费用，是指金融企业已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，对此，下列哪种说法不正确（D）。
A.长期待摊费用应当单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销
B.租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销
C.其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销
D.项目支出的长期待摊费用，金额不大的，可在受益期内提前摊销
9．金融企业取得抵债资产时，按实际抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值，下列说法不正确的有（D）。
A.抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入
B.如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出
C.保管过程中发生的费用，按规定从有关支出科目列支
D.处置过程中发生的费用直接计入营业外支出
10．下列说法不正确的有（C）。
A.各单位必须依法设置会计账簿，并保证其真实.完整
B.单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性.完整性负责
C.有特殊要求的行业实施国家统一的会计制度的具体办法或者补充规定，报本行业主管部门审核批准后执行
D.会计机构.会计人员依照会计法规定进行会计核算，实行会计监督
11．按照有关法规规定，会计年度一般指（A）。
A.自公历1月1日起至12月31日止
B.自公历3月31日起至次年3月31日止
C.自公历6月30日起至次年6月30日止
D.自公历9月30日起至次年9月30日止
12．我国《票据法》规定持票人对定期汇票的出票人和承兑人的票据权利时效，为自汇票到期（A）日起。
A.2年B.6个月C.3个月D.1年
13．银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制下列哪种表将余额调节相符（C）。
A.余额汇总调节表 B.余额平衡调节表
C.银行存款余额调节表 D.内外账核对调节表
14．一般背书的相对必要记载事项是（D）。
A.背书人 B.被背书人
C.“不得转让”字样 D.背书日期
15．金融企业一般应采取下列哪种记账方法（A）。
A.借贷记账法 B.收付记账法
C.单式记账法 D.成本核算法
16．票据保证行为的绝对必要记载事项不包括（D）。
A.“保证”字样B.保证人的名称和住所
C.保证人签章 D.保证日期
17．汇票的义务人包括（C）。
A.背书人和被背书人B.保证人和委托收款人
C.承兑人和背书人D.出票人和委托付款人
18．关于汇票付款人的地位，正确的表述是（B）。
A.汇票付款人是当然的票据债务人
B.汇票付款人一经承兑，即成为票据债务人
C.汇票付款人与汇票出票人负相同责任
D.汇票付款人与背书人负相同责任
19．分支库调拨人民币发行基金，应当按照（C）的调拨命令办理。
A.人总行B.上级行C.上级库D.本行
20．根据2003年底修改的《中华人民共和国人民银行法》，下面说法正确的是（C）。
A.我国的金融监管工作以中国人民银行为核心
B.中国人民银行指导其他金融监管机构
C.中国人民银行在外汇监管方面拥有监督检查权
D.中国人民银行不再有金融监管职能
21．中央银行的负债业务主要包括（A）。
A.货币发行业务 B.再贴现业务
C.准备金存款业务 D.经营国库业务
22．中国人民银行可以代理国务院（A）向各金融机构组织发行.兑付国债和其他政府债券。
A.财政部门 B.税务部门
C.工商部门 D.审计部门
23．中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额.期限.利率和方式，但贷款的期限不得超过（C）。
A.3个月 B.６个 C.1年
D.1年半 E.2年
24．印制.发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处（C）万元以下罚款。
A.1万元B.5万元C.20万元D.50万元E.200万元
25．中国人民银行每一会计年度的收入减除该年度支出，并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润，全部上缴（C）。
A.中央政府B.国务院 C.中央财政
D.人民银行总行 E.国家税务总局
26．中国人民银行的财务收支和会计事务，应当执行法律.行政法规和国家统一的财务.会计制度，接受国务院（B）和财政部门依法分别进行的审计和监督。
A.监察机关 B.审计机关 C.税务部门
D.检察机关 E.银监部门
27．《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的大额外汇资金交易报告标准是指：
当日存.取.结售汇外币现金单笔或累计等值（A）以上。
A.1万美元 B.1万人民币
C.2万美元 D.2万人民币
28．在涉外票据中，汇票和本票出票行为的记载事项，应当适用（C）。
A.出票人所属国的法律B.付款人所属国的法律
C.出票地的法律 D.付款地的法律
29．《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应将借款人住房贷款的月所有债务支出与收入比控制在（C）。
A.50%以下（含50%）B.45%以下（不含45%）
C.55%以下（含55%）D.60%以下（不含60%）
30．联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过（C）。
A.1年 B.2年 C.3年 D.5年
