汽车综合服务项目可行性研究报告.docx
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汽车综合服务项目可行性研究报告
汽车综合服务建设项目
可行性研究报告
第一章概论
党的十七大提出：
“建立以工促农，以城带乡的长效机制，形成城乡发展一体化新格局。
”某市地处滇中腹地，是省府通往滇西的咽喉重镇，是某彝族自治州首府驻地。
她山川秀美、资源丰富、历史丰富、历史悠久、文化繁荣，是全州政治、经济、文化的中心。
是某州对外改革开放的窗口，是省会昆明通往滇西各地州及东南亚和西亚各国的交通要塞，具有得天独厚的区位优势和重要的地理位置。
某省实施工业强省战略的重点地区，某将继续坚持科学的发展观，紧紧围绕农民增收、工业增效、财政增长、后劲增强和把某打造成云南工业重镇的目标。
某交通运输集团有限公司新建汽车综合服务项目，该项目是以汽车综合性能检测、销售大车为主的4S店、汽车维修、汽车配件销售、驾驶员培训及职业技能培训为一体的综合项目，是促进某州经济增长、增加财政税收的有效途径之一。
1.1项目概况
（1）项目名称
某交通运输集团有限公司新建汽车综合服务项目
（2）项目法人
某交通运输集团有限公司法人代表：
（3）项目总投资6000万元
（4）项目建设性质:
新建
（5）企业性质:
有限公司
（6）建设期限:
二年
（7）项目建设地点
（8）项目建设内容及规模
①根据项目需要及布局，拟建设用地48亩，新建生产车间、厂房、销售展厅、综合办公楼以及相关配套设施。
②购置钻床、电、气焊机、换油机、检测线、平面磨床、立式钻床、四轮定位仪、制动检测台、剪板机、前轮定位仪、激光切割机、数控折弯机、检测系统升级改造、电子探伤检测仪等设备。
③项目建成后，某交通运输集团有限公司将以汽车综合性能检测、销售大车为主的4S店、汽车维修、汽车配件销售、驾驶员培训及职业技能培训为一体。
（9）项目投资规模
项目总投资6000万元，固定资产投资5753.64万元（其中：
建筑安装工程费1946.5万元，设备购置1371.59万元，工程建设其它费1882.99万元，预备费191.47万元，建设期利息361.09万元，固定资产投资方向调节税0万元），流动资金246.36万元。
（10）资金筹措与使用计划
项目总投资6000万元，其中企业自筹2000万元，占总投资33.33%；银行贷款4000万元，占总投资66.67%。
项目资金分三期投入，第一期投入3000万元，第二期投入2000万元，第三期投入1000万元。
企业自筹部分以48亩土地作为固定资产投资，银行贷款4000万元，主要用于汽车综合性能检测站、销售大车为主的4S店、汽车维修、汽车配件销售、驾驶员培训及职业技能培训等相关辅助设施建设。
（11）经济效益
该项目建成投产后，年可实现销售收入12000万元，净利润750.68万元，所得税250.23万元，上缴国家税金676.18万元，可向社会提供300余人就业，该项目具有较好的经济效益和社会效益。
1.2项目单位基本情况
1.2.1企业概况
某交通运输集团有限公司是某州境内唯一一家具有国家道路运输二级资质的专业运输企业。
多年来楚交集团在某州各级党委政府的关心支持下，企业得以不断发展壮大，经济效益逐年增强，社会效益不断提高，截至2010年12月，公司资产总额2.5亿元，工业总产值和营运收入2亿元，年实现税利800多万元。
2004年被某州人民政府授予“缴纳地方税三十强先进单位”称号；从2004年起连续4年被某市人民政府评为“工商强市”先进企业，为某彝州经济社会的发展作出了应有的贡献。
（一）企业兼并前后的基本情况
楚交集团的主体原某汽车运输总站成立于1960年6月15日，1993年2月更名为省某汽车运输经贸总公司，企业性质为国有企业。
1999年进行分立式改制，改制后的单位名称分别为某交通集团有限公司和某汽车运输经贸总公司。
楚交集团为股份制企业，总股本1682.33万股，每股1元。
