农贷管理.docx
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农贷管理
信贷管理
第一讲概述
第一节信贷资金来源与运用
一、信贷的含义
信贷是商品货币关系的产物，是以偿还为条件的货币借贷行为，是价值运动的特殊形式，是一定生产关系的反映。
二、信用社信贷资金的构成
信贷资金是指以信用方式积聚和分配的、专供借贷使用并以偿还为条件的货币资金。
（一）资金来源（负债业务）
1、资本金
2、各项存款（存款性负债）
3、各种借入款（借入性负债）
4、其他信贷资金来源
（二）资金运用（资产业务）
1、现金资产
2、各种贷款
3、购买政府债券
4、其他资金占用
第二节信贷管理原则及其相互关系
一、信贷管理原则
1、安全性原则－－就是指贷款的分配和使用应保证贷款本息不受损失。
2、流动性原则－－是指信用社在以最小的损失或是无损失的状态下，把贷款资产转换为现金的功能。
3、效益性原则－－就是指信用社发放的贷款必须在能产生良好的社会经济效益的同时，也能给自身带来一定的利润。
二、“三性”原则之间的相互关系
安全性是前提；流动性是条件；效益性是结果。
“三性”之间是一个矛盾的统一体。
复习思考题：
1、什么是信贷？
2、什么是信贷资金？
3、信用社信贷资金来源和运用是由什么构成的？
4、简述贷款管理原则的含义及其相互关系。
第二讲贷款基本制度
第一节贷款对象与贷款条件
一、贷款对象
贷款对象是指可以向信用社取得贷款的借款单位和个人。
一般是指从事生产与流通经营活动的单位和个人，以及为生产、生活提供服务的经营性单位与个人。
二、贷款条件
借款人必须具备的基本条件有：
（一）合法性
（二）独立性
（三）拥有一定比例的自有资金
（四）在信用社开立账户
第二节贷款管理责任制
一、审贷分离制度
审贷分离制度，是将贷款业务的调查论证（业务受理、资信调查、风险测定、初审论证）、审查、审批、贷后管理相分离的制度。
二、贷款证制度
贷款证是中国人民银行颁发给注册地企业向国内各金融机构申请贷款的资格证书。
该证书供法人企业在与金融机构建立业务联系时，记录企业的借款、还款以及借款展期情况。
三、贷款的“三查”制度
贷款“三查”即贷前调查、贷时审查、贷后检查的简称。
贷前调查是争取信贷工作主动权的首要环节。
贷时审查是正确发放贷款的关键。
贷后检查是为了确保贷款的使用效果。
贷款“三查”之间是互相联系、互相补充的。
四、贷款分级审批制度
就是根据信用社业务量大小、管理水平高低和贷款风险度确定与各级管理层次相适应的贷款审批权限，对于超过审批权限的贷款，应当报上级审批。
其目的在于保证信贷资产的质量，避免人情贷、关系贷，避免以贷谋私等危及贷款安全的行为。
五、离职审计制度
离职审计制度即指信贷管理人员在调离工作岗位时，应对其在任职期间和权限范围内发放的贷款风险情况进行审计。
该制度有利于防止在任领导干部的短期行为，有利于防止信贷管理人员中出现不正之风等。
第三节借款人的权利和义务
一、借款人的权利
1、可以自主向信用社申请贷款并依条件取得贷款；
2、有权按合同约定提取和使用全部贷款；
3、有权拒绝借款合同以外的附加条件；
4、在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。
二、借款人的义务
1、应当如实提供贷款人要求的资料；
2、应当接受贷款人对其资金、生产经营、财务活动的监督；
3、应当按借款合同约定用途使用贷款；
4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息；
5、将债务转让给第三人的，应当取得贷款人的同意。
三、对借款人的限制
1、不得在同一个贷款人同一辖区内或两个以上分支机构取得贷款；
2、不得向贷款人提供虚假的会计报表；
3、不得用贷款从事股本权益性投资；
4、不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；
5、不得用贷款从事房地产投机；
6、不得套取贷款用于借贷牟取非法收入；
7、不得采取欺诈手段骗取贷款。
第四节贷款人的限制
一、向关系人发放贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件的规定；
二、借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款：
1、生产、经营国家明文禁止的产品、项目的；
2、建设项目未取得批文的；
3、建设项目未取得环保部门许可的。
三、严格控制信用贷款，积极推广担保贷款。
第五节贷款的主要种类
一、按贷款的期限划分：
1、短期贷款
2、中期贷款
3、长期贷款
二、按贷款的方式划分：
1、信用贷款
2、担保贷款。
担保贷款又可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种
3、票据贴现
三、按贷款的经济责任划分：
1、自营贷款
2、委托贷款
3、特定贷款
第六节贷款期限与贷款展期的有关规定
1、流动资金贷款期限一般不超过一年；固定资金贷款期限一般不超过三年。
2、一笔贷款只允许展期一次；
3、短期贷款展期期限最长不超过原贷款期限；第六节贷款期限与展期
一、贷款期限
贷款期限因贷款种类和贷款对象的不同而确定不同的期限。
