度专项资金绩效评价报告.docx
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度专项资金绩效评价报告
2018年度专项资金绩效评价报告
根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》结合财政工作安排，对2018年度中方财政专项资金绩效评价如下：
一、项目概况
1、项目单位基本情况
项目建设单位：
怀化市智慧中方建设运营发展有限责任公司
怀化市智慧中方建设运营发展有限责任公司为智慧中方建设PPP项目（下称“本项目”）的项目公司，负责本项目的投融资、建设、运营维护等工作。
2、项目基本情况简介
项目总投资为47306.25万元，本项目采用PPP模式建设运营，由中标社会资本和政府出资代表合资组建项目公司，负责项目资金筹集，本项目建设期约3年。
项目主要建设内容包括：
（1）智慧中方基础工程：
城市综合指挥中心平台建设（含智慧中方城市综合指挥中心和城市公共信息平台）。
（2）智慧中方惠民工程：
智慧教育、互联网+精准扶贫、智慧医疗、智慧社区、智慧乡村。
（3）智慧中方善政工程：
智慧政务、智慧交通、平安城市、智慧水利、智慧环保、智慧安监。
（4）智慧中方兴业工程：
智慧农业、智慧园区、智慧旅游。
（5）智慧大楼2-7层土建工程（已建存量资产）、智慧大楼1-7层装饰装修工程（新建）。
整体项目分三阶段实施，目前属于第一阶段即一期项目建设绩效考核，包含智慧大厦土建、装修、智能化建设，形成城市规划展览馆、综合指挥中心、办公区、培训中心、数据中心等多个功能区域；完成智慧党建、社会网格化系统、城市交通综合管理平台、雪亮工程、精准扶贫平台、智慧教育（一期）等。
二、项目资金使用及管理情况
1、项目资金基本信息
2018年中方县财政局支付项目公司700万专项资金，款项用途涉及智慧中方一期项目建设包含：
工程建设费用、项目人员工资、项目水电网络运维费用等。
2、项目资金实际使用统计
2018年我单位工程建设项目7个，其中工程设备采购、软件研发、现场施工等费用410万，项目组人员工资160万，项目运维费用90万，其它费用40万。
3、项目资金管理情况分析
我单位财务制度健全，管理规范,账务处理及时，会计核算规范。
专项资金严格按照国家规定的项目资金相关法律、法规的规定和要求使用，确保资金的专款专用。
项目建设组织机构健全，有主管领导、分管领导和财务管理人员、具体负责人。
项目按照以下程序实施：
项目下达—项目审查—项目经费财政预审—项目日常支出审核—项目绩效评估。
在项目实施过程中，对支出采取定期和不定期检查的方式，进行监督检查，其项目资金监督管理到位，效果较好。
三、项目组织实施情况
1、项目组织情况分析
项目公司负责组织编制项目的需求任务书、预算书和建设方案；制订项目的招标技术文件，参与招投标工作；签订项目合同书；组织项目的具体实施；制定并落实项目质量管理的保障措施；在智慧中方建设项目指挥部的领导下，监督指导项目公司完成项目的检查、监理、评估、测试、经费审计和验收等工作。
智慧中方建设招投标依据《中华人民共和国政府采购法》，由市政府采购监督管理办公室、县发改委和项目公司共同组织实施。
2、项目管理情况分析
（1）项目监督
在建设过程中，项目公司负责监督检查项目建设程序执行情况；监督项目的计划进度；组织项目的中期评估。
（2）项目监理
项目实施监理制度。
涉密项目的监理应在符合安全保密的条件下进行。
监理业务完成后，监理单位向项目公司及使用单位提交监理报告及最终监理档案资料。
（3）项目审计
项目公司协调审计部门对项目经费的使用进行审计，项目承建单位、责任单位和其他有关部门应积极配合，并提供相关文件资料。
项目审计结束后，审计部门提供审计报告，并提交市信息办及有关项目责任单位。
（4）项目验收
项目的竣工验收采取检测验收方式进行。
验收工作必须坚持实事求是、客观公正、注重质量、讲求实效的原则，积极引入客观科学的评估机制，做到公开、公平、公正。
四、项目绩效情况
1、项目经济性分析
2018我单位的所有专项资金按照相关规定专款专用，项目资金基本实现年末有结余。
2、项目的效率性分析
2018年我单位的所有专项资金项目都严格按照有关规定执行，都是按照法定程序要求先申报后开支。
3、项目的效益性分析
系统化、信息化、智能化建设是智慧中方工程不可或缺的基础支撑，是城市管理部门转变管理职能的有效手段和路径，城市管理的信息化建设符合国家关于信息化发展的战略方针。
信息化正成为政府履行社会管理和公共服务职能的重要手段，具体体现