31．经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额一般不超过确认数额的（C）。
A.50%B.55%
C.90%D.70%
32．中国历史上第一部公司法是（C）。
A.《公司条例》 B.《商律》
C.《公司律》 D.《商人通律》
33．国有独资公司的组织机构为（B）。
A.唯一股东.董事会和监事会
B.董事会和监事会
C.股东会.董事会和监事会
D.股东会.执行董事和监事
34．股票是一种（A）。
A.设权证券 B.无价证券
C.非要式证券 D.非转让证券
35．甲乙丙三人出资成立了一家有限责任公司。
现丙与丁达成协议，将其在该公司拥有的股份全部转让给丁。
对此，甲和乙均不同意。
有关此事的下列解决方案中，（C）不符合《公司法》的规定。
A.由甲或乙购买丙欲转让给丁的股份
B.由甲和乙购买丙欲转让给丁的股份
C.如果甲和乙都不愿购买，丙应当取消与丁的股份转让协议
D.如果甲和乙都不愿购买，丙有权接受转让
36．某公司下属的一分公司以自己名义对外签订的合同，其效力是（C）。
A.无效
B.有效，其责任由分公司独立承担
C.有效，其责任由总公司承担
D.有效，其责任由分公司独立承担，总公司负连带责任
37．根据我国《公司法》，国有独资公司属于下列选项中的（A）。
A.有限责任公司 B.股份有限公司
C.无限公司 D.两合公司
38．某有限责任公司拟申请发行公司债券。
该公司净资产为2亿元人民币，三年前该公司曾发行五年期债券3000万元。
该公司此次发行债券额最多不得超过（C）。
A.1000万元 B.3000万元
C.5000万元 D.8000万元
39．有限责任公司与股份有限公司最主要的区别是（A）。
A.后者的全部资本分为等额股份并采取股票的形式，前者则不然
B.后者必须以股东大会为权力机构，前者则不然
C.前者以其全部资产对公司债务承担责任，后者则不然
D.前者的股东有最高人数限制即2人以上50人以下，后者则不然
40．根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行对于申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目的资本金比例不低于（C）。
A.25%B.30%C.35%D.40%
41．下列属于永久保管的会计档案是（C）。
A.会计凭证及附件 B.下级行上报的财务会计报告
C.存.贷款开销户记录 D.总账及明细核算资料
42．《商业银行房地产贷款风险管理指引》中，商业银行应着重考核借款人还款能力，应将借款人住房贷款的月房产支出与收入比控制在（A）。
A.50%以下（含50%）B.45%以下（不含45%）
C.55%以下（含55%）D.60%以下（不含60%）
43．高管人员不准采取请客送礼行贿等不正当手段为本人（D）。
A.调动B.出国C.购建房屋D.谋取职位
44．《商业银行合规风险管理指引》中，商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入（B）建设全过程。
A.内控机制 B.企业文化
C.风险评级 D.思想作风
45．下列关于财务公司的说法错误的是（B）。
A.最低注册资本金为1亿元人民币
B.资本金充足率不得低于8%
C.自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%
46．《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》所指的超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（C）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。
A.8%B.10%C.15%D.20%
47．《股份制商业银行董事会尽职指引（试行）》中，（A）承担商业银行资本充足率管理的最终责任。
A.董事会B.监事会C.股东D.经营层
48．《商业银行外部营销业务指导意见》规定，外部营销场所不得长期持续存在，摊位使用或租用时间一个季度累计不得超过（C）天。
A.5B.10C.15D.20
49．《商业银行个人理财业务风险管理指引》中，商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签定合同，确保获得客户的充分授权。
商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少（B）重新确认一次。
A.半年B.一年C.二年D.三年
50．《银行业协会工作指引》中，银行业协会的最高权力机构是（A）。
A.会员大会B.理事会C.常务理事会D.监事会
51．《银行业协会工作指引》中，（C）是银行业协会的日常办事机构。
A.专业委员会B.工作委员会
C.秘书处 D.常务理事会
52．《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》要求，对（D）申请的授信业务，授信审批人员应申请回避。
A.信贷人员B.关联人C.近亲属D.关系人
53．《中华人民共和国合同法》中，当事人可以依照《中华人民共和国担保法》约定一方向对方给付定金作为债权的担保。
债务人履行债务后，定金应当抵作价款或者收回。
给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当（B）返还定金。
A.1～2倍B.2倍C.1～3倍D.3倍
54．《中华人民共和国合同法》中，因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为（D），自当事人知道或者应当知道其权利受到侵害之日起计算。
A.一年B.二年C.三年D.四年
55．《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》中，适用报告制的金融业务，应由省级.地市级邮政储汇管理部门在开办后（A）个工作日内持相关的规章制度向当地银监局.银监分局报告。