农户贷款按农户的生产周期确定，一般不超过三年；农户贷款外的其他贷款，根据贷款用途确定，流动资金贷款一般不超过一年；固定资金贷款一般不超过三年；票据贴现的期限从贴现之日起到票据到期日止。
二、贷款展期
1、农信社发放贷款一般不允许展期，如确需展期，一笔贷款只允许展期一次；
2、贷款展期，借款人应在短期贷款到期前十天内，中、长期贷款到期前一个月内向信用社提交贷款展期申请，信用社按审批权限审批。
3、短期贷款的展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期最长不得超过3年。
4、贷款展期期限加上原贷款期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收，未达到新的利率期限档次的仍执行合同利率。
复习思考题：
1、借款人必须具备的基本条件有哪些？
2、什么是贷款证制度？
3、借款人的义务有哪些？
4、短、中、长期贷款的期限是如何具体划分的？
5、简述贷款展期的有关规定。
第六节贷款期限与展期
第三讲贷款的管理程序
第一节贷款的申请与受理
一、贷款的申请
凡与信用社建立了信贷关系的借款人，向信用社申请借款时须填写《借款申请书》，并附送信用社要求的相关资料，同时还须持有人民银行核发的《贷款证》或农信社核发的《农户贷款证》
二、信用社受理贷款申请
第二节贷款的调查与审批
一、贷款调查的内容与方法
二、贷款审批的步骤与内容
第三节贷款的发放
一、贷款的担保与抵押
二、借款合同的内容与签订
第四节贷后管理
一、贷后的检查与监督
二、贷款的收回
三、贷款档案的建立
复习思考题：
1、简述贷款的管理程序。
2、简述贷时审查的主要内容。
3、借款合同的主要内容有哪些？
4、如何进行贷后检查？
第四讲贷款的管理
第一节信用贷款
一、信用贷款的概念
信用贷款是指完全凭借借款人的信誉而发放的贷款。
这种贷款完全建立在贷款人对借款人到期履约表示信任的基础上，这就要求借款人不仅应该具备按期履约的能力，而且还必须具备积极的还款意愿。
二、信用贷款的优、缺点
1、优点：
手续简便、费用低廉、资金贷放及时；
2、缺点：
风险较大。
第二节担保贷款
一、保证贷款
指借款人在贷款时，由第三人自身的资产和信誉为其贷款债务提供担保。
当借款人不履行债务时，由保证人承担保证责任。
二、抵押贷款
是指以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款。
三、质押贷款
是指以借款人或第三人的动产或权利作为质物而发放的贷款。
四、票据贴现贷款
是指贷款人以购买借款人未到期的合法
承兑票据的所有权有偿转让为前提而发放的贷款。
五、保证贷款中的保证方式和保证担保的范围
保证方式有一般保证和连带责任保证。
一般保证是指保证人仅对债务人不履行债务负补充责任的保证。
一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就主债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。
连带责任保证是指保证人在债务人不履行债务时与债务人负连带责任的保证。
该债务人在主合同规定的债务履行期限届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
保证担保的范围包括：
主债权及利息、违约金、损害
赔偿金和实现债权的费用。
六、哪些单位不能作为贷款保证人？
1、国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位；
2、社会团体；
3、企业法人的分支机构、职能部门。
*为什么国家机关不能作为贷款保证人？
因为国家机关的主要职责是依法行使其职权，进行日常的公务活动。
国家机关的财产和经费都是国家财政划拨的，其本身没有独立的财产和经费，无还款资金来源。
如果国家机关为他人债务作保证，债务人不履行债务时，国家机关用行政经费来清偿债务人的债务，势必影响国家机关正常公务的进行。
七、保证人与债权人未约定保证期间的保证人承担保证责任期限
一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。
在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人免除保证责任；债权人已提起诉讼或者申请仲裁的，保证期间适用诉讼时效中断的规定
连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。
在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。
八、同一债务有两个以上保证人的保证责任承担
同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担保证责任。
没有约定保证份额的，保证人承担连带责任，债权人可以要求其中任何一个保证人承担全部保证责任，保证人都负有担保全部债务实现的义务。
已经承担保证责任的保证人，有权向债务人追偿或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应承担的份额。
九、办理抵押登记的部门