其中：
国有法人股769.23万股，占45.7%；职工持股会913万股，占54.3%。
经贸总公司仍为国有企业，实行二块牌子一套班子管理。
1999年8月至2001年5月，楚交集团依照相关法律兼并了某州、市运输公司，以及姚安、永仁、南华、双柏、大姚、牟定、禄丰、罗茨等13户专业运输公司，并依法按程序履行了工商登记注册手续，于2001年5月26日正式挂牌组建成立了云南省某交通运输集团有限公司，隶属于云南省交通厅管理。
2002年11月28日根据省人民政府发[2002]133号文件规定，与省交通厅脱钩，下划某州人民政府，实行属地管理，主管部门为某州经委。
（二）人员状况
楚交集团现有在职职工1300人，退休人员1700多人。
楚交集团在职职工中，本科70人;大专150人；中专（技校）150人。
拥有各类管理专业技术人员627人。
（其中：
高级职称52人；中级职称116人；初级职称150人；工人技师95人；高级工70人，中级工144人）
1.2.2项目法人简介
某，现年53岁，男，本科学历，1957年11月生，汉族，云南宣威人，1986年6月入党，1973年8月参加工作，高级经济师职称，2003年12月毕业于云南省委党校函授本科经济管理专业。
1973年7月至1975年7月在某市东瓜镇当知青，1975年7月至1976年7月在云南省交通技校学习，1976年7月至1999年10月在某交通运输集团有限公司曾先后担任过车队副队长，旅游公司经理、客运公司经理、总经理助理、副总经理职务。
1999年10月至今任某交通运输集团有限公司党委委员、董事长、总经理。
某同志自1999年担任某交通运输集团有限公司董事长、总经理以来，努力践行“三个代表”的重要思想，全身心地投入工作，做到着力抓好企业三个文明建设，由于他具有较强的敬业精神和较高管理水平，因而在工作中做出了显著的成绩，除多次受到上级表彰外，还于2003年被省交通厅授予了“省交通系统劳动模范”称号。
他不愧是一位企业改革发展的好带头人。
1.3可行性研究报告编制的依据和原则
1.3.1可行性研究报告编制依据
（1）国家计委办公厅关于出版《投资项目可行性研究报告指南（试用版）》的通知（计办投资[2002]15号）；
（2）财务评价主要依据国家计委，建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参考》（2006年第三版）；
（3）编制的方法主要依据1996年12月云南人民出版社出版的《项目可行性研究报告方法与应用》；
（4）《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；
（5）《中共中央国务院关于实施科技规划纲要增强自主创新能力的决定》（2006年1月26日）及《政府工作报告》（温家宝2006年3月5日）；
（6）中央国家国务院关于节能减排的有关决定及会议精神；
（7）《国家中长期科学技术发展规划纲要》（2006-2020）；
（8）《中华人民共和国清洁生产促进法》及《云南省清洁生产促进条例》；
（9）《中华人民共和国环境保护法》；
（10）省、州、市《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》；
（11）《某州新型工业发展规划纲要》；
（12）《关于加强自主创新加速科技进步的决定》楚发（2005）56号。
（13）某交通运输集团有限公司提供的相关资料及其他文件资料、标准、规范。
1.3.2可行性研究报告编制的原则
（1）认真贯彻国家有关方针、政策，遵循国家的法律、法令和法规。
（2）本着对项目建设单位负责的态度，认真、准确地选好每一个数据，科学地得出每一个结论。
（3）选择国内外最先进的工艺技术和设备，充分利用现有技术条件，节约工程投资，提高经济效益。
（4）通过本项目的建设，为项目建设单位带来可观的投资回报，也为某市调整产业结构，提供新的就业岗位，构筑新的经济增长点。