A.10B.15 C.20D.30
56．根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，商业银行应根据各地市场情况的不同制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款成数不超过（D）。
A.50%B.60%C.70%D.80%
57．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，银行高级管理层负责在银行内部确立起本行一种（A）的合规职能。
A.永久.有效并有充足资源保障 B.灵活机动
C.阶段性存续 D.与银行经营密切相关
58．中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。
国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起（E）内予以回复。
A.七日B.十日C.十五日D.二十日E.三十日
59．债权人未就债务的财产先为履行并且无效果之前，便要求保证人履行保证义务，保证人有权拒绝，这种权利称为（B）。
A.不安抗辩权 B.先诉抗辩权
C.后诉抗辩权 D.撤销权
60．下列的金融犯罪可能是过失导致的是（D）。
A.洗钱罪
B.变造货币罪
C.非法出具金融票据
D.违法票据承兑.付款.保证罪
61．我国《票据法》规定，背书人应记载背书日期，背书人未记载背书日期的（C）。
A.背书无效
B.背书行为效力待定，待背书人补充填写后才生效
C.不影响背书效力，视为在票据到期日前背书
D.不影响背书效力，视为在票据提示付款期限内背书
62．依据我国《票据法》，下列有关本票与支票的表述中不正确的是（B）。
A.我国《票据法》所称本票指银行本票
B.我国《票据法》所称本票包括银行本票和商业本票
C.支票限于见票即付，不得另行记载付款日期
D.支票可以背书转让
63．我国《票据法》规定，票据上金额大小写不一致时（D）。
A.以大写金额为准 B.以小写金额为准
C.以两者中金额小者为准 D.票据无效
64．我国单位银行结算账户的存款人可在银行开立（A）基本存款账户。
A.1个 B.2个 C.3个 D.4个
65．根据《票据法》的规定，下列不属于支票绝对应记载事项的是（D）。
A.付款人名称 B.确定的金额
C.无条件支付的“委托” D.付款日期
66．关于银行业监督管理机构现场检查措施，下列表述错误的是（C）。
A.银行业监督管理机构有权询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
B.银行业监督管理机构有权检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
C.银行业监督管理机构不能对银行业金融机构的文件.资料采取封存措施
D.银行业监督管理机构有权查阅.复制银行业金融机构与检查事项有关的文件.资料
67．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是（D）。
A.内部稽核应当履行对合规工作活动进行检查的职能，即检测银行内部为确保符合各种适用法律.规则和标准的控制是否到位
B.合规职能应当享有同任何员工沟通情况并查阅任何必要的记录或档案的自主权利以便行使其职责
C.合规政策应由法律与合规部门草拟，经高级管理层同意报董事会批准后实施
D.合规管理仅指遵守银行内部规章制度
68．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，合规风险是指银行由于未能遵守所有适用的法律.规章.行为准则和惯例标准而可能导致的（D）。
A.财务风险.管理风险.道德风险
B.信誉损失.财务风险.市场风险
C.道德风险.财务风险.市场风险
D.法律或监管惩罚风险.财务损失.信誉损失
69．根据《公司法》，公司股东依法享有的权利不包括（C）。
A.资产收益 B.选择管理者
C.批准破产 D.参与重大决策
70．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，下列表述错误的是（B）。
A.银行内部的合规职能可以采用集中模式，也可以采用分散模式。
但无论采用哪种模式，都必须设一名合规工作负责人负责日常工作，管理合规职能的各项活动
B.采用合规职能分散化的模式时（即合规工作人员被安排在不同的业务部门），履行合规职能的员工仅向本业务部门汇报
C.合规工作人员的专业技能应当通过定期和系统的培训加以保持
D.履行合规职责的员工应具备“能恰当地理解适用的法律.规则和标准及其对银行经营所产生的实际影响”的素质
71．下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是（A）。
A.GNP B.生产者物价指数
C.消费者物价指数 D.国内生产总值平减指数
72．根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部（A）风险管理活动。
A.核心 B.非核心 C.非常规 D.阶段性
73．“了解客户”是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，（A）其客户的身份。
A.确定和记录 B.判定
C.检查和了解 D.鉴别
74．个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额（C）以上的款项划转，属于大额支付交易。
A.10万元人民币 B.15万元人民币
C.20万元人民币 D.16万元人民币
75．存款人申请开立银行结算账户时，金融机构应审查其提交的（D）的真实性.完整性.合法性。
A.个人资料 B.身份证件
C.存款账户 D.开户资料
