北川羌族自治县财政局上半年工作总结.docx

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北川羌族自治县财政局上半年工作总结

北川羌族自治县财政局2009年上半年工作总结及下半年财政工作计划

2009上半年，我县财政工作在县委、县人民政府的正确领导和上级财政部门的指导下，以十七届三中全会精神和伟大的抗震救灾精神为指导，以科学发展观统领财政工作，以构建公共财政体系为核心，紧紧围绕抗震救灾及灾后重建两大主题，大力组织财政收入，严格控制支出，落实各项惠民政策，加强财源建设，强化财政监督，提高资金使用效益，各项财政工作稳步推进。

一、2009年财政预算1-6月收支执行情况

㈠年初预算安排情况

2009年年初市上下达我县财税目标总收入为9300万元,其中:

税收5300万元（国税2000万元，地税3300万元），非税4000万元（其中：

基金3600万元）。

2009年地方财政一般预算收入为4200万元，加预计中央税收返还收入1917万元、中央和省财力性转移支付、各项结算补助收入17543万元，当年可用财力总额为23660万元。

扣除上解支出28万元，按照财政收支平衡的原则，全县财政一般预算支出相应安排为23632万元。

全县基金预算的安排情况是：

基金收入预算3600万元，按照收支平衡的原则，相应安排基金支出预算3600万元。

㈡2009年财政预算1-6月收支执行情况

1、财政收入　　

1-6月全县财政总收入完成17593万元，其中：

税收完成4889万元，非税完成12704万元（其中基金12407万元）。

分部门完成情况：

国税完成2511万元；地税完成2378万元；财政部门完成12704万元（其中：

基金收入12407万元）。

截止6月30日，我县完成一般预算收入2885万元，上划中央两税收入完成1765万元,上划中央所得税收入151万元，基金收入12407万元。

2、财政支出

⑴一般预算支出情况

2009年，我县年初可供安排的一般预算支出为23660万元。

1-6月累计实现一般预算支出101406万元（其中:

县本级财力安排支出30457万元，上级专项70949万元）。

⑵基金支出实现12380万元，其中：

上级专项62万元，县本级支出12318万元。

⑶年初无预算国库专调资金59858万元

为保证灾后重建工作顺利完成，年初无预算在国库专调资金59858万元，此项资金主要用于县乡灾后重建征地拆迁补偿10305万元,基础设施建设5993万元,农房重建及农房重建担保基金32509万元,新县城建设前期费用及乡镇场镇建设5940万元,原安县“两镇六村”保运转、县乡医疗卫生系统保运转及其他经费5111万元。

综上所述，1-6月实际已安排资金161264万元〔其中:

县本级财力安排支出30457万元,加上国库专调资金（借款）59858万元,上级专款70949万元〕，已超县本级财力安排资金66655万元，其中：

超年初预算安排支出6797万元，国库借款59858万元。

以上超本级财力安排资金和专调资金来源主要是占用山东援建项目资金。

加去年赤字共计占用山东援建项目资金98370万元。

㈢1-6月财政收支运行特点

财政收入方面：

通过收入构成情况分析，全县总收入之所以大幅增长，非税收入起到至关重要的作用，特别是土地出让金增长较大，而这部分收入中基金收入主要是灾后重建征占地需政府买单的项目。

1-6月税收收入也有大幅增长，主要是原安县“两镇六村”从5月1日起税收缴入北川，但移交未正式办理前我县收入年初预算仍按原北川预算执行。

受“5.12”特大地震影响，我县企业全部受灾损毁，全县90%以上企业停产，税收同比仍有下降，本县税收结构仍然不合理。

财政支出方面：

1-6月县本级安排支出30457万元，比去年同期增长88.20%，支出结构不合理现象比较突出。

形成1-6月就出现大幅度超本级财力安排的原因主要是灾后重建中的相关辅助费用，乡镇集镇和公益事业建设的征地费用，各单位运行成本的增加，安置点的运行及后续经费，维护社会稳定，生命线的保通等费用。

二、千方百计缩小收支平衡差距

地震导致我县财政收入严重短收、支出却大幅增加，财政收支平衡难度极大。

为了缩小财政收支平衡差距，我们及时对影响财政收入的各种因素进行详细调查和测算，制定增收节支措施。

按照“保工资、保运转、保民生、保稳定”的原则，千方百计筹集抗震救灾资金，积极落实党和国家的各项民生政策。

在收入方面，加强税收征管，做到应收尽收。

在支出方面，尽量压缩行政事业单位公用经费支出，及时调整支出结构，取消或削减未执行的专项支出预算。

同时，积极向上级财政汇报我县财政支出压力和财政平衡的困难，大力争取上级财政支持。

三、继续加大项目评审力度

2009年，我县财政投资评审中心紧紧围绕全县中心工作，突出抗震救灾和县重点项目建设，促进预算支出管理科学化、精细化，克服人员少、任务重等诸多因素，积极有效地开展财政投资评审工作，取得较好成绩。