1.3.3可行性研究报告编制的范围
（1）项目内容及项目提出的必要性和意义；
（2）项目技术关键；
（3）项目实施方案；
（4）市场需求预测；
（5）机构设置及劳动定员；
（6）劳动安全、劳动卫生及环境保护；
（7）节能降耗、清洁生产及循环经济；
（8）总投资估算及财务评价、成本、销售利润、税金估算；
（9）项目结论。
1.4主要经济技术指标
本项目建成后，年销售收入12000万元，年利润总额1000.91万元，年净利润750.68万元，所得税250.23万元，上缴国家税金676.18万元，动态投资回收期7.15年（含二年建设期），盈亏平衡点56.03%，说明该项目有一定的财务盈利能力及抗风险能力，项目经济上可行。
其它各项主要技术经济指标详见下表：
项目投资主要技术经济指标
序号
指标名称
单位
指标数据
备注
1
总投资
万元
6000
1.1
固定资产投资
万元
5753.64
1.1.1
建筑安装工程费
万元
1946.5
1.1.2
设备购置费
万元
1371.59
1.1.3
工程建设其它费用
万元
1882.99
1.1.4
预备费
万元
191.47
1.1.5
建设期利息
万元
361.09
1.2
流动资金
万元
246.36
2
占地面积
亩
48
3
销售收入
万元
12000
年平均
4
销售税金及附加
万元
425.95
5
总成本费用
万元
10573.14
年平均
6
利润总额
万元
1000.91
年平均
7
所得税
万元
250.23
8
净利润
万元
750.68
年平均
9
上缴税金
万元
676.18
10
投资利润率
%
16.68
11
投资利税率
%
23.78
12
动态投资回收期
年
7.15
含建设期二年
13
财务内部收益率
%
12.03
λ0=12%
14
财务净现值
万元
8134.33＞0
λ0=12%
15
盈亏平衡点
%
56.03
年平均
第二章项目提出的理由和必然性
汽车检测技术是伴随汽车技术的发展而发展的，汽车检测是汽车后市场的一个组成部分，是对汽车维修实行质量监督，建立质量监控体系的重要措施，也是汽车安全运行的重要保证。
自1980年交通部在大连建立第一个检测站以来，汽车检测也在我国开始起步，而在交通部1990年13号令《汽车运输业车辆技术管理规定》和1991年29号令《汽车运输业车辆综合性能检测站管理办法》出台以后，在各级交通主管部门大力培育和扶持下，汽车综合性能检测站步入快速发展期。
到目前为止，全国已有汽车综合性能检测站近3000家，加上公安交通管理部门下属的机动车安全核技术检测站，在全国范围内从事汽车检测的单位约有6000多家。
可以说检测站经历了从无到有、从车到站、从小到大三个发展阶段，并已成为道路运输业不可忽视的组成部分。
但是检测站生于计划经济年代，长于市场经济时期，目前无论从我国监测站的建立和发展来看，检测站尚未摆脱计划经济的模式。
从行业角度看，公安部门经营（管理）汽车安全检测站，交通部门经营（管理）汽车综合性能检测站。
从区域角度看，一个县级区域设立一个综合性能检测站（交通部门管辖），一个汽车安全技术检测站（公安部门管辖），基本上处于封闭经营的状态，既没有市场竞争的外部压力，也没有自我发展的内在要求，可以说检测站从经营主体的合法性到经营行为的规范性与生俱来就一直存在问题，检测站的经营过程存在行政干预，（也存在管理部门既是检测行业的管理者，又是经营的现象），这是目前关于检测问题的焦点，导致了部分检测站，并不重视技术管理与技术服务这一核心工作，这些站工作流于形式，项目检测不全你，结构不够准确，甚至伪造数据不检测，完全依靠行政干预靠收费混日子，尽管检测行业的主管部门隔三差五就搞一次检测站的规范和整顿，但是本质的问题是不可能通过面上工作来解决的。
汽车行业必须从根本上变革，这就是彻底地实行社会化。
随着社会文明的进步，社会成员分工不断细化，降低社会成本已是一种必然趋势。