（1）智慧中方项目建设有利于培育和发展战略性新兴产业，创造新的经济增长点。
（2）智慧中方项目建设有利于推动经济发展方式转型和生活方式变革。
（3）智慧中方项目建设有利于抢占未来科技制高点，提升城市核心竞争力。
综上所述，项目的建设对社会的发展具有重要和积极的意义，项目具有较好的社会经济效益。
五、其他需要说明的问题
2018年我单位实施的专项资金项目总结：
项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，基层单位反响较好，社会经济效益显著。
改进建议：
（1）财政拨付资金较慢，一定程度影响项目建设进度，期望后续项目建设加快资金审批拨付。
（2）明确项目预算审定程序，建议项目预算报县委、县政府审批，审批通过后交由审计局已招标的第三方评估公司评估，评估完成后才能启动建设工作。
六、绩效考核表格附件
表1建设期绩效考核指标评分表
考核指标
考核标准
分值
评分细则
得分
综合指挥中心
1、采购的硬件设备（包括路由器、交换机、存储、服务器、计算机等）符合用户需求及相应规格；
2、设备型号，数量清单是否与合同一致，外观完好。
3、服务器、网络设备和其它相关设备是否存在硬件故障；
4、服务器等设备的性能是否存在系统问题和隐患，业务系统工作是否正常。
5、电视墙、视频会议等显示设备能否正常启动，显示，满足信号的切换等。
6、会议系统设备、功放、时序电源、反馈抑制器等设备能否正常启动，话筒，音响质量清晰，满足会议要求。
7、系统的接地应采用综合接地，接地电阻应不大于1欧姆。
8、线缆的布放应平直，不应受到外力的挤压和损伤，线缆敷设过程中无钮绞，打圈等现象。
9、线缆的布放应贴有标签，注明用途。
10、空间充裕，机柜前距>800mm,后距>600mm。
20
符合相关验收标准并验收合格，得总分20分；
每有一处验收不合格的项目，扣1分，最多不超过20分。
18
软件系统及支撑平台
详见表2、表3、表4。
40
详见表2、表3、表4。
37
建设周期
建设周期（自开工日起，至项目验收合格之日止）符合合同约定，按时实现验收合格。
15
（1）符合合同约定、按时实现工程竣工验收合格的，得15分；
（2）因乙方原因导致未能按期竣工验收合格的，每延误30天扣3分（不满30天按30天计算），最低得0分。
15
投资控制
以经批复的可行性研究报告估算总投资为限额进行投资控制。
15
（1）经审计的项目竣工决算总投资等于经批复的可行性研究报告估算总投资的，得及格分13分；
（2）经审计的项目竣工决算总投资小于经批复的可行性研究报告估算总投资的，以及格分13分为基准：
每节约估算总投资的1%加1分，最高得15分；
（3）经审计的项目竣工决算总投资大于经批复的可行性研究报告估算总投资的，以及格分13分为基准：
每超出估算总投资的1%扣1分，最低得5分。
13
融资交割
项目资本金足额到位；不存在抽回、侵占、挪用项目建设资金；项目融资及时、足额到位。
10
（1）项目资本金不到位（包括到位不及时、不足额），扣4分；
（2）抽回、侵占、挪用项目建设资金，扣10分；
（3）因乙方或社会资本方原因导致项目融资不到位，扣3分。
10
合计
——
100
——
93
表2软件系统及支撑平台考核内容
评分项
考核内容
分值
得分
功能性
对软件系统建设方案中的所有功能项进行测试。
8
8
业务
1.对照综治网格系统的9+X模块，对事件上报、事件受理-事件分发-事件处置-事件反馈流程进行测试；
2.交通系统的车辆信息查询，轨迹追踪，校车视频在线预览等功能进行测试；
3.党建系统新闻编辑发布，三会一课、两学一做、领导视图、民众事件上报等功能进行测试。
其他软件项目根据其典型业务流程分别进行测试。
6
6
性能
对软件系统建设方案中明确的软件性能进行测试。
测试的准则是要满足系统建设方案中的各项性能指标。
4
4
容错性
1.软件对用户常见的误操作是否能进行提示;
2.软件对用户的的操作错误和软件错误,是否有准确、清晰的提示;
3.软件对重要数据的删除是否有警告和确认;
4.软件是否能判断数据的有效性,屏蔽用户的错误输入,识别非法值,并有相应的错误提示。
5
5
安全性
1.软件中的密钥是否以密文方式存储;
2.软件是否有留痕功能,即是否保存有用户的操作日志;
3.软件中各种用户的权限分配是否合理。
7
7
易用性
1.软件的用户界面是否友好,是否出现中英文混杂的界面;
2.软件中的提示信息是否清楚、易理解,是否存在原始的英文提示;
3.软件中各个模块的界面风格是否一致;
4.软件中的查询结果的输出方式是否比较直观、合理。
3
1
可移植性
