财务中心职责及组织架构与岗位职责.docx
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财务中心职责及组织架构与岗位职责
财务中心职责及组织架构与岗位职责
鹏润投资(国美电器)有限公司经营管理手册――财务系统分册财务中心职责
1.职责:
1.1财务中心职责:
A.全面执行国家的财务会计制度和各项经济法规,真实.及时.准确.完整.客观.清晰地记录和反映公司的各项经营活动和资金循环。
B.根据公司发展战略和业务开展,制定.推行并不断完善各项财务制度,保证公司的各项财务制度得到贯彻落实;
C.推行和完善财务系统统一领导.上级监控.分级管理.独立核算的管理体系;
D.预测.规划公司的经营目标,规范公司的经营行为;
E.参与公司经营决策,提高公司经营质量和投资效益;
F.参与公司各项经营活动,不断提高公司整体管理水平;
G.负责提供财务信息的归集.分类.整理.传递和存档,协调税务.银行等对外关系,提供公司资产运营效率;
H.树立服务意识,最大限度满足公司管理的相关需要;
I.完成总裁/常务副总裁交办的其它工作。
1.2财务管理部职责:
A.规范公司财务管理体系,布置.落实各项财务制度的贯彻执行;
B.对各分部的日常财务管理工作进行指导和检查;
C.负责确定财务人员配备及培训方案,制定财务人员业务标准.行为规范,不断提高财务人员的业务素质;
D.公司各项资产管理制度的制定.贯彻.落实;
E.指导.督促各分部财务部人员管理;
F.完成公司领导交办的其它工作。
1.3会计管理部职责:
A.据公司会计核算制度,制定相应的实施细则和实施办法并检查.指导分部加以贯彻执行;
B.范公司纳税申报制度,管理监控公司的纳税情况和税收优惠政策的实现情况;
C.负责公司整体税收筹划工作的制定和贯彻执行;
D.汇总.合并公司的财务报表,为公司领导提供各种财务数据;
E.定期.不定期对公司的经营状况.财务状况进行分析,向企业管理者提供财务报表和分析报告;
F.组织公司年终财务决算工作;
G.负责费用计划.费用定额的监督.检查.考核,负责费用审批报销制度的落实.检查;
H.组织编制公司的财务预算方案,对财务预算工作进行分析.监督和指导;
I.收集.整理.分析经营决策所需各种信息,为企业管理者提供财务决策信息;
J.编制财务计划,收集.整理财务计划执行情况。
1.4资金管理部职责:
A.责制定公司整体资金收支计划;
B.责收集.汇总各级公司的资金使用计划,按程序上报审批,并监督执行;
C.负责公司资金的合理调配,包含组织各级公司销售款项的上缴,以及各种款项的支付等;
D.负责公司筹资计划的制定和实施;
E.负责管理网上银行结算工作,协调.规范公司销售结算网络的运行;
F.监督管理各分部的结算工作,检查.落实结算制度的落实情况;
G.收集.汇总.监督各分部银行承兑汇票的办理工作;
H.负责监督.检查.考核进货税票的收取工作;
I.负责内部往来.应付账款.应付票据以及与结算有关的往来款项的管理;
J.拟定全面的资金预算管理方案并贯彻落实。
1.5收入管理部职责:
A.责采购合同中收入条款的审查.并做好合同的归档管理;
B.定商业折扣.其他各项收入的管理制度及实施细则,并指导分部贯彻执行;
C.复核各项收入收取计算是否正确.收取是否及时;
D.审核各种收入收取报表,并对欠收情况进行督促.分析和通报;
E.审核政策一揽表的编制.报送;
F.完成经营品牌相关综合数据的汇总.分析工作;
G.完成上级领导交待的其他工作。
财务中心组织架构及岗位职责1.财务中心组织架构182.财务中心岗位职责2.1财务中心总经理岗位职责:
A.负责财务中心全面的财务管理工作;
