某大学中级经济法测试2118.docx
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某大学中级经济法测试2118
2019年某大学中级经济法测试
多选题
1、下列有关一人有限责任公司说法正确的是（）
A．一人有限责任公司可以由自然人设立，也可以由法人设立
B．一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元，并且允许分期缴付出资
C．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，禁止其设立多个一人有限责任公司
D．一人有限责任公司编制的财务会计报告可以不经会计师事务所的审计
多选题
2、（）人员不得担任商业银行的董事和高级管理人员。
A．犯有贪污罪，被判处刑罚的
B．担任破产清算公司的一把手，并对该公司破产负有个人责任的
C．曾经犯过罪的
D．担任因违法被吊销营业执照的公司法定代表人，并负有个人责任的
E．个人所负数额较大的债务到期未清偿的
单选题
3、窗口指导属于（）货币政策工具。
A．一般性
B．选择性
C．直接信用控制的
D．间接信用控制的
单选题
4、王某投资设立了一个一人有限责任公司，根据《公司法》对一人有限责任公司的经营进行的限制性规定，下列说法错误的是：
A．王某不得再设立新的一人有限责任公司
B．王某在向公司登记机构申请注册时，应当注明自然人独资
C．王某一人制定了该公司的章程，并决定了董事长和经理的人选
D．因为是一人有限责任公司，公司有独立法人人格，王某只对公司债务承担有．限责任，而不可能有连带债务
多选题
5、某大学应届毕业生曲某欲自己创业，学校就业指导中心顾问于某对其提出下列建议，其中哪些是正确的（）
A．现注册一家计算机维修公司只需3万元的最低注册资本。
你完全可以拿出3万元，自己一个人就可以设立一家公司
B．如果你打算自己一人出资组建这个有限责任公司，你必须在公司设立时一次性交齐出资；若你与他人共同设立公司，则可以分期缴纳
C．一人公司的组织机构设置可以非常灵活，你可以在法律允许的范围内就公司事务自由安排
D．一人公司不必设立股东会，不必安排内部监督机构，也不必按期订立财务报表，但是，必须注意保持独立的账目，一旦公司经营发生问题，你若无法证明公司财产独立于你自己的财产，就必须对公司债务承担连带责任
单选题
6、刘某出资12万元设立了一个一人有限责任公司。
公司存续期间，刘某的下列行为中，符合公司法律制度规定的是（）。
A．决定由其本人担任公司经理和法定代表人
B．决定用公司盈利再投资设立另一个一人有限责任公司
C．决定减少注册资本5万元
D．决定不编制财务会计报告
单选题
7、下列不属于投资银行主要利润来源的是（）。
A．佣金
B．资金运营收入
C．存贷利差
D．利息收入
单选题
8、以下关于个人贷款的意义的说法，不正确的是（）。
A．不仅为银行带来了正常的利息收入，也带来了一些相关的服务费收入
B．有助于满足城乡居民的有效消费需求
C．扩大了商业银行的风险，但因此促进了商业银行对风险控制的管理
D．对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进作用
不定项选择
9、几个民营企业甲公司、乙公司等数家公司准备设立一家股份有限公司，在此过程中产生了一系列问题，遂决定请律师咨询。
在该股份有限公司设立以后，该公司决定上市，其上市必须具备下列哪些条件
A．公司对外公开发行的股本总额不少于人民币5000万元
B．开业时间在3年以上，最近3年连续盈利
C．持有本公司股票的价值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人
D．公司在最近3年内无重大违法行为
简答题
10、简述引进外资，必须坚持的重要原则。
多选题
11、公司信贷前期调查的目的主要在于（）。
A．是否进行信贷营销
B．是否受理该笔贷款业务
C．是否提高贷款利率
D．是否进行后续贷款洽谈
E．是否正式开始贷前调查
简答题
12、甲股份有限公司于2010年1月1日向中国证监会申请向社会首次公开发行股票并在证券交易所主板上市。
甲公司提交的有关资料如下：
（1）2003年1月，A公司、B公司、C公司、D公司和E企业共同出资成立乙有限责任公司（以下简称乙公司），注册资本为人民币1.2亿元。
2008年1月，乙公司依法变更为甲公司。
其中，截止2007年12月31日，乙公司的净资产为人民币2亿元，乙公司变更为甲公司后的股份总额为人民币2亿元。
（2）截至2009年12月31日，甲公司股份总额为2.5亿元，甲公司经审计的总资产为人民币96000万元，负债总额为人民币70000万元。
甲公司拟申请发行股票8000万股，每股发行价格为人民币8元，拟筹资额32000万元。
（3）截至2009年12月31日，甲公司无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等）后的价值为6000万元。
（4）甲公司最近3个会计年度的盈利情况和现金流量情况如下：
单位：
万元
2007年2008年2009年
营业收入200038004000
扣除非经常损益前的净利润135********1
扣除非经常损益后的净利润120016003854
经营活动产生的现金流量净额150********0
注：
公司2009年末不存在未弥补的亏损。
（5）甲公司与其控股股东A公司的主营业务均为同类药品的生产和销售。
（6）甲公司的财务负责人王某同时担任A公司的董事兼总经理。
[要求]根据以上资料，回答下列问题：
根据本题要点
（1）所述内容，结合《公司法》的规定，指出乙有限责任公司依法变更为甲股份有限公司时发起人人数和折股比例是否符合规定并说明理由。
多选题
13、关于股票上网发行资金申购的规则，下列说法正确的有（）。
A．上海证券交易所申购单位为500股，深圳证券交易所申购单位为1000股
B．一般而言，同一证券账户的多次申购委托只有第一次有效，其余申购由交易系统自动剔除
C．每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按价格高低顺序连续配号
D．结算参与人应保证其资金交收账户在最终交收时点有足额资金用于新股申购的资金交收
单选题
14、根据《证券法》的规定，下列各项中，不属于证券交易内幕信息知情人的是（）。
A．发行人的董事、监事、高级管理人员
B．发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员