1.适应性。
参照用户的软、硬件使用环境和建设方案中的规定,列出开发的软件需要满足的软、硬件环境，对每个环境进行测试；系统是否支持异构环境的可移植程序，能否不依赖特定的操作系统，能否基于组件部署到windows和linux平台；
2.易替换性。
变更系统后，数据能否连续使用、能否继续使用类似功能；
3.易安装性。
能否正确安装，安装难度及效率是否合理；
4.移植完整性。
在不同的软、硬件环境下，功能是否完备或能否保持与移植前相同的操作步骤或者能否使用相同的执行流程。
5
5
用户手册
1.操作、维护手册是否齐全、是否包含产品使用所需的信息和所有的功能模块;
2.用户手册描述的信息是否正确,是否存在歧义和错误的表达;
3.用户手册是否容易理解,是否通过使用适当的术语、图形表示、详细的解释来表达;
4.用户手册对主要功能和关键操作是否提供应用实例;
5.用户手册是否有详细的目录表和索引表。
2
1
表3严重等级定义表
严重等级
说明
评分细则
1
不能执行正常功能或重要功能,或者危及人身安全
软件系统及支撑平台考核不得分
2
严重影响系统要求或基本功能的实现,且没有办法解决
相应评分项不得分
3
严重影响系统要求或基本功能的实现,但存在合理的解决办法
相应评分项扣3分
4
使操作者不方便或遇到麻烦,但不影响执行正常或重要功能
相应评分项扣2分
5
其它错误
相应评分项扣1分
表4错误与严重等级对应表
评分项
错误
严重等级
功能性
没有实现应有的功能
1
没有实现部分功能,并且没有替代方案
2
没有实现部分功能，但有替代方案
3
业务
业务流程存在重大的隐患
1
业务流程衔接错误
2
性能
不能满足性能指标
2
容错性
由误操作或错误输入等导致死机或系统自动退出
2
对误操作、错误输入没有提示
3
没有识别非法值和错误输入,导致错误数据存储到数据库中
3
安全性
密钥不以密文方式存储
2
没有留痕功能
2
各种用户的权限分配不合理
2
易用性
界面不友好,出现中英文夹杂的界面
4
提示不清楚,出现原始的英文提示
4
界面风格不一致
4
查询结果输出方式不直观
4
可移植性
在特定的软、硬件环境下,不能实现应有的功能
2
在特定的软、硬件环境下,不能实现部分功能,并且没有替代方案
2
在特定的软、硬件环境下,不能实现部分功能,但有合理的替代方案
3
不支持异构环境的移植，无法基于组建部署到Windows和Linux平台
2
软件变更后，无法使用同样的数据或无法继续使用类似功能
3
无法正确安装
2
安装难度大，效率低
3
系统软件移植在不同的软、硬件环境下，功能不完备的或不能保持与移植前相同的操作步骤或者无法使用相同的执行流程
2
用户手册
文档错误
5
表5建设成本绩效考核指标评分表
考核指标
考核评分项
考核内容
分值
评分细则
得分
设
施
设
备
可
用
性
（1）综合指挥中心设施设备；
（2）智慧平台硬件设施设备；
（3）其他设施设备。
各部分设施设备是否能够满足相关标准、设计文件中规定的要求。
30
（1）考核周期内，项目设施设备及附属工程不能安全稳定运行或出现故障不能及时修复的，每出现一次扣4分，最多扣16分；
（2）考核周期内，项目设施设备及附属工程运行出现故障能及时修复的，每出现一次扣1分，最多扣6分；
（3）项目设施设备及附属工程未定期维护、日常巡检、升级改造、采取防护措施，并配备防护装备的，每存在一处扣2分，最多扣8分。
27
软
件
系
统
及
支
撑
平
台
可
用
性
（1）功能性
系统运行过程中，功能是否一直满足系统建设方案、用户的要求。
16
考核周期内，每存在一处功能不满足系统建设方案、用户使用手册中要求的扣2分，最多扣16分。
16
（2）业务
软件项目的典型业务流程是否稳定，衔接流畅。
8
考核周期内，业务流程存在重大隐患、流程衔接错误的，每存在一处扣1分，最多扣8分。
8
（3）性能
软件性能是否符合系统建设方案中的各项性能指标。
8
各软件系统及支撑平台性能测试未达到系统建设方案中性能指标的，每存在一处扣1分，最多扣8分。
6
（4）容错性
系统是否对误操作、错误操作、删除数据有提示。
10
考核周期内：
（1）由误操作、错误输入等导致死机或系统自动退出的，每出现一次扣4分；
（2）对错误操作、软件错误无准确、清晰提示的，每出现一次扣2分；
（3）对删除重要数据无警告和确认的，每出现一次扣1分；
（4）无法判断数据的有效性，屏蔽用户的错误输入，识别非法值，且无相应错误提示的，每出现一次扣1分。
本项最多扣10分。
8
（5）安全性
数据安全
10
考核周期内：