B.对公司总部及各地区的财务运作实行宏观管理,根据公司的经营方针和计划对企业的成本.费用进行宏观控制;
C.组织编制总部的年度财务预算.决算和财务计划;
D.审查各分部呈报的年度财务预算.决算和财务计划;
E.向总经理办公会报告公司年度财务计划和年度财务决算;
F.根据公司总部和各分部的经营发展需要调控大额资金,监督总部及各分部的信贷执行情况;
G.根据国家财务管理政策的变化和企业的实际情况,完善企业财务制度;
H.协调与税务局.会计师事务所.银行金融机构.经济团体之间的关系;
I.负责国美电器整体上市工作.ERP建设;
J.完成领导交办的其他工作。
2.2财务中心副总经理岗位职责:
A.处理分部日常事务,对各分部日常财务工作进行巡视.监督.检查;
B.贯彻落实公司各项财务管理制度.会计核算制度;
C.进行税收筹划和管理;
D.加强货款结算管理.存货管理.资产管理;
E.编制财务预.决算,加强费用控制;
F.加强对业务合同的审核.检查监督,落实各项收入管理制度的贯彻执行;
G.负责财务人员配备及培训方案,制定财务人员业务标准.行为规范,不断提高财务人员的业务素质;
H.完成公司领导交办的其它工作。
2.3财务管理部经理的岗位职责:
A.公司财务管理体系,布置,落实各项财务制度的贯彻执行;
B.对各分部的日常财务管理工作进行指导和检查;
C.负责确定财务人员配备及培训方案,制定财务人员业务标准,行为规范,不断提高财务人员的业务素质;
D.负责费用计划.费用定额的监督.检查.考核.负责费用审批报销制度的落实.检查;
E.负责公司各项资产管理制度的制定.贯彻.落实;
F.负责财务管理管理部日常工作的开展.人员管理和工作指导;
G.规范公司财务管理体系,布置.落实各项财务制度的贯彻执行;
H.拟定公司的各项财务制度,规范公司的财务活动并负责指导.监督制度实施;
I.及时.准确提供经营管理需要的财务/经营信息,作好决策参谋;
J.拟定并落实财务系统岗位设置及培训方案,规范工作流程和业务标准,不断提高财务系统的整体运作水平;
K.指导.督促各分部财务部人员管理;
L.完成公司领导交办的其它工作。
2.4会计管理部经理的岗位职责:
A.负责会计管理部日常工作,人员管理和团队建设;
B.根据公司会计核算制度,制定相应的实施细则和实施办法并检查.指导分部加以贯彻执行;
C.规范公司纳税申报制度,管理监控公司的纳税情况和税收优惠政策的实现情况;
D.负责公司整体税收筹划工作的制定和贯彻执行;
E.汇总.合并公司的财务报表,为公司领导提供各种财务数据;
F.定期.不定期对公司的经营状况.财务状况进行分析,向企业管理者提供财务报表和分析报告;
G.组织公司年终财务决算工作;
H.组织编制公司的财务预算方案,对财务预算工作进行分析.监督和指导;
I.编制财务计划,收集.整理财务计划执行情况;
J.收集.整理.分析经营决策所需各种信息,为企业管理者提供财务决策信息;
K.完成领导交办的其他工作。
2.5收入管理部经理岗位职责:
A.收入管理部日常工作的开展,人员管理和工作指导;
B.负责采购合同中收入条款的审查.并做好合同的归档管理;
C.拟定商业折扣.其他各项收入的管理制度及实施细则,并指导分部贯彻执行;
D.复核各项收入收取计算是否正确.收取是否及时;
E.审核各种收入收取报表,并对欠收情况进行督促.分析和通报;
F.审核政策一揽表的编制.报送;
G.审核经营品牌相关综合数据的汇总.分析工作;
H.完成领导交办的其他工作。
2.6资金管理部经理的岗位职责:
A.负责制定公司整体资金收支计划;
B.负责收集.汇总各级公司的资金使用计划,按程序上报审批,并监督执行;
C.负责公司资金的合理调配,包含组织各级公司销售款项的上缴,以及各种款项的支付;
