呆滞物料管理办法.docx

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呆滞物料管理办法

呆滞物料管理办法

一.目的

1.为减少呆滞物料的产生，严格控制呆滞料根源；

2.为有效推动公司呆滞物料处理，减少库存资金积压及日常物料管理压力；

3.规范呆滞物料控制与处理过程，制定合理的奖罚机制，促进呆滞料的处理。

二.适用范围

本办法规定了呆滞物料的确认和处理;适用于由于技术更改、计划更改、合同执行等情况形成的呆滞物料的处理。

本办法所指的呆滞物料包括外购的物料，半成品和成品。

三.呆滞物料定义

1、呆滞物料产生的原因，大致分为以下几类：

1.订单变更或市场变化，导致物料呆滞；

2.设计变更，导致物料呆滞；

3.请购、采购失误，导致物料呆滞；

4.客户退货，导致物料呆滞；

5.实施安全库存管理的物料由于市场变化，导致物料呆滞。

2、呆滞物料的确定：

1）凡品质（型号，规格，材质，性能）不合标准，存储过久（6个月以上库龄）等现状已不适用需专项处理；或因技术变更，根据新产品开发和销售计划等情况综合判断在后续不能按正常使用的库存物料。

四.呆滞料处理原则：

1、总体原则：

以公司利益为本，对客户及供应商负责；所有呆滞物料的处理必须以保证品质为前提。

2、呆滞物料处理方案：

月初统计呆滞物料，组织相关部门评审确定处理方案；在处理过程中发现生产计划变动会对呆滞料处理造成影响的，则立即变更原处理计划或停止实施。

3、对于所有呆滞物料，各部门提出处理呆滞物料的提案;提案在进行评审并且通

过后，即可对物料进行处理。

5.呆滞物料管理工作：

（一）组织部门：

1.呆滞物料处理由财务部汇总数据，每月初组织会议确认处理办法；

（二）部门职责：

1.技术中心：

负责提供呆滞物料变更使用的处理方案；

2.财务部：

负责呆滞料处理，各部门产生呆滞金额进行核算、评估。

3.品保部：

负责呆滞料检验及判定工作，并对所有呆滞料转用完成的检验。

5.采购部：

负责呆滞物料进行变卖，退换货等具体实施过程及价格的议定。

6.销售部：

负责对订单变更、退货造成的专用呆滞物料、成品的处理方案。

7.生产部：

负责生产过程中呆滞物料产生的预防控制工作，并定期对制造部门的物料进行盘点、清理工作，同时配合返工返修工作。

8.储运部、自动化设备生产部仓库、水泥制品生产部：

负责提供呆滞物料清单及库龄分析，并对原材料、成品超期物料的提报及跟进处理。

六.作业程序

（一）处理的基本流程：

呆滞物料清单--→提出处理意见→提交评审→出具处理报告→处理实施

工作流程

表单分发

责任人

配合人

于原因栏中注明

NO

OK

《呆滞品申请处理表》

《呆滞品处理报告》

（二）处理的方式：

内部消耗（替代品利用，设计开发利用，二次加工利用）;

外部消耗（客户承担变更损失，原料退回供应商，市场销售，变成品销售，变卖）

（三）处理的时间：

呆滞料处理分为历史遗留呆滞料与每月新增呆滞料两个部分，每月或者每季度处理一次。

（四）各相关部门评审项目如下：

1）技术中心负责评审替代品利用，设计开发使用，二次加工利用，变成品销售方案的技术可行性与现场装配使用情况。

2）执行采购部负责评审需退换物料。

3）储运部负责变卖物料的实施方案及费用等。

4）财务部负责评审报废与折价部份的金额确认。

5）销售部负责评审变成品销售，市场销售，客户承担变更损失的方案确认。

6）各生产部负责二次加工利用方案的确认。

（五）处理相关要求：

1）以下情况不追责：

新产品开发物料，公司决定备货的物料，客户变更且已经向客户追偿的物料等非人为失误造成的呆滞料。

2）呆滞金额及处理损失，原则上以公司制造成本为标准，呆滞处理的废品收入不冲减成本。

3）金额超过10万元的，专案处理。

七．呆滞物料的奖惩

（一）造成呆滞物料的考核。

1.不管是否造成损失，一经形成呆滞，立即处罚，处罚参照下表。

产生呆滞料金额

处罚金额

产生呆滞料金额

处罚金额

0.1万元以下

100元

1-5万元

500元

0.1-0.5万元

200元

5-10万元

800元

0.5-1万元

300元

10万元以上

1000元

1.原则上处罚责任人。

呆滞金额超过1万元的，部门经理承担连带责任；呆滞金额超过10万元的，中心领导承担连带责任。

2.扣罚责任部门比例分摊：

若呆滞料产生的责任部门为多个的，主要责任部门承担70%，次要责任部门承担30%。

以上处罚金额及责任承担比例，按处罚表格式进行逐级审批确定。

3.对于已出处理方案的呆滞物料，责任部门未按规定时间内完成消化而无充分理由的，拖延第一次罚款100元/次,第二次要200元,第三次400元,第四次800元,依此类推,倍增处罚。

（二）.造成实际损失的赔偿，相关责任人按以下比例分段计算进行处罚，处罚最高1万元封顶。

产生损失金额

赔偿金额

产生损失金额

赔偿金额

0.3-1万元

30%

5万-10万元

15%

1万-5万元

20%

10万元以上

10%

1.奖励方法：

按处理金额的5%奖励给相关部门，多个部门参与奖励的按比例（70%、30%）分配。

八：

附件：

1.物料处理方案评审

2.奖惩通知单

物料处理方案评审

物料编号

物料名称

品名规格

呆滞

原因

使

用

方

案

（申请时详细方案附后）

方案提出人

评审意见

□技术部：

□采购部：

□财务部：

□销售部

□品管部

实施

结果

物料总金额

处理价值

部门经理确认

领导审批

总经理审核

注：

报批时请附处理情况。

奖惩通知单

被奖/罚人姓名

所属部门

职务

申请检查人

日期

工号

申请/记录事实描述：

奖励/惩罚依据：

申请奖励/惩罚种类

□罚款：

金额

□奖金：

金额

部门主管复核结果及处理建议

签名：

调查人

调查日期

人力资源部复核结果

签名：

调查人

调查日期

奖励/惩罚决定

签名：

生效日期

受奖励/惩罚人签字

年月日