（1）因乙方原因导致数据泄露，造成重大影响的，扣10分，并由甲方追究乙方违约责任；
（2）因乙方原因导致数据泄露，但未造成重大影响，扣10分；
（3）未发生数据泄露事故，但存在数据泄露风险，每发现一处，扣2分，最多扣10分。
18
系统安全
8
考核周期内：
（1）发生系统瘫痪、访问受限事故，造成重大影响的，扣8分，并由甲方追究乙方违约责任；
（2）发生系统瘫痪、访问受限事故，且24小时内未解决的，扣8分；
（3）发生系统瘫痪、访问受限事故，但24小时内解决完毕，每发生一次扣4分；
（4）未发生系统瘫痪、访问受限事故，但存在系统瘫痪风险，每发现一处，扣2分。
本项最多扣8分。
（6）可移植性
适应性
4
参照用户的软、硬件使用环境和系统建设方案中的规定，测试软件是否满足软、硬件环境。
考核周期内：
（1）在特定软、硬件环境下，软件不能实现应有功能的，每出现一次扣2分；
（2）在特定软、硬件环境下，软件不能实现部分功能，且没有替代方案的，每出现一次扣1分；
（3）在特定软、硬件环境下，软件不能实现部分功能，但有替代方案的，每出现一次扣1分；
（4）系统支持异构环境的可移植程序，不依赖特定的操作系统，能够基于组件部署到windows和linux平台，不支持扣1分。
本项最多扣4分。
8
易替换性
2
（1）系统及软件变更后，无法继续使用同样数据的，扣1分；
（2）系统及软件变更后，无法继续容易地使用类似功能的，扣1分。
易安装性
2
系统软件在特定软、硬件环境下的无法成功安装的，扣1分；
系统软件在特定软、硬件环境下安装难度大的，扣1分。
移植完整性
2
系统软件移植在不同的软、硬件环境下，功能不完备的，扣1分；
系统软件移植在不同的软、硬件环境下，不能保持与移植前相同的操作步骤或者无法使用相同的执行流程的，扣1分。
100
——
——
100
——
91
表6运营成本绩效考核指标评分表
考核指标
考核内容
分值
评分细则
得分
组织管理
（1）机构设置；
（2）运营维护方案；
（3）资料报送。
10
（1）领导机构健全，日常运作机构分工明确，职责到位，制度健全；
（2）运营维护方案内容详实，计划完善，标准明确，措施到位，成效显著，运营维护已落实到专门的管理部门，日常维护工作正常开展；
（3）资料报送及时，日常工作记录完整详实、资料归档规范。
以上每出现一处不达标的，扣1分，最多扣10分。
9
财务管理
资金使用及财务管理
12
（1）资金使用合理，保证专款专用，无截留、挪用、拖欠、虚报、冒领等情形；
（2）符合国家规定的财务管理和会计核算要求。
以上每出现一处不达标的，扣4分，最多扣12分。
12
项目资产管理
（1）项目资产的日常管理；
（2）项目资产的监督管理；
（3）项目资产的处置。
14
乙方应对本项目资产建立与项目实施相适应的资产管理制度，包含：
①项目资产的采购、验收入库、使用保管等日常管理制度；②项目资产的帐卡管理、清查登记、统计报告及日常监督检查等监督管理制度；③项目资产的报废、报损及货币性资产损失核销等处置管理制度。
项目资产管理基本要求：
（1）未建立资产管理制度的，扣14分；
（2）不执行资产管理制度或执行流于形式，不符合项目实际情况的，每出现一处扣2分，最多扣14分。
14
档案管理
档案管理制度的建立及执行
10
档案管理基本要求：
（1）建立完备的档案管理制度；
（2）档案管理制度执行到位；
（3）每月运营维护台帐健全，年终资料健全；
（4）档案数据存储备份完整。
以上每出现一处不达标的，扣1分，最多扣10分。
8
物业管理
物业环境及消防安全
10
物业管理基本要求：
（1）公司办公环境舒适美观，环境卫生管理到位；
（2）消防安全管理规范；
（3）数据中心、机房等软件系统设施设备环境、消防安全符合规范要求。
以上每出现一处不达标的，扣2分，最多扣10分。
8
安全管理
应急事件处理
14
考核周期内：
（1）未建立应急处理机制的，扣4分；
（2）应急处理机制不健全的，扣3分；
（3）应急事件发生时，没有及时启动应急处理机制，造成不良后果的，每发生一次扣3分；
（4）应急事件发生时，没有及时启动应急处理机制，未造成不良后果的，每发生一次扣2分。
本项最多扣14分。
14
运维服务体系
软件系统运维服务体系
12
乙方应按照建设方案及其他有关标准的要求，建立完善的运维服务体系。
（1）未配备运维服务人员的，扣12分；
（2）未按照国家、行业有关标准及用户需求提供更新升级服务的，扣12分；
（3）运维服务人员未按照用户正常需求提供技术服务支持、运维服务的，每出现一次扣3分，最多扣12分；