D.负责公司筹资计划的制定和实施;
E.负责管理网上银行结算工作,协调.规范公司销售结算网络的运行;
F.监督管理各分部的结算工作,检查.落实结算制度的落实情况;
G.收集.汇总.监督各分部银行承兑汇票的办理工作;
H.负责监督.检查.考核进货税票的收取工作;
I.负责内部往来.应付账款.应付票据以及与结算有关的往来款项的管理;
J.拟定全面的资金预算管理方案并贯彻落实;
K.监控分部库存商品.残次滞销商品的管理情况;
L.完成领导交办的其他工作。
2.7财务管理部培训主管岗位职责:
A.拟定财务中心培训计划;
B.撰写财务中心岗位培训教材;
C.建立财务中心各级财务人员考试题库;
D.根据培训计划,组织相关的培训活动;
E.指导分部财务部定期开展培训工作,并检查.反馈分部财务部培训工作情况,对其培训工作业绩进行评定;
F.定期组织分部各级财务人员进行公司财务制度考试,促进财务人员对公司制度的学习;
G.全面负责新开分部财务人员的培训工作,从新开分部新人招聘到岗后至分部开业期间,全程组织.参与培训工作直至协助分部顺利开业。
H.完成领导交办的其它工作。
2.8财务管理部财务主管岗位职责:
A.对各分部的日常财务管理工作进行指导和检查;
B.负责公司各项资产管理制度的制定.贯彻.落实;
C.指导.督促各分部财务部人员管理;
D.完成领导交办的其它工作。
2.9收入管理部收入主管岗位职责:
A.拟定其他业务收入的管理细则及操作流程;
B.检查.监督指导各分部收入管理人员的相关工作;
C.定期对收入情况进行分析.通报和奖惩建议;
D.负责对其他业收入相关的应收帐款的催收.通报等管理工作;
E.负责全国白电合同的审核;
F.积极与各分部沟通,及时发现问题并解决问题,提出改进的建议;
G.与相关部门协调,解决工作中出现的各种问题。
H.完成领导交办的其它工作。
2.10资金结算部结算主管岗位职责:
A.负责公司结算制度.结算流程的制定与实施;
B.负责库存商品的监控管理C.负责全国货款计划的审核;
D.负责对商品进.销.存的分析;
E.负责对所有结算报表的审核;
F.负责对总部结算组工作的协调安排;
G.负责对各地区结算工作的指导.监督.管理;
H.负责解决结算工作中遇到的各种问题;
I.协助采销部门做好结算服务支持工作;
J.完成领导交办的其它工作。
2.11资金管理部融资主管岗位职责:
A.负责公司资金集中管理体系的建设及运作;
B.负责资金管理制度及流程的制订及编写工作;
C.负责融资项目的运作及管理;
D.负责集团网银体系的建设;
E.负责全国金融业务的管理(收款业务.授信.POS);
F.负责集团内部资金调剂及管理;
G.负责对总部融资组工作的协调安排;
H.负责公司相关资金的分析;
I.负责对各地区货币资金及融资工作的指导.监督.管理;
J.负责解决日常相关工作中遇到的各种问题;
K.负责协调与银行及外部相关单位的社会关系;
L.协助公司及部门领导做好其他相关工作。
2.12会计管理部会计核算主管岗位职责:
A.根据公司会计核算制度,制定相应的实施细则和实施办法;
B.指导.检查各分部的会计核算工作,保证公司会计核算制度的贯彻落实;
C.处理各分部日常会计核算中出现的问题,及时修改和补充会计核算制度;
D.负责公司会计档案的管理工作;以及承办公司领导交办的其他工作;
E.有良好的责任心和敬业精神,专业水平高,有良好的沟通协调能力。
2.13会计管理部税收筹划主管岗位职责:
A.负责公司整体税收筹划办法的制定和贯彻执行;
B.规范公司的纳税申报制度,管理监控公司的纳税情况和税收优惠政策的实现情况;
C.有量好的责任心和敬业精神,专业水平高,有良好的沟通协调能力;