C．持有公司2%股份的股东及其董事、监事、高级管理人员
D．保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员
多选题
15、证券投资者保护基金的来源有（）。
A．上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的30%纳入基金
B．所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%～5%缴纳基金
C．发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入
D．依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入
多选题
16、在我国，除国家有某些限制的特别规定外，有限责任公司的股东可以是（）。
A．企业法人
B．具有法人资格的事业单位和社会团体
C．自然人
D．有权代表国家投资的政府部门
多选题
17、关于一人有限责任公司的判断正确的有：
（）
A．一人有限公司缴纳企业所得税
B．在涉及一人有限公司的债务诉讼中，实行“谁主张谁举证”的原则
C．一个自然人设立的一人有限公司可以成为其他有限责任公司的股东之一
D．为防止一人公司滥设，规定一个投资人只能设立一个一人公司
多选题
18、在管理理财计划时，商业银行应按照管理部门的要求，做到（）等方面。
A．商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品不应将基础资产与衍生交易部分相分离
B．商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录
C．商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用
D．商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告
E．以上说法均不正确
单选题
19、下列应列入基金费用的是（）。
A．基金的证券交易费用
B．基金合同生效前的信息披露费用
C．基金托管人因未履行义务导致的费用支出
D．基金管理人处理与基金运作无关的事项发生的费用
单选题
20、以下行为，不属于操纵证券市场罪的是（）。
A．单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量
B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量
C．在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量
D．挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金
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1-答案：
A,C
本题考核一人有限责任公司的有关规定。
根据规定，一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币10万元，不允许分期缴付出资，因此选项B是错误的；一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告并经会计师事务所审计，因此选项D是错误的。
2-答案：
A,B,D,E
《商业银行法》规定，下列人员不得担任商业银行的董事、高级管理人员；
（1）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪，或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；
（2）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；（3）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；（4）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。
3-答案：
D
[解析]间接信用控制是指中央银行利用道义劝告、窗口指导等办法间接影响商业银行的信用创造。
4-答案：
D
[解析]本题的考点是公司法关于一人有限责任公司的特殊规定。
《公司法》，第59条第2款规定，一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。
所以选项A正确，王某不得再设立新的一人有限责任公司。
《公司法》第60条规定，一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执照中载明。
选项B正确。
《公司法》第61条规定，一人有限责任公司章程由股东制定。
选项C正确。
第64条规定，一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。
虽然是一人有限责任公司，但王某仍有可能对公司债务承担连带责任，这就是人格混同时的公司法人人格否认制度：
在一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产时，即发生公司财产与股东个人财产的混同，进而发生公司人格与股东个人人格的混同。
此时，适用公司法人人格否认制度，股东必须对公司债务承担连带责任，公司的债权人可以将公司和公司股东作为共同债务人进行追索。
选项D错误，所以，本题的答案为D。
5-答案：
B,C
[考点]一人公司的特别要求
6-答案：
A
[解析]根据《公司法》规定一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，禁止其设立多个一人有限责任公司，而且该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司，故B项说法不符合规定。
一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元，高于普通有限责任公司，故C项说法不符合规定。
一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计师事务所审计，故D项说法不符合规定。
7-答案：
C
[解析]投资银行的利润来源包括三个方面：