76．代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记（C）的身份证件上的姓名和号码。
A.任意一方 B.代理人
C.被代理人和代理人 D.被代理人
77．金融机构不得为客户开立（A），不得为身份不明确的客户提供存款.结算等服务。
A.匿名账户或假名账户 B.曾用名账户
C.艺名账户 D.笔名账户
78．担保合同是主合同的从合同，下列表述正确的是（A）。
A.主合同无效，担保合同无效。
担保合同另有约定的，按照约定。
B.主合同无效，担保合同必然无效。
C.主合同无效不影响担保合同的效力。
D.主合同的当事人与从合同的当事人不能重合。
79．根据我国现行法律，残缺.污损的人民币，可以按照中国人民银行的规定进行兑换，并由（A）。
A.中国人民银行负责收回.销毁
B.中国人民银行监督商业银行进行收回.销毁
C.中国人民银行授权商业银行负责收回.销毁
D.国家指定专门机构负责收回.销毁
80．下列表述错误的是（D）。
A.员工均应遵守各项外部法规和行内规章制度.操作流程，并对违反相关规定的行为承担责任
B.各部门的负责人对本部门的经营管理或业务操作是否合规承担责任
C.各级分行的行长（或总经理）对本行的经营管理和业务操作是否合规承担责任
D.确保银行依法合规经营只是管理层的职责
81．KYC是指（C）。
A.合法审慎原则 B.保密原则
C.了解客户原则 D.与司法机关.行政执法机关全面合作原则
82．《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》关于可疑支付交易是指相同收付款人短期内频繁发生资金收付。
本条所称“短期”，指（B）以内。
A.8个工作日 B.10个营业日
C.8个营业日 D.10个日历日
83．可疑外汇资金交易，系指外汇交易的金额.频率.来源.流向和用途等有（C）交易行为。
A.明显特性的 B.违反操作的
C.异常特征的 D.不符合行内规定的
84．根据巴塞尔委员会对银行合规职能的规定，关于高级管理层的职责，下列表述错误的是（B）。
A.每年至少审查一次合规政策及其执行情况，以确保合规政策仍然适当
B.每两年至少审查一次合规政策及其执行情况，以确保合规政策仍然适当
C.负责就合规政策的必要修改提出建议
D.向董事会或董事会的委员会报告任何重大违反法律.规则和标准的问题
85．《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中要求（B）由金融机构进行柜面审查，通过书面方式或其他方式报告。
A.一般支付交易 B.可疑支付交易
C.正常交易 D.收.付款交易
86．高管人员不准将国有资产私自委托.租赁.承包给自己的配偶.子女及其他（A）经营。
A.亲属 B.朋友 C.战友 D.同学
87．高管人员不准从事（A）。
A.第二职业B.党政工作C.企业工作
88．高管人员不准未经组织批准在其他经济组织（D）。
A.聘请 B.聘用 C.任职 D.兼职
89．高管人员不准搞封建迷信活动，扰乱正常的工作.（A）。
A.社会生活秩序 B.正常秩序
C.社会治安 D.安定团结
90．在（C）情况下，国务院银行业监督管理机构可以对商业银行实施接管。
A.严重违法经营
B.重大违约行为
C.可能发生信用危机，严重影响存款人利益
D.擅自开办新业务
91．我国商业银行的贷款利率由（C）确定。
A.中国人民银行
B.商业银行
C.商业银行根据中国人民银行规定的贷款利率的上下限
D.商业银行与客户协商
92．为保护存款人利益，查询存款账户要法律授权，下列单位中不具有完整的查询.冻结.扣划存款权力的部门是（D）。
A.人民法院 B.税务机关 C.海关 D.审计机关
93．根据《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，国务院银行业监督管理机构可以对其采取下列措施，其中不包括（D）。
A.限制资产转让 B.限制分配红利
C.责令暂停部分业务 D.促成机构重组
94．当事人对保证方式没有约定的，按照（A）承担保证责任。
A.连带责任保证 B.一般保证
C.抵押 D.质押
95．商业银行的（A）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别.计量.监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
A.董事会 B.监事会 C.行长 D.高级管理层
96．下列事项中不属于商业银行市场风险管理职责的是（D）。
A.拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准
B.监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况
C.识别.评估新产品.新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序
D.识别.评估新产品.新业务中所包含的法律风险和道德风险，及时向董事会和高级管理层提供独立的报告
97．关于合同成立条件的错误表述是（B）。
A.当事人必须对合同的主要条款协商一致
B.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段
C.双方当事人订立合同必须是依法进行的
D.承诺生效时合同成立
98．中国人民银行或者国家外汇管理局经分析研究金融机构的大额和可疑交易报告，对认为涉嫌犯罪的，应当按照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》规定的程序将报告等资料移送（D），并不得对金融机构客户和其他人员泄漏报告的内容。
A.银监会 B.反洗钱局 C.人民银行 D.司法机关
99．出
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