但我国市场的运作也还没有完全规范，社会的诚信机制也还有巨大的漏洞。
在这样的一种市场环境中，消费者的消费行为变得非常的保守，消费者也不敢随意购买，对于经销商的推销也是将信将疑，整个汽车销售流通环节效率低，成本高、信誉差。
在这样一种不诚信的市场环境中，我们不可能现在就建立起成熟市场经济体制下的营销方式。
而4S店的建立，因其身后有厂家的承诺，本身具有售后服务能力，使消费者不需为售后服务担心，从而加强消费者的购车信心，降低销售成本，规范市场秩序。
由于4S品牌专卖店形象新颖，可以提供装备精良、整洁干净的维修区，加上现代化的设备和服务管理、高度职业化的现场气氛、良好的服务设施及充足的零配件供应，迅速及时的跟踪服务体系，让用户对品牌产生信赖感和忠诚度，扩大汽车的销售量，提升制造商品牌价值，于是这一形式大受青睐。
富民强区、发展地方经济。
汽车综合服务项目的建设，给某市的的汽车行业注入新的活力，进一步满足卡车终端客户的需要，适应汽车市场需求及新形势发展的需要。
在配件销售、维修服务、信息反馈的基础上，为客户提供多方面的服务，使更多的客户受益，带动某城区及周边地区经济的发展。
该项目的建设有利于地方经济的发展，顺应富民强区趋势的要求。
第三章市场分析及预测
3.1汽车综合性能检测的市场分析
汽车综合性能检测是汽车运输业车辆技术管理的主要内容。
它是检查、鉴定车辆技术状况和维修质量的重要手段，是促进汽车维修技术发展，实现视情修理的重要保证。
汽车综合性能检测主要包括汽车的动力性、经济性、安全性、可靠性和噪声、排放污染物的检测和评价。
回顾过去二十多年来，汽车综合性能检测为加强汽车运输业车辆技术管理，确保运输车辆技术状况良好，保证运输安全，充分发挥运输车辆效能，降低运行消耗和环境污染作出了重大贡献，并已逐渐为业者所认可。
然而，汽车综合性能检测和其它新生事物一样，总是要经历由不完善到完善的发展过程。
汽车综合性能检测是汽车维修制度变革的必然要求。
随着汽车设计、生产技术的提高和发展，尤其是汽车设计可靠性理论的应用，使上世纪五、六十年代实行的“三级维护、四级修理”的维修制度，无论是在技术上，还是在经济上已越来越不适应汽车技术发展的现实。
有必要创造出更贴近实际，符合汽车科技发展要求的新的维修制度，这就是上世纪七、八十年代由我国汽车维修行业的专家、学者和交通部门的领导和管理工作者，总结了汽车维修行业实际工作者的经验提出的“定期检测、强制维护、视情修理、预防为主”的汽车维修制度。
这一新的维修制度的核心是定期检测。
只有定期检测才能做到预防为主，也只有定期检测才能发现汽车的故障隐患，从而做到视情修理。
定期检测也为汽车维修质量的好坏作出科学和客观的评价。
因此，汽车维修制度的变革为汽车综合性能检测创造出了巨大的发展空间。
汽车综合性能检测也是汽车不解体检验技术发展的硕果。
我国上世纪八十年代，随着改革开放的不断深入，国外先进的汽车不解体检验、诊断设备的引进，国外进口汽车特约维修站的建立，使业者看到国外先进的维修、检测、诊断设备对维修效率和维修质量的提高起到事半功倍的效果，加深了对汽车检测、诊断设备意义的理解和认识。
同时随着交通部组织的汽车不解体检测、诊断设备研制的国家攻关课题的完成，从理论上和实践上使汽车不解体检测、诊断技术成为可能。
而汽车综合性能检测也就是汽车的不解体检测和诊断。
汽车综合性能检测还是经济体制变革后，汽车技术管理的需要。
随着经济体制改革的发展，汽车运输企业实行经营承包责任制，甚至单车承包。
同时个体运输户也大量进入运输市场，使得道路运输车辆技术管理遇到了一系列的新问题，例如车辆技术管理弱化，造成车辆技术状况下降，经济和社会效益降低，为此交通部于1990年3月7日发布了第13号部令《汽车运输业车辆技术管理规定》。
其中明确指出建设汽车综合性能检测站是加强车辆技术管理的重要措施。
要求各省、自治区、直辖市交通厅（局）应建立运输车辆检测制度。