D.保管税务资料等其他日常工作及领导交予的其他工作。
2.14会计管理部报表分析主管岗位职责:
A.审核检查公司汇总财务报表,保证各项数据的准确性;
B.每月对公司的经营状况和财务状况进行分析,向公司管理者提供分析报告;
C.组织编制公司的财务预算方案,根据方案编制财务计划,收集.整理.监督.分析财务计划执行情况;
D.完成领导交办的其它工作。
2.15会计管理部费用主管岗位职责:
A.审核费用报销;
B.审核总部费用明细帐和会计报表,控制总部各中心的费用支出;
C.按月编制汇总费用进度表;
D.费用的控制和考核;
E.完成领导交办的各项工作。
2.16财务管理部财务会计岗位职责:
A.负责财务管理部办公用品等日常工作;
B.负责财务管理部文档资料的管理;
C.负责财务系统人员编制资料收集.整理.上报工作;
D.协助财务主管.培训主管完成部分工作;
E.完成领导交办的各项工作。
2.17收入管理部收入会计岗位职责:
A.负责收集.汇总.上报其他收入收入的报表,定期对收入情况进行分析.通报和奖惩建议;
B.检查.监督指导各分部收入管理人员的相关工作;
C.负责汇总其他收入合同标准,对收入报表应收挂帐数额进行核查;
D.负责对其他业收入相关的应收帐款的催收.通报等管理工作;
E.负责全国白电合同的审核;
F.积极与各分部沟通,及时发现问题并解决问题。
2.18资金管理部结算会计岗位职责:
A.负责各分部货款计划的审核.报批;
B.负责各种结算报表的编制和上报;
C.负责库存信息的统计和分析工作;
D.协助主管制定结算制度.结算流程;
E.协助主管指导.监督.管理分部的结算工作;
F.负责解决结算工作中遇到的一些问题;
G.协助公司及部门领导做好其他相关工作;
H.协助采销部门做好结算服务支持工作。
2.19资金结算部融资会计岗位职责:
A.货币资金及现金预管理的管理;
B.负责各种资金.承兑及金融业务报表的编制和上报;
C.负责资金的使用及分析工作;
D.协助主管制定资金管理制度及流程;
E.协助主管指导.监督.管理分部的资金管理工作;
F.负责解决日常工作中遇到的一些问题;
G.负责授信资料的档案管理;
H.负责承兑排款解付计划的管理;
I.负责授信业务(已批准或办理中)的管理;
J.负责授信业务的银行核保工作;
K.协助公司及部门领导做好其他相关工作;
L.负责解决日常工作中遇到的一些问题。
2.20会计管理部税务会计岗位职责:
A.负责公司整体税收筹划办法的制定和贯彻执行;
B.规范公司的纳税申报制度,管理监控公司的纳税情况和税收优惠政策的实现情况;
C.保管税务资料等其他日常工作及领导交予的其他工作;
D.有良好的责任心和敬业精神,专业水平高,有良好的沟通协调能力。
2.21会计管理部报表分析会计岗位职责:
A.审核各级分公司按照总部要求上报的各种财务报表和财务报告;保证报表数字真实.内容完整.编报及时;汇总.合并后,编制总公司的财务报表,及时上报财务中心领导阅批后报送投资公司;
B.向公司领导提供各种考核数据;定期.不定期对公司的经营状况.财务状况进行分析,向企业管理者提供财务报表和分析报告;
C.组织编制公司的财务预算方案,根据方案编制财务计划,收集.整理.监督.分析财务计划执行情况;
D.保管好公司会计报表及相关财务资料;以及部门经理交办的其他工作;
E.有良好的责任心和敬业精神,专业水平高,有良好的沟通协调能力。
2.22会计管理部费用会计岗位职责:
A.登记总部各项费用明细帐;
B.与分部往来的挂帐和对帐;
C.月末按时结帐,并编制总部会计报表,对外报税;
D.每日编制分部的财务日报,按时上报;
E.有量好的责任心和敬业精神,专业水平高,有良好的沟通协调能力。
2.23会计管理部出纳岗位职责:
A.进行费用报销和个人借款的办理;及时催收逾期未清个人借款;
B.登记现金.银行存款日记帐;
C.对外付款结算;
D.财.物保管;
E.部门经理交办的其他工作。
3.分部财务中心组织架构及岗位职责3.1分部财务中心组织架构图3.2分部财务中心岗位职责3.2.1分部财务经理岗位职责:
A.在公司总部财务中心和分部总经理领导下,全面负责分部财务管理工作;
B.执行公司各项财务管理制度和会计核算制度,结合实际制定本部门财务会计制度;
C.领导本部门财务会计工作,组织开展各项财务活动;
D.对门店.配送中心.分部会计组.财务组.收入组.结算组日常工作进行指导.监督及检查;
E.在公司资金计划内融资,资金调配.控制及合理有效使用资金;
F.组织编制本公司的财务计划和财务报表;
G.负责签发分部财务部对内对外提供的会计报表和其他各项财务资料;
H.责财政.税务.银行等对外关系的协调和公司内部职能部门关系的协调;
I.公司授权规定负责招聘财务人员面试.笔试工作;
J.负责审核本公司日常开支和付款计划;
K.负责领导交办的其他工作。
3.2.2分部财务副经理岗位职责:
A.负责分部日常财务管理工作和财务部的日常行政工作;
B.组织实施分部的财务管理制度和总部的有关财务管理规定;
C.领导本部门财务会计工作,组织开展各项财务活动;
D.负责分部商品进销调存的日常财务控制;
E.负责分部各门店.配送中心的日常财务管理;
F.负责分部财务人员的培训.考核,并对各级财务人员的任用提出意见;
G.负责新开门店的财务指导工作;
H.完成领导交办的其他工作。
3.2.3分部财务经理助理岗位职责:
A.协助财务经理.财务副经理安排的各种工作;
B.财务系统内部团队建设;
C.领导本部门财务会计工作,组织开展各项财务活动;
D.完成领导交办的其他工作。
3.2.4分部财务主管岗位职责:
A.负责分部日常会计核算管理工作;
B.熟悉.认知.贯彻执行总部会计核算制度,规范.完善分部会计核算工作;
C.领导本部门财务会计工作,组织开展各项财务活动;;
D.负责财务报告.财务分析的编制.报送;
E.负责税务申报.审核检查各种税务资料;
F.负责会计凭证的审核.会计档案的归集保管.;
G.熟悉税法.接受税务部门.会计师事务所及公司内部审计;
H.完成领导交办的各项工作;3.2.5分部收入主管岗位职责:
A.按照公司要求审核合同,分发并做好存档工作;
B.组织协调收入管理员的工作;
C.复核收入管理员制作的报表;
D.按照规定制作并向总部收入结算中心上报有关资料;
E.制作其他公司需要的资料和报表;
F.和相关部门的工作沟通和相互协作;
G.负责分部各种应收折扣和费用的计算.核对和收取;
H.负责和会计组核对相关数据;
I.完成领导交办的各项工作。
3.2.6分部结算主管岗位职责:
A.负责与供应商应收.应付往来账的核对及管理;
B.编制本公司周业务付款计划;
C.负责审核结算会计编制的付款通知单及明细;
D.审核门店代销商品付款;
E.定期.不定期与厂家核对往来账款;
F.监督已付款增值税发票收回情况;
G.根据资金情况合理安排付款;
H.负责资金预算表等报表的编制;
I.如期向经理汇报
工作;
J.完成领导交办的其他工作。
3.2.7分部稽核主管岗位职责:
A.负责核对有长期未达.重大差异厂家的专项对帐工作;
B.负责定期审查或抽查结算组日常付款的所有环节,保证日常结算数据的准确无误;
C.定期审查或抽查收入组日常收入收取的所有环节,包括计算收入的原始依据合法性.收入计算的正确性.收入收取及时性,并出具审查报告;
D.负责定期审查或抽查结算.收入组的所有收支事项是否遵守了公司的授权管理制度,保证公司对供应商的收支管理按照授权制度开展;