办理抵押贷款前应先作抵押登记，抵押合同自登记之日起生效。
相关登记部门有：
1、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；2、以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；3、以林木抵押的为县级以上林木主管部门；4、以车辆等抵押的为运输工具登记部门；5、以企业的设备和动产抵押的，为财产所在地的工商行政部门。
当事人以其他财产抵押的可自愿办理登记，登记部门为公证部门。
十、什么是权利质押？
什么是动产质押？
权利质押指以可以转让的权利为标的物的质权。
动产质押指债务人或第三人把其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依法以该动产折价或以拍卖、变卖该动产所获价款优先受偿的法律行为。
十一、抵押与质押有何不同？
1、担保物的占有权是否发生转移不同
2、担保物的种类不同
3、合同生效的时间不同
4、能否重复设置担保权不同
十二、担保物的占管和处分方式有哪些？
1、担保物的占管有抵押人占管和抵押权人占管两种方式；
2、担保物的处分有拍卖、转让和兑现三种方式。
十三、抵押期间对抵押人转让已办理登记抵押物的限制
抵押人转让已办理登记的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况。
抵押人未通知抵押权人或未告知受让人的，转让行为无效，抵押权人有权追回抵押物，因转让行为造成的损失由抵押人承担。
十四、哪些财产可以作为贷款的抵押物？
可以作为抵押物的财产有：
抵押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、交通运输工具；抵押人依法有权处分的国有土地使用权，房屋和其他地上定着物；抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具等；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的使用权。
十五、哪些财产不可以作为贷款的抵押物？
不可以充当抵押物的财产有：
土地所有权；耕地、宅基地、自留地等集体所有的土地使用权；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位，社会团体及教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产。
有些财产必须办理抵押物登记，否则，其抵押权无对抗第三者的法律效力。
十六、抵押物处分所得价款按何顺序进行分配？
分配顺序依次为：
1、支付处分抵押物的费用；
2、扣除抵押物应缴纳的税款；
3、偿还抵押权人债权本息及支付违约金；
4、赔偿由于债务人违反合同而对抵押权人造成的损害；
5、剩余金额交还抵押人。
处分抵押物所得价款不足以支付债务和违约金、赔偿金时，抵押权人有权向债务人追索不足部分。
第三节农户小额信用贷款
一、什么是农户小额信用贷款？
其管理办法是什么？
农户小额信用贷款是指信用社基于农户信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需担保、抵押的贷款。
农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。
二、农户小额信用贷款客户应具备什么条件？
1、居住在所辖区域之内；
2、具有完全民事行为能力，资信良好；
3、从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活动，并有合法、可靠的经济来源；
4、具备清偿贷款本息的能力。
三、农户如何申请农户小额信用贷款？
已有贷款证的农户，可持证及有效身份证件到信用社办理限额以内的贷款，不必再层层办理审批手续。
对无证农户，应先提出贷款申请，然后由信用社进行等级评定，再核定相应数额的贷款限额并颁发贷款证，以后农户需要小额信用贷款，可持证到信用社办理即可。
第四节农户联保贷款
一、什么是农户联保贷款？
其基本条件是什么？
农户联保贷款是指没有直系亲属关系的农户在自愿基础上组成联保小组，由信用社向联保小组成员发放一定额度的贷款。
贷款应具备的条件：
1、农户需要生产资金；2、具有完全民事行为能力；3、遵守联保协议；4、合规经营；5、应存入借款金额5%的活期存款。
二、农户联保贷款的对象和原则是什么？
对象是由居住在信用社营业辖区内有借款需求的5—10户借款人自愿组成。
原则是：
多户联保、按期存款、分期还款。
三、农户如何申请使用联保贷款？
申办该贷款，须由5—10户农户组成联保小组。
联保小组的农户之间承担连带还款责任，在其中某一个成员无法归还其贷款时，其他成员有责任代为偿还。
复习思考题：
1、什么是信用贷款？
信用贷款的优缺点有哪些？
2、哪些单位不能作为贷款保证人？
3、抵押与质押有何不同？
4、哪些财产不可以作为贷款的抵押物？
5、什么是农户小额信用贷款？
其管理办法是什么？
第五讲贷款风险管理
第一节贷款风险的含义及其特征
一、贷款风险的含义
贷款风险是指由于多种不确定性因素的影响，使金融企业贷款不能有效增值和安全归流，从而蒙受损失的可能性。
二、贷款风险的特征