根据车辆从事运输的性质、使用条件和使用强度以及车辆新旧程度等进行定期或不定期检测，确保车辆技术状况良好，并对车辆维修质量实行质量监督。
汽车综合性能检测站在检测车辆后应发给全国统一规定的检测报告，依此作为交通运输管理部门发放或吊扣营运证依据之一并作为维修单位进行车辆维修的质量凭证。
从法规上明确规定汽车综合性能检测服务的功能和作用。
汽车综合性能检测弥补了公安部门的汽车安全检测的不足和局限性。
总之，汽车综合性能检测是科学技术进步与车辆技术管理相结合的产物，也是汽车维修制度变革的必然要求。
3.1.1汽车综合性能检测行业走向市场化
长期以来，车辆综合性能检测行业的经济效益主要依赖于管理部门的行业管理手段和当地的车辆拥有量，而与检测站自身的规模、技术、装备、服务质量关系不大，这种在计划经济模式运作下的行业难免存在先天不足，忽视技术进步，缺乏市场竞争观念，轻视质量服务意识等，随着《行政许可法》和《道路运输条例》的实施，主管部门退出了经营领域，行业和地方保护将逐步被市场竞争机制所取代，检测行业将全面走向市场化，这对道路运输管理部门和车辆检测站都提出了新的更高的要求。
一、车辆综合性能检测行业走向市场化是历史的必然
1、管理制度和行业标准的不断完善为车辆综合性能检测行业走向市场化创造了必要的条件。
近年来，国家陆续颁布了《汽车技术等级评定的检测方法》、《营运车辆综合性能要求和检验方法》、《汽车维护、检测、诊断技术规范》等标准，对有关检测的项目、方法作了具体规定，行业标准的制定，规范了车辆检测站的检测行为，有利于促进检测行业自身素质的提高，树立检测行业的声誉和社会形象，有利于社会公众和管理部门的监管，有利于推动车辆综合性能检测行业的市场化发展进程。
2、是转变政府职能的需要。
检测行业长期与管理部门有着经营上、经济上千丝万缕的联系，有些管理部门派人驻站负责检测质量把关，包办了企业行为，随着审批制度改革，管理部门将与所有经营行为脱钩，车辆综合性能检测行业只有依靠自身的能力立足于社会。
3、是建立统一、开放的道路运输市场秩序的需要。
我国加入WTO后，道路运输及其相关行业都将逐步对外开放，开放的市场必将面临巨大的市场竞争压力，车辆检测行业也不例外，必须加速自身的发展壮大，依靠自身的实力在市场中立于不败之地。
因此，汽车综合性能检测行业必须摆脱业务单调、经营单一的官办企业模式，勇敢接受市场的挑战，在市场经济的大潮中进一步发展壮大。
二、市场化对车辆综合性能检测行业的要求
在市场经济条件下，现有的检测行业只有在检测技术、服务品质上有一个大的提高，才能生存和发展，因此，检测行业必须整合现有资源，利用技术装备的优势，拓展技术服务空间和经营领域。
1、以计量认证为契机，规范汽车综合性能检测站的内部管理，提高检测能力。
要抓好车辆技术等级评定检测及二级维护竣工的检测，按照新的认证标准和《质量手册》规范汽车综合性能检测站的管理，提高服务品质，逐步提高规范化管理水平，树立良好的社会形象。
2、切实提高车辆检测人员的技术业务素质。
随着车辆结构的调整和汽车技术的进步，近年来，有许多新技术、新工艺在营运车辆上得到应用，要使检测技术跟上汽车技术的发展，必须提高检测从业人员的文化和业务素质，才能适应市场的需要。
3、以检测站现有设备的各种功能开展对外服务，提高检测仪器、设备的利用率。
检测行业与维修行业有许多共同之处，在现有的检测设备中，象车辆动平衡机、四轮定位仪等可用于轮胎定位检测等服务，要摆脱单一的经营模式，积极探索多功能、全方位的经营格局，有条件的检测站应逐步建成维修、检测一条龙服务的新型检测行业。
4、加强检测成果研究，开展检测诊断服务。
汽车的许多故障，是可以通过对检测数据的分析研究来诊断的，如通过尾气分析，可以判断汽车的油电路故障等，汽车故障的诊断服务，又可为检测行业拓展维修服务提供了技术保障，综合技术优势的发挥将使检测行业在市场竞争中具有更加明显的优势。
三、车辆综合性能检测行业的市场化对管理部门的要求