①佣金，包括一级市场上承销证券获取的佣金，二级市场上作为证券交易经纪商收取的佣金，以及金融工具创新中资产及投资优化组合管理中收取的佣金；②资金运营收入，包括投资收益与其他收入，是投资银行参与债券、股票、外汇以及衍生金融工具投资，参与企业兼并、包装、上市和资金对外融通而获取的收入；③利息收入，它既包括信用交易中的证券抵押贷款的利息收入，又包括客户存人保证金的存差利息收入。
C项存贷利差是商业银行的利润来源之一。
8-答案：
C
对于金融机构来说，开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源，个人贷款业务可以帮助银行分散风险。
对于宏观经济来说，个人贷款业务的发展，为实现城乡居民的有效消费需求、极大地满足广大消费者的购买欲望起到了融资作用；对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进作用；对扩大内需，推动生产，带动相关产业，支持国民经济持续、快速、健康和稳定发展起到了积极作用；对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经营效益以及繁荣金融业起到了促进作用。
9-答案：
B,D
《公司法》第152条：
"股份有限公司申请其股票上市必须符合下列条件：
（一）股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行；
（二）公司股本总额不少于人民币五千万元； （三）开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者本法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算； （四）持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，其向社会公开发行股份的比例为百分之十五以上； （五）公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载； （六）国务院规定的其他条件。
" A项错误在于，上市要求的是公司股本总额不少于人民币5000万元，而不是对外公开发行的股份总额；C项错误在于，上市要求的是持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，计算的依据是股票面值而不是股票价值。
10-答案：
（1）必须维护国家主权和民族利益，拒绝一切不平等和奴役性的条件。
暂无解析
11-答案：
B,D,E
[解析]无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户，信贷业务人员都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。
前期调查的主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。
所以，选项B、D、E符合题意。
因此，本题的正确答案为B、D、E。
12-答案：
①乙有限责任公司依法变更为甲股份有限公司时发起人人数符合规定。
根据《公司法》的规定，设立股份有限公司，应有2人以上200人以下的发起人，本题中发起人人数为5人，符合规定。
暂无解析
13-答案：
B,D
深圳证券交易所申购单位为500股，上海证券交易所申购单位为1000股；每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按时间顺序连续配号。
故选BD。
14-答案：
C
暂无解析
15-答案：
B,C,D
[解析]证券投资者保护基金的来源包括：
①上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金；②所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%～5%缴纳基金，经营管理和运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金；各证券公司的具体缴纳比例由基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整；证券公司缴纳的基金在其营业成本中列支；③发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入；④依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入；⑤国内外机构、组织及个人的捐赠；⑥其他合法收入。
16-答案：
A,B,C,D
[解析]在我国，除国家有某些限制的规定外，有权代表国家投资的机构或者政府部门、企业法人、具有法人资格的事业单位和社会团体、自然人均可以依法成为有限责任公司的股东。
公司股东作为出资人按投入公司的资本额享有所有者的资产收益、重大决策和选择管理者等权利。
17-答案：
A,C
[考点]一人公司[讲解]一人有限公司为独立的法人实体，其缴纳企业所得税，故A正确。
《公司法》第64条规定：
“一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任。
”故B错。
《公司法》第59条第2款规定：
“一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。
该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。
”法律只是规定自然人设立的一人有限公司不能再投资设立新的一人有限公司，但却未禁止其成为其他有限责任公司的股东，故C正确，D错。
综上所述，本题应选A、C。
18-答案：
B,C,D
暂无解析
19-答案：
A
基金的证券交易费用应列入基金费用，可从基金财产中列支。
下列费用不列入基金费用：
①基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；②基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；③基金合同生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费等费用。
20-答案：
D
暂无解析
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