截止6月30日，共完成工程项目评审194个，送审金额18.6亿元，审定金额15.2亿元，审减额3.4亿元，审减率18.3%，切实发挥了严把关、强监督，为政府节省开支的目的，财政评审的作用日渐显现。

四、积极开展住房公积金归集、贷款和资金管理工作

5.12地震前我县住房公积金贷款为475户，贷款额为3232万元，其中抵押物在北川的占398户，贷款额为2400万元。

5.12地震后，在市住房公积金的大力支持和帮助下，尽快恢复了住房公积金管理网络系统，与银行核实了我县475户，3232万元的住房公积金贷、还款数据及抵押物情况，为维护灾区稳定做出了积极努力，并针对我县住房公积金管理中的实际困难，向县政府、市住房公积金管理中心报告并争取到住房公积金缴存比例为15%的特殊政策，并且对地震后造成无房居住且有贷款的住房公积金缴存人，凡需再贷款的开设“绿色”通道，给予办理住房贷款。

五、加强资金安全的财政监督检查

为了解全县各乡镇抗震救灾及灾后恢复重建资金运行情况，保证抗震救灾资金物资和重建资金规范运行、有效使用，我局分8个组于2009年3月下旬至5月下旬对全县20个乡（镇）自“5.12”地震以来抗震救灾及灾后恢复重建资金管理使用等实施了检查和调研。

同时，为加大对会计从业人员的业务技能、职业操守的提高，保证各单位、各乡（镇）会计人员的相对稳定和连续性，我局将在今年8月中旬对全县财务人员进行会计业务培训和指导。

六、我县财政预算执行中存在的问题

1、财政收入减收严重。

由于行政区划调整尚未正式移交，但从5月1日起税收缴入北川，而我县收入预算又未作相应调整，因而形成收入同比增加，但实际我县一般预算收入出现较大幅度减收。

2、异地重建乡镇多，征地拆迁费用开支大。

“5.12”地震导致我县30个村因严重滑坡丧失宜居条件，9个乡镇因地质灾害需异址重建，加上新县城搬迁至黄土六村成立永昌镇所需征地拆迁费用，全县因场镇搬迁所需征地拆迁费用近20亿元。

针对征地拆迁补偿费用既无上级专项资金，又未计入山东援建项目的特殊情况，我县目前采取两个办法：

一是成立禹羌投资公司，由投资公司通过资本运营展开融资工作；二是通过财政借调，由财政借调山东援建资金支付征地拆迁费用。

截止六月底，禹羌投资公司通过融资贷款已落实征地拆迁补偿资金13.9亿元，专项用于新县城征地拆迁费用；县财政借调山东援建资金1.8亿元,用于异地重建的9个乡镇的征地拆迁费用。

从目前来看，我县虽然已落实征地拆迁费的资金来源，但禹羌投资公司作为国有投资公司，政府财政是公司债务的最终承担者。

以目前到位资金22.029亿元和三年期基准年利率5.76%来计算，每年需支付银行利息1.27亿元，县财政所借调的山东援建资金，最终也必须归垫。

3、过渡安置板房运行时间长，运行成本高。

全县14万余人，至今仍有5万余人居住在7大板房区。

近两年内受灾群众居住板房的情况将不会有较大改变，板房运行费用成为北川财政的经常性巨额支出。

板房区居民的水电费、冬季防寒、夏季防洪防暑防雷、维修改造、消防设施、管理人员经费、维稳经费等累计支出近2000万元，除08年省补助过度安置点运转经费412万元外，全部靠借调资金支撑。

4、廉租住房需求量巨增，配套资金困难。

鉴于我县失地农民、城镇失业居民多的特殊情况，国家发改委立项批准我县三年期间建设廉租住房10000套，其中：

2009年5500套，2010年4000套，2011年1000套。

廉租住房建筑标准为每套50平方米，2009年5500套建筑总面积为275000平方米，中央财政按400元/平方米补助，补助资金1.1亿元已到位。

按目前住房建筑单位造价计算，县级需配套资金800-1400元/平方米，2009年廉租住房县级需配套资金缺口达2..2-3.85亿元。

5、三年重建任务艰巨，特供建材势在必行。

“5.12”地震后，连接关（曲山关）内外的唯一交通线（万阿路北川至禹里段）被崩塌的山体和堰塞湖阻断，8月份打通的擂禹路、都开路最高海拔在2500米以上，坡陡弯急，载重货车无法通行，夏季泥泞和冬春冰雪是行车安全的最大隐患。