实现管理部门与检测行业的脱钩，使管理部门从繁琐的事务性工作上摆脱出来，这并不意味着对检测行业放任自流，撒手不管，而是要求管理部门站在更高的层次宏观管理检测行业，把好营运车辆准入关，要利用综合的管理手段，建立长效管理机制，协调运输行业和检测行业的全面发展。
1、转变职能，摆正位置。
要改变对车辆检测工作大包大揽的做法，把工作重点从微观管理车辆检测质量转移到宏观管理营运车辆的车况把关上，把主要精力放在维护车辆检测市场秩序，建立公平竞争的市场环境上。
车辆检测行业的市场化，势必会出现激烈的竞争局面，甚至会出现相互压价、减工减料、降低质量等恶性竞争，因此，管理部门应当成为市场的监护人和裁判员，确保车辆检测行业健康发展。
2、严把车辆准入关。
车辆综合性能检测的直接社会效果体现在为社会提供安全的营运车辆，车辆检测的对象是运输经营企业，车辆定期检测作为强制性的要求，长期以来，运输企业被迫、被动地接受车辆检测，因为思想认识的差异，运输企业往往忽视检测质量，这也造成对检测质量缺乏有效的监督机制，车辆检测行业推向市场化后，管理部门既要在源头上把好车辆准入关，更要对营运车辆的即时车况进行监管，把车况的优劣作为对运输企业资信考核的重要内容，迫使运输企业重视营运车辆的综合性能，把被迫、被动接受检测转变为自觉、主动地接受检测，并重视检测质量，形成使用者和检测者之间的相互监督机制，以推动检测质量的提高。
3、建立车辆检测质量事故追究制。
车辆检测站要把每道检测工序责任到人，建立主任、检验员总负责制和检测员的分级负责制，出现车辆检测事故的，应追究责任人的责任。
营运车辆出现安全事故的，应实行事故倒查制度，属于综合性能检测原因的，应追究车辆检测站的责任，在机制和制度上杜绝假检测、不检测、少检测行为的发生。
四、我市车辆综合性能检测站市场化发展趋势
随着营运车辆的发展和检测站的建立实行核准制后，我市检测行业的发展将呈现如下趋势。
1、检测站的数量将有所增加。
从营运车辆的发展趋势来看，营运客车的运力已经饱和。
中短途营运线路将采取增加单车座位，提高车辆档次，削减车辆总量的原则改造，车辆数可能会有所减小；中长途营运线路新增运力的空间很小，公交车辆将会有一定发展。
营运货车会有较大发展，外挂车辆的回流和我市先进制造业基地的逐步形成，货运行业的发展前景看好，货运车辆的发展将以集装箱、厢式货车、大吨位车辆作为主流。
总体上看，今后几年我市的营运车辆会有一定发展。
今年以来，一些业内外人士对投资检测站表示出极大兴趣，有些地方正在积极筹建，预计今后几年检测站的总量会有所增加。
但投资者更趋理性和成熟，不会盲目发展以至失控。
2、检测站布局更趋合理。
按照便捷、经济、合理的要求，车辆数较多、离现有检测站距离较远的地方将是投资者首选。
新站建设者可能是新拥入的投资者，也可能是原经营者所建的连锁站，相对来说，后者具有更加明显的优势。
3、检测市场竞争秩序日趋规范。
目前带有一定垄断性质的检测经营行为将被市场经营行为所取代，以服务质量为核心的优胜劣汰的竞争机制逐步形成，受检客户将得到更加优质更加文明更加人性化的服务。
综上所述，车辆综合性能检测行业走向市场化是市场经济发展的必然，只有把车辆检测行业推向市场，才能切实提高检测行业的自身素质和车辆检测的质量，才能促进检测行业逐步发展壮大。
管理部门要从宏观上把好营运车辆的准入关，建立运输行业和检测行业相互协调、相互制约的责任机制，切实维护车辆检测市场公平竞争秩序，提高车辆综合性能检测质量，为社会提供安全可靠的营运车辆。
3.1.2汽车综合性能检测的市场前景
随着近几年汽车保有量增长，特别是私人轿车保有量高速增长，对汽车检测维修以及其它相关服务带来了广阔的前景。
一方面，车主为了保证行车的安全，及时掌握所驾驶车辆的技术状况，主动将车辆定期送到检测站进行检测，这一点将会逐渐被人们所认识和重视。
另一方面，由于汽车技术含量不断
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