财政支出绩效评价报告.docx
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财政支出绩效评价报告
财政支出绩效评价报告
评价类型：
□实施过程评价☑完成结果评价
项目名称：
非编制执法人员服务外包项目
项目单位：
文昌市综合行政执法局
主管部门：
文昌市人民政府
评价时间：
2018年6月4日至2018年6月19日
组织方式：
□财政部门□主管部门☑项目单位
评价机构：
□中介机构□专家组☑项目单位评价组
评价单位（盖章）:
文昌市综合行政执法局
上报时间:
2018年6月25日
项目绩效目标表
项目名称：
非编制执法人员服务外包项目
指标类型
绩效指标
绩效目标
绩效标准
优
良
中
差
产出指标
非编制执法人员服务外包项目
非编制执法人员服务外包项目等业务
完成率90%以上（含90%）
完成率80%-90%（含80%）
完成率70%-80%（含70%）
完成率70%以下
成效指标
非编制执法人员服务外包项目投入经费
市级财政资金507.87万
到位率100%
到位率90%-99%
到位率80%-89%
到位率80%以下
效率指标
非编制执法人员服务外包项目质量
非编制执法人员服务外包项目等业务完成率
完成率100%
完成率90%-99%
完成率80%-89%
完成率80%以下
非编制执法人员服务外包项目实施进度
计划2017年1月开始2017年12月完成
按时完成
延期15天以内
延期15-30天
延期30天以上
项目基本信息
一、项目基本情况
项目实施单位
文昌市综合行政执法局
主管部门
文昌市人民政府
项目负责人
钟云福
联系电话
63216648
地址
文昌市文城镇文蔚路55号就业大厦七楼
邮编
571300
项目类型
经常性项目（√）一次性项目（）
计划投资额
（万元）
507.87
实际到位资金
（万元）
507.87
实际使用情况
（万元）
507.87
其中：
中央财政
其中：
中央财政
其中：
中央财政
省财政
省财政
省财政
市县财政
507.87
市县财政
507.87
市县财政
507.87
其他
其他
其他
二、绩效评价指标评分
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
4
决策过程
8
决策依据
3
3
决策程序
5
5
资金分配
8
分配办法
2
2
分配结果
6
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
3
到位时效
2
2
资金管理
10
资金使用
7
7
财务管理
3
3
组织实施
10
组织机构
1
1
管理制度
9
9
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
5
产出质量
4
4
产出时效
3
3
产出成本
3
3
项目效益
40
经济效益
8
7
社会效益
8
8
环境效益
8
6
可持续影响
8
7
服务对象满意度
8
7
总分
100
100
100
95
评价等级
优
三、评价人员
姓名
职务/职称
单位
项目评分
签字
陈飞雁
执法处理室主任
文昌市综合行政执法局
95分
杨卫东
综合办公室主任
文昌市综合行政执法局
95分
陈锦绣
报帐员
文昌市综合行政执法局
95分
评价工作组组长（签字）：
项目单位负责人（签字并盖章）:
2018年6月25日
非编制执法人员服务外包项目
绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
文昌市综合行政执法局是负责全市综合行政执法的市政府工作部门。
主要职责：
（一）执法职责1.贯彻执行国家和省有关行政执法方面的方针政策、法律法规。
2.受理有关违反法律、法规和规章行为的举报与投诉，查处违法案件。
3.组织全市有关行政执法的专项整治和重大综合执法活动。
4.行使市容环境卫生管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。
5.行使卫生管理方面法律、法规、规章规定的无证流动行医的行政处罚权。
6.行使网吧管理方面法律、法规、规章规定的文化主管部门的行政处罚权。
7.行使环境保护管理方面法律、法规、规章规定的城市生活噪声、建筑施工噪声、饮食服务业排污等违法行为的行政处罚权。
8.行使城市绿化管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。
9.行使城镇规划管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。
10.行使市政管理、建筑市场管理、燃气管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。
11.行使公安、交通管理方面法律、法规、规章规定的城市人行道违章停放侵占道路影响车辆通行的行为和两、三轮机动车非法营运的行政处罚权。
12.行使工商行政管理方面法律、法规、规章规定的对无固定场所经营行为的行政处罚权。
13.行使海滩管理方面法律、法规、规章规定的对乱倒垃圾、乱排污、破坏生态等行为的行政处罚权。
14.行使市区内河道两旁管理方面法律、法规、规章规定的行政处罚权。
15.行使野生动物保护管理方面法律、法规、规章规定的对道路两旁无固定场所违法售卖野生动物行为的行政处罚权。
（二）管理职责1.负责本市户外广告的监督管理。
2.负责对临时占用城市公共设施与道路以及临时建设的审批和监督管理。
3.负责对“门前三包”责任制管理工作的监督与协调。
4.承办市政府交办的其他事项。
机构设置情况：
根据以上职责，市执法局内设综合办公室、综合执法处理室、法规室、执法监督室（主任可高配为副科级）和设立5个派出机构，即直属大队、一大队、二大队、三大队和环卫执法大队，机构级别均为副科级。