重建所需的建筑材料绕道茂县增加行程400公里以上。

鉴于建筑材料价格居高不下、运输费用成倍增加和受灾群众生活困窘的实际情况，迫于灾后重建的紧迫性，县人民政府在禹里引进建材企业22家，成立针对关内的建材特供市场，对钢材、水泥、红砖、石灰等建材规定了最高限价，根据销量对企业实行运费补贴；对关外农房重建，政府则根据农房重建购买红砖数量和运距，对农户分类实行红砖补贴。

截止六月底，财政因特供建材补贴借调资金已达1700万元。

6、灾区民众经济拮据，医疗卫生等民生工程举步维艰。

一是关于失地农民生活困难，中央救助政策全面停止，如何解决失地农民今后的生产生活问题，是我县目前面临的最为棘手的民生问题；二是我县现有医疗服务人员492人，其中：

在编242人、临聘124人、退休人员124人、离休人员2人。

地震发生后县级医疗机构和各乡（镇）卫生院对所有病员均使用捐赠药品和器械实行免费治疗，无固定收入来源。

从2008年9月1日开始实行正常收费以来，月平均收入不到20万元。

根据绵阳市“5.12”抗震救灾指挥部关于贯彻落实《四川省地震灾区临时医疗卫生机构建设指导意见》的实施意见（绵指[2008]184号）文件规定及灾区民众的实际情况，我县制定了灾后医疗卫生机构运转补助方案。

根据补助方案计算，三年重建期间县财政因弥补医疗卫生系统人员及公用经费，每年需增加支出1000万元。

7、灾后道路全面毁损，抢通、保通工程浩大。

由于地震的毁灭性破坏，我县境内省道、县道、乡道、村道无一完好。

在党和政府的关怀下，军地双方共同打通了擂禹路、都开路，作为连接关内的两条生命线。

我县交通部门除协助山东省交通厅、二炮部队、武警交通一总队、十四集团军工兵团搞好机械、燃油、水泥及协调服务等后勤保障外，还组织抢险队共同参与马桃路、老县城绕城路、白坭竹坪子至桐子坝路的抢通工作，并组织抢通全县村道，为抗震救灾奠定了基础。

“9.24”特大洪灾发生后，县境内省、县、乡主干道严重毁损，尤其是省道安北路、九环线平江路、曲桂路邓家到桂溪段、北茂路禹里至茂县、县道垭都路、永通路以及震后新抢通的老县城绕城路、马桃路、擂禹路、都开路因水毁全部中断，除协助二炮部队抢通擂禹路外，我县投入大量人力、物力和财力，想尽各种办法，于2008年11月底完成了上述路段的路基、路面、桥涵、挡防排水工程等修复工作。

除上级专项补助外，县财政因抢通、保通工程借调资金3100万元。

加之我县地处山区，道路修建条件十分恶劣，山体滑坡、泥石流等次生灾害将进一步加大道路恢复重建的矛盾，重复建设资金需求日益突出。

8、农房建设事关全局，县级配套压力巨大。

农房建设是恢复重建工作和民生工程的重中之重。

永久性农房建房按户均2万元补助，中央补助1万元，其余1万元省补助60%，市、县配套40%。

经乡（镇）报县审，我县因灾毁损农房重建户数25197户（原北川20个乡镇），实际补助金额45989万元。

截止09年6月，中央、省补助农村永久性建房资金37672万元，缺口8317万元全部由县级财政承担；农房维修加固16003户，补助金额7215万元，中央、省补助4300万元，其余2915万元也全部由县级财政承担。