1、贷款风险的客观性
1、
2、贷款风险的可变性
3、贷款风险的可控性
4、贷款风险的双重性
第二节贷款风险的分类
一、期限分类法
1、逾期贷款：
指借款合同约定到期（含展期后到期）不能归还的贷款（不含呆滞贷款、呆账贷款）。
2、呆滞贷款：
指按财政部有关规定，逾期（含展期后到期）90天（不含90天）以上仍不能归还的贷款；
3、呆账贷款：
指按借款人的清偿能力或法律规定确认已无法收回的贷款
二、新的贷款风险分类法把贷款分为哪五类？
分为：
正常、关注、次级、可疑、损失五类。
正常类贷款：
借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类贷款：
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类贷款：
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类贷款：
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类贷款：
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
其中：
次级、可疑、损失类贷款为不良贷款。
如何理解这种分类方法？
通俗地讲，如果一个企业借款到期没有能够归还贷款，但如果它良好的经营能力与业绩表明此次只是一个暂时现象，今后完全有能力还款，那这笔贷款不会划作不良贷款；而如果一个企业借款远没有到期，但其经营状况、行业前景等已经出现了问题，那么这笔贷款此时就应该归为不良贷款之列了。
分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行、信用社抵御风险的能力。
三、逾期贷款真实性的认定标准是什么？
1、逾期贷款是指借款借据或借款合同约定到期未归还的贷款（不含呆滞、呆账贷款）；
2、贷款展期后未到期，不作为逾期贷款；
3、贷款到期后未归还，但同时满足下列四项条件的应列为正常贷款：
借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；重新办理了借款手续；贷款担保有效；属于周转性贷款。
四、呆滞贷款真实性的认定标准是什么？
1、呆滞贷款是指逾期（含展期后到期）90天（不含90天）仍未收回的贷款（不含呆账贷款）；
2、贷款虽未逾期或逾期不满90天，但生产经营已终止或项目已停建的贷款。
五、呆账贷款真实性的认定标准是什么？
指按财政部有关规定列为呆账的贷款。
第三节信用分析
一、对借款人进行信用分析的内容
即“五C”分析法：
1、品格Character：
指借款人愿意履行其付款承诺的可能性。
它是对借款人声誉的一种度量，考察其是否愿意尽自己最大努力来按照承诺还清贷款。
客户的品德好坏主要根据过去的信用记录来确定。
2、能力Character：
指客户的支付能力或偿还贷款的能力，反映了借款者收益的易变性。
主要根据借款人的经营生产能力及获利情况来判断，具有较好的经营业绩、较强的资本实力和合理的现金流量的借款人，会表现出良好的偿付能力。
3、资本Capital：
借款人的资本往往是衡量其财力和贷款金额大小的决定性因素，借款人资本雄厚，说明借款人具有巨大的物质基础和抗风险能力。
借款人资本包括全部净资产和无形资产净值。
可通过财务比率分析得到，被视为预示破产可能性的良好指标。
4、抵押Collateral：
又称资产抵押，指借款人用其资产对其所承诺的付款进行的担保，如果发生违约，债权人对于借款人抵押的物品拥有要求权。
这一要求权的优先性越高，则相关抵押品的市场价值就越高，欠款的风险损失就越低。
有了担保抵押，信贷资产就有了安全保障。
对于没有信用记录或有不良信用记录的客户来说，以一定的合法资产作为抵押是必要的。
信用评级必须分析担保抵押手续是否齐备，抵押品的估值和出售有无问题，担保人的信誉是否可靠。
5、环境Condition：
指能够对借款人的偿付能力产生影响的社会经济发展的一般趋势和商业周期，以及某些地区或某些领域的特殊发展和变动。
这是决定信用风险损失的一项重要因素，特别是对于那些受周期决定和影响的产业而言。
如耐用品部门就比非耐用品部门更倾向于受到周期的影响。
信用评级必须对借款人的经济环境、周期、发展前景、行业发展趋势、市场需求变化等进行分析，预测其对借款人经营效益的影响。
二、如何计算和分析流动比率及速动比率？
1、流动比率
•流动比率=（流动资产/流动负债）×100%
•流动比率是衡量企业对流动负债偿债能力强弱的指标。
一般来说，该比率为2：
1，说明企业财务状况稳定可靠，对流动负债偿债能力强。
2、速动比率
•速动比率=（速动资产/流动负债）×100%
•其中，速动资产=流动资产-存货
•该比率是衡量企业流动资产中可以立即变现，用于偿还负债的能力。
速动比率是流动比率的补充，一般要求为1：
1。
复习思考题：
1、简述贷款风险的含义及其特征。
2、何谓“一逾两呆”？
3、新的贷款风险分类法把贷款分为哪五类？
其中哪几类为不良贷款？
4、何谓“五C”分析法？
5、借款人向贷款人提供了相应的抵押物就意味着借款人具有偿债能力吗？
为什么？
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