市执法局正常运作后，根据各大队区域分布情况和工作实际，可向市编委申请在各大队中设置若干个中队。
（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
该项目属于经常性项目， 文昌市综合行政执法局为了配合文昌市城市管理工作，对外招聘协勤人员；非编制执法人员服务外包项目主要是支付这部分130名外勤人员的工资（含五险一金）及劳务派遣服务管理费。
（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标
该项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标。
二、项目资金使用及管理分析
（一）项目资金到位情况分析
根据《关于批复2017年市本级部门预算的通知》（文财预[2017]17号）文昌市财政局安排文昌市综合行政执法局非编制执法人员服务外包项目预算额度为507.87万元。
市财政局及时审批并拨付资金507.87万元，资金及时到位率100%。
截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的市财政项目专项资金507.87万元全部到位，资金到位率100%。
（二）项目资金使用情况分析
2017年度该项目实际使用（支出）经费合计507.87万元，控制在预算范围内。
主要用于:
支付文昌市130名协勤人员2017年度工资（含五险一金）及劳务派遣服务管理费。
该项目按季度支付，具体支出如下：
第一季度支付126.96万元，第二季度支付126.97万元，第三季度支付126.97万元，第四季度支付126.97万元。
（三）项目资金管理情况分析
文昌市综合行政执法局2017年度非编制执法人员服务外包项目严格遵守《中华人民共和国预算法》。
一是规范资金审批程序，做好细节管理，严格贯彻多级集中审核、统一支付的原则。
二是规范账户管理程序，对本项目专项资金实行单独核算、专户管理、专款专用的原则，杜绝专项资金被挤占、截留和挪用现象。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织实施情况
非编制执法人员服务外包项目属于经常性项目，由文昌市综合行政执法局负责实施和管理。
项目实施期为一年，即从2017年1月至2017年12月。
（二）项目管理情况
文昌市综合行政执法局严格执行市本级部门预算，项目经费由单位统一管理，采取办公会讨论决定的形式，按照项目计划安排，根据实际工作需要开支，做到专款专用。
同时按照财政专项资金管理办法进行了账务处理，支出严格按照相关法规进行会计核算，付款申请及审批程序合法。
四、绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况。
1.项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况。
文昌市综合行政执法局非编制执法人员服务外包项目批复预算资金507.87万元。
截止2017年12月31日绩效评价基准日，本次绩效评价范围内的项目资金实际到位507.87万元，资金实际使用507.87万元，项目到位资金及使用均控制在预算范围内。
（2）项目成本（预算）节约情况。
该项目预算资金507.87万元，已实际支出507.87万元，结余资金0.00万元。
项目资金使用率为100%。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
根据相关的项目资料显示，非编制执法人员服务外包项目于2017年1月1日开始，至2017年12月31日结束，项目计划的实施进度已完成。
（2）项目完成质量
项目总投入市财政资金507.87万元，项目实际划拨财政资金507.87万元。
项目基本按照规定的质量指标实施并完成。
项目实施过程中，文昌市综合行政执法局严格按照相关文件实施。
财务管理方面，实行资金专户管理、独立核算、封闭运作。
综上所述，项目完成质量较好。
3.项目的效益性分析。
（1）项目预期目标完成程度
2017年度非编制执法人员服务外包项目顺利实施，按季度支付130名协勤人员工资及劳务派遣费，已全部支付完成。
（2）项目实施对经济和社会的影响。
文昌市综合行政执法局为了配合文昌市城市管理工作，对外招聘协勤人员，非编制执法人员服务外包项目主要是支付这部分130名外勤人员的工资（含五险一金）及劳务派遣服务管理费。
该项目的实施能更好的协助文昌市综合行政执法局人员进行城市管理工作，促进经济发展、政治稳定、社会和谐。
4.项目的可持续性分析
随着经济社会的不断发展，需要更多的执法人员对城市的维护和管理，该项目能有效的保障协勤执法人员工作的顺利进行，因此该项目具有可持续性。
5.项目预算批复的绩效指标完成情况分析
非编制执法人员服务外包项目预算公开资金共计507.87万元。
截止2017年12月31日绩效评价基准日，文昌市综合行政执法局2017年非编制执法人员服务外包项目完全按照计划的时间周期实施并完成，已使用财政资金507.87万元，项目完成率为100%。
（二）项目绩效目标未完成原因分析。
无。
五、综合评价情况及评价结论
项目依照市财政部门要求，依据充分，目标明确，程序合理，与目标要求高度相关，项目管理制度规范、合理，项目资金到位及时，使用按计划执行，项目组织实施管理有效，项目产出基本达到目标，项目产出效果优秀，项目绩效基本实现，项目绩效评价“优”（95分）。
文昌市综合行政执法局非编制执法人员服务外包项目
绩效评价指标体系
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
指标解释
自评标准
分值
实际得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
目标是否明确、细化、量化
目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）