E.负责审查或抽查门店.配送会计出入库.退换货以及资金收支的所有事项是否遵守了公司规定;
F.依据总部相关文件规定,每月对分部签订的合同进行审查,包括合同授权审核.合同条款审核等,并出具审查报告;
G.定期审查或抽查各项收入报表的报送情况,包括报表的准确性.报表的完整性以及报表报送的及时性;
H.负责定期审查分部收入管理工作是否遵守了公司的管理制度。
针对在审查或抽查工作中发现的问题,要及时上报总部收入管理部,并提出适合分部操作的解决办法;
I.完成领导交办的其它工作。
3.2.8分部总帐会计岗位职责:
A.负责公司总账的登记.核对.试算平衡和总账的结转;
B.负责各种转账业务.凭证的编制.计算和记账;
C.负责费用摊销.预提.固定资产折旧计提.税金.成本.收入的计算.结转等;
D.负责各种费用支出的录入.审核.记账;
E.负责与各门店和其它会计组进行账目的核对;
F.负责公司各种凭证的审核.挑选;
G.负责编制银行余额调节表H.完成领导交办的其他工作。
3.2.9分部费用会计岗位职责:
A.按照费用标准.合同审查费用开支;
B.审查费用报销的审批手续是否齐全,支出是否合理,所附单据是否合法;
C.根据投资公司和总部的授权书,审查审批权限有无越权审批;
D.审查费用计划执行情况,是否超出费用计划,对费用支出过快的项目要及时上报解决;;
E.根据总部指定的费用目标审查各部门上报的费用预算;
F.协助.督促有关部门编报费用预算和开支标准;
G.每月对费用开支情况进行分析,并与有关部门提供费用支出的有关数据,研究并指定相应的管理办法;
H.每月向总部报送费用执行进度表,对超支项目及时对总部说明,并报计划外费用;.;
I.负责完成总部财务中心.分部总经理交办的其他工作;
J.完成领导交办的其他工作。
3.2.10分部收入会计岗位职责:
A.销售合同和特价机政策的汇总;
B.计算商业折扣,制作对账通知函;
C.负责与厂家核对账务;
D.按照规定制作并向总部收入结算中心上报有关资料;
E.制作其他公司需要的资料和报表;
F.完成领导交办的其他工作。
3.2.11分部税务会计岗位职责:
A.负责各种税金的计算.申报.交纳及有关税务报表的编制和报送;
B.负责进项税发票的录入.核对.验证和各种税务发票的购买.发放.登记.和保管;
C.负责进货退出折让证明的办理;
D.负责编制.打印税金缴纳及结转的记账凭证;
E.负责应交税金.其他应交款明细分类账户的登记.打印和核对;
F.完成财务经理交办的其他工作。
G.协助会计主管接受税务部门的检查;
H.协助财务经理进行税收筹划,并落实税收优惠.财政返还的执行情况;
I.完成领导交办的其他工作。
3.2.12分部结算会计岗位职责:
A.负责与供应商应收.应付往来账的核对及管理;
B.负责审核采购部报送的付款通知单及明细;
C.根据审核后的付款通知单编制每天的付款汇总表;
D.负责汇总整理门店代销商品的厂家结款;
E.定期.不定期与厂家核对往来账款;
F.负责已付款增值税发票收回及核对;
G.负责结算主管安排的其他工作。
H.完成领导交办的其他工作。
3.2.13分部物流会计岗位职责:
A.做好与总部物流公司的结算工作和对帐工作;
B.维护好总部物流公司往来帐务并保证其正确性;
C.做好物流公司统一供货商品变价单的审核.制证工作;
D.完成总部结算中心和分部财务经理安排的工作和数据的上报;
E.负责与供应商核对往来帐;
F.完成领导交办的其他工作。
3.2.14分部档案及统计岗位职责:
A.整理分部财务工作文件.信息资料.数据档案等,分门别类进行存放;
B.收取所在分部门店.配送中心等部门上交的各类凭证并进行归档处理;
C.保管财务报表;
D.收发本部门的文