县财政因农房重建已配套资金11232万元。

9、政府机构毁损严重，运行费用成倍增加。

我县县直机关部门因地震造成县城毁灭，经历了由废墟进入帐篷、由帐篷进入板房、由绵阳进入安昌、由板房进入租房、由一无所有到基本可以正常办公、正常生活等一系列变迁。

关内的禹里、漩坪，关外的曲山、擂鼓、陈家坝等乡镇也由一无所有发展到基本可以在板房履行政府职责。

但县直部门逐年增长的办公房屋租赁费、关内包括关外的陈家坝、都坝、贯岭等乡镇高额的差旅费，恢复重建新增工作经费，始终是财政沉重的包袱。

在重建完成之前功能性恢复支出将持续存在。

除上述情况外，民生、维稳、干部关爱、区划调整镇的人员支出及遗留问题、新成立机构的运行费用、环境综合治理和其他因地震衍生支出，全部靠借调超年初预算安排。

七、结合实际扎实开展学习实践活动

按照县委、县府的统一安排部署，我局领导班子紧紧围绕“党员干部受教育，科学发展上水平，人民群众得实惠”的总体要求，突出“坚持科学发展，切实做好‘一个优先，六个重点’工作、推动北川财政事业又好又快发展”主题，立足财政工作实际，采取有力措施，搞好宣传动员、部署安排，做到机构、人员、经费三到位，切实做好学习调研、分析检查两阶段各环节工作，在学中干，在干中提高，增强了党员干部贯彻落实科学发展观的自觉性、坚定性、创造性。

一是加强班子队伍建设，提高干部队伍素质。

结合学习实践活动，以加强班子建设，提高干部队伍素质为目的，通过组织学习、开展调研、广泛交心谈心、收集反馈意见建议、撰写心得及剖析材料等形式，在民主生活会上深入查找问题，从主观上剖析问题原因，明确整改方向，为营造求真务实、创新实干、团结奋进的班子集体奠定了扎实的思想基础。

二是结合关爱行动，重点开展了“千名干部进农家”活动。

我局联系曲山镇白果村、永昌镇，在“千名干部进农家”活动中，重点抓好“开展政策宣讲、体察一方民情、多办好事实事、全力化解矛盾”四项主要任务，切实转变工作作风、问计于民、问需于民、深入基层做好群众工作，全力维护和谐稳定的重建环境。

将调研实践和科发观学习相结合，认真开展了“四个一”活动，以此为契机，把财政各项工作推向深入。

三是狠抓廉政建设，提升文明单位创建成果。

我局始终坚持文明创建“巩固、完善、创新、提高”的八字方针，继续以创建省级最佳文明单位为目标，充分发挥纪检监察的职能作用，认真落实党风廉政建设责任制，坚持班子建设和文明建设两手抓，不断增强财政干部凝聚力、向心力、事业心、责任感。

做到思路明确，措施得力，联动协作，常抓政风行风建设，努力提高干部管理和服务质量，以各种活动的有效开展为载体，全面提升了文明创建水平。

八、2009年下半年工作措施和打算

财政作为支持灾后重建工作的重要力量,必须克服重重困难,加大资金争取力度以保障重建项目顺利建设。

1、牢固树立以支持发展促进财政增收的生财观。

支持企业尽快恢复生产,努力增加财政收入。

对重要产业、重点项目、重点税源企业进行集中持续扶持，做大税源基础。

2、在基本满足行政事业单位正常办公功能恢复基础上，控制一般性支出,节余资金支持灾后恢复重建。

3、积极争取和落实各项专项资金，确保资金安全、高效运行。

研究和探索专项资金整合使用办法，提高使用效率。

4、加大向上级争取资金的力度，特别是一般性转移支付的争取力度，以缓解我县财政运转困难的现状。

5、加强对重建资金、援建资金、拉动内需资金的管理,发挥财政资金的杠杆作用，做大禹羌投资公司融资平台，提高各项资金的使用效益。

6、继续深化财政体制、行政事业单位国有资产管理、政府采购、部门预算、国库集中支付制收入分配制度等改革，促进财政管理水平优化升级。

7、加强财政监督检查。

以恢复重建资金和各种民生工程资金监督检查为重点，加强对项目管理使用情况的跟踪检查，对违规违纪问题严肃查处，确保资金使用效益。

加强对政府性投资项目、重建项目的投资评审和重大项目的监管。

8、切实改进机关作风，着力加强廉政建设和反腐败斗争。

一是继续深化反腐倡廉宣传教育；二是继续加强领导干部和机关作风建设；三是继续加强对权力运行的监督制约；四是加强机关行政效能建设。

2009年下半年财政工作形势十分严峻，任务更加繁重，责任非常重大。

我们将坚定信心，奋力拼搏，认真贯彻落实锦涛总书记“要把北川建设好”和家宝总理“再造一个新北川”的指示，按照“三年重建任务，两年基本完成”的总体要求，全县财政部门将紧紧围绕县委确定的经济工作目标和人大作出的各项决策，大力弘扬伟大抗震救灾精神，不屈不饶，积极工作，埋头苦干，确保全年财政收支目标任务圆满完成。

2009年7月30日