4
4
决策过程
8
决策依据
3
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）
3
3
决策程序
5
项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续
项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）
5
5
资金分配
8
分配方法
2
是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配方法；资金分配因素是否全面、合理
办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）
2
2
分配结果
6
资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理
项目符合相关分配方法（2分），资金分配合理（4分）
6
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
实际到位/计划到位×100%
根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）
3
3
到位时效
2
资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度
及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。
2
2
资金管理
10
资金使用
7
是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况
虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分
7
7
财务管理
3
资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范
财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。
3
3
组织实施
10
组织机构
1
机构是否健全、分工是否明确
机构健全、分工明确（1分）
1
1
管理制度
9
是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度
建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）
9
9
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
项目产出数量是否达到绩效目标
对照绩效目标自评产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）
5
5
产出质量
4
项目产出质量是否达到绩效目标
对照绩效目标自评产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）
4
4
产出时效
3
项目产出时效是否达到绩效目标
对照绩效目标自评产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
3
3
产出成本
3
项目产出成本是否按绩效目标控制
对照绩效目标自评产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
3
3
项目效果
40
经济效益
8
项目实施是否产生直接或间接经济效益
对照绩效目标自评经济效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
7
社会效益
8
项目实施是否产生社会综合效益
对照绩效目标自评社会效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
8
环境效益
8
项目实施是否对环境产生积极或消极影响
对照绩效目标自评环境效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
6
可持续影响
8
项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响
对照绩效目标自评可持续影响（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
7
服务对象
满意度
8
项目预期服务对象对项目实施的满意程度
对照绩效目标自评服务对象满意度（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
7
总分
100
100
100
100
95
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.会计核算符合规范，按照财政专项资金的管理办法进行账务处理，并严格执行相关法律法规。
项目资金使用及审核符合相关规定，资金支出经多级审核确认，由市财政部门审定认可后方能拨付。
2.项目实施分工明确，重视队伍建设。
（二）存在问题和建议
1.存在问题
（1）城市管理执法存在薄弱环节，队伍素质还有待提高；
（2）对群众宣传发动力度不够，占道经营、占道摆放等问题时有发生；
2.建议
（1）重视队伍建设，采取多种形式开展培训活动,促使全局执法队员培养和树立正确的执法理念,打造高素质执法队伍。
（2）加大宣传积极向报社、电视台、网站等新闻媒体大力宣传执法人员依法办事、秉公执法、文明办案的良好形象,在主次干道加强宣传力度。
七、其他需要说明的问题。
无。
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