（4）因实际情况需要或用户需求，运维服务人员4个小时内无响应，每出现一次扣0.5分；对于一般性问题7日内无法解决，每出现一次扣0.5分；对于重大问题30日内无法解决，每出现一次扣1分；本项最多扣12分；
（5）未建立完善的用户档案，记录产品详细的使用情况和运行情况的，每存在一处扣1分，最多扣12分。
本项最多扣12分。
10.5
用户体验
用户投诉
10
考核周期内：
（1）未发生用户投诉，不扣分；
（2）发生用户投诉，但经核实投诉有误，不扣分；
（3）发生用户投诉且经核实投诉无误，每发生一次扣3分，最多扣10分。
10
满意度调查
8
根据用户满意度问卷调查得分情况确定本项分值。
8
合计
——
100
——
93.5
财政支出绩效评价指标体系
一级指标
分值
二级指标
分值
三级
分值
具体指标
评价标准
自评得分
指标
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化
设有目标（1分）
1
目标明确（1分）
1
目标细化（1分）
1
目标量化（1分）
1
决策过程
8
决策依据
4
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求
符合法律法规（1分）符合经济社会发展规划（1分）
1
部门年度工作计划（1分）
1
针对某一实际问题和需求（1分）
1
决策程序
4
项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续
符合申报条件（2分）项目申报、批复程序符合管理办法（1分）
1
项目调整履行了相应手续（1分）
1
资金分配
8
分配办法
3
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理
有相应的资金管理办法（1分）
1
办法健全、规范（1分）
1
因素全面合理（1分）
1
分配结果
5
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理
符合分配办法（2分）
2
分配公平合理（3分）
3
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
实际到位/计划到位*100%
根据项目资金的实际到位率计算得分
1
1
1
到位时效
2
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度
到位及时（2分）
2
不及时但未影响项目进度（1分）
不及时并影响项目进度（0.5分）
资金管理
10
资金使用
7
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况
虚列套取扣4-7分
7
依据不合规扣2分
截留、挤占、挪用扣3-6分
超标准开支扣2-5分
超预算扣2-5分
财务管理
3
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范
财务制度健全（1分）严格执行制度（1分）会计核算规范（1分）
3
组织实施
10
组织机构
1
机构健全、分工明确
机构健全、分工明确（1分）
1
项目实施
3
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工
按计划开工（1分）按计划开展（1分）按计划完工（1分）
2
管理制度
6
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度
管理制度健全（2分）
6
制度执行严格（4分）
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
根据该项目实际，标识具体明确的产出数量
对照绩效目标，按实际产出数量率计算得分（5分）
3
产出质量
4
根据该项目实际，标识具体明确的产出质量
对照绩效目标，按实际产出质量率计算得分（4分）
4
产出时效
3
根据该项目实际，标识具体明确的产出时效
对照绩效目标，按实际产出时效率计算得分（3分）
3
产出成本
3
根据该项目实际，标识具体明确的产出成本
对照绩效目标，按实际产出成本率计算得分（3分）
3
项目效果
40
经济效益
8
根据项目实际，标识所产生的直接或间接的经济效益
对照绩效目标，按经济效益实现程度计算得分（8分）
7
社会效益
8
根据项目实际，标识所产生的社会效益
对照绩效目标，按社会效益实现程度计算得分（8分）
8
环境效益
8
根据项目实际，标识对环境所产生的积极或消极影响
对照绩效目标，按对环境所产生的
升级会员 