海南省妇女联合会度.docx
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海南省妇女联合会度
海南省妇女联合会2017年度
整体支出绩效评价报告
评价单位：
海南省妇女联合会（本级）
报告时间：
二○一八年六月
评价小组
为加强绩效管理工作的领导，保证工作扎实有效开展，海南省妇女联合会成立2017年预算绩效管理评价小组。
组长：
李燕
党组书记、主席
副组长：
杨翠霞
党组成员、副主席
副组长：
陈桦
党组成员、副主席
副组长：
李幼伍
巡视员
成 员：
林秀美
办公室调研员（主持工作）
杜志琴
组织联络部部长
陈励
妇女发展部副部长（主持工作）
杨娟
宣传部部长
陈晋玲
权益部部长
房丽丽
家庭和儿童工作部调研员（主持工作）
刘军
省政府妇儿工委办专职副主任
1.引言
推进预算绩效管理是贯彻落实党中央、国务院要求，从根本上深化行政管理体制改革、促进政府职能转变、提高部门责任意识，建设高效、责任、透明政府的有效举措，是贯彻落实科学发展观的必然选择，是实施行政问责制和加强政府效能建设的重要抓手。
开展部门基本支出绩效评价，可以有效促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。
1.1部门职责概述
海南省妇女联合会（以下简称“省妇联”）是党领导下的社会群众团体，是党和政府联系妇女群众的桥梁和纽带。
基本职能是代表和维护妇女权益，促进男女平等，团结动员广大妇女在海南国际旅游岛建设和绿色崛起中建功立业，在美好新海南建设中发挥“半边天”作用。
省妇联机关各部门的主要工作职责有：
（一）依法维护妇女儿童合法权益，协调和推动政府有关部门制定有关妇女儿童的相关政策，推动源头维权；
（二）组织动员妇女参与经济与社会发展，开展妇女技能培训和就业创业培训，提升妇女素质，慰问救助贫困妇女；（三）组织开展有利于儿童身心健康和教育成长的活动，关爱困境儿童；（四）指导市县妇联换届选举；（五）指导、监督和检查各市县妇女儿童工作委员会的工作。
1.2部门收支描述
省妇联2017年度实现部门总收入1562.38万元，其中财政拨款收入1396.70万元（基本支出拨款860.23万元，项目支出拨款536.47万元）；其它资金收入为165.68万元;
2017年度省妇联实际完成支出1583.90万元，其中财政拨款支出1396.70万元（基本支出860.24万元，项目支出536.47万元），其它资金支出187.20万元。
省妇联2017年结转结余234.57万元，其中基本支出结转69.57万元；项目支出结转结余165.00万元。
（含下文数据来源：
2017年决算表、2017年预算表、账务系统2017年度、2017年度资产报告）
1.3部门项目实施情况
2017年，省妇联本级年初预算项目共有5个，分别为：
综合事务、妇女儿童发展服务、维权与救助、职工之家运行与维护、建设妇女之家；非本级预算及其它专项拨入项目4个，分别是公共服务补助专项资金、农民小额贷款贴息和奖补专项资金、禁毒补助专项、计划生育补助专项资金。
截至2017年12月31日止，2017年省妇联本级年初预算项目已完成95%。
2.绩效评价概述
2.1绩效评价目的
根据海南省财政厅《海南省财政厅关于开展2018年预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2018〕218号）文件的要求，通过开展部门整体支出绩效评价，从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面对省妇联2017年度部门整体支出绩效进行评价，以促进省妇联从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。
2.2绩效评价实施过程
本次绩效评价过程主要分为四个阶段：
1.按照海南省财政厅《海南省财政厅关于开展2018年预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2018〕218号）的文件要求，成立评价小组，组织专人进行绩效评价基础数据资料的采集、整理工作；2.评价小组听取各部门整体支出情况的汇报，对相关人员进行面访、座谈，审阅相关预决算资料、核实相关数据；3.评价小组实施分析评价，填写《部门整体支出绩效评价指标评分表》等表格，形成绩效评价报告初稿；4.评价小组内部复核，完成部门整体支出绩效自评工作并出具自评报告，报送海南省财政厅。
2.3绩效评价的局限性
本次绩效评价系在方案设定的评价指标体系的框架下对省妇联2017年度部门整体支出情况做出的评价，且数据均由国库局等相关部门提供，本次评价并未对数据来源的真实性予以核实，因此，本次评价结果的准确性依赖于国库局等相关部门提供的有关数据的准确性。
3.部门整体支出绩效评价分析
3.1投入
评价指标
分值
评价得分
备注
优
良
中
差
投入
15
15
合计：
15
15
“投入”指标的二级指标包括“目标设定”、“预算配置”两个指标。
3.1.1目标设定（得分：
5分）
“目标设定”指标满分5分，三级指标包括：
职责明确、活动合规性、活动合理性3个指标，评价得分为5分。
3.1.1.1职责明确（得分：
1分）
3.1.1.1.1得分说明：
省妇联将编委下达的三定方案等相关文件内容，与项目库系统中的部门职责设定情况进行了比较，二者之间均一致。
因此该指标评分为1分。
3.1.1.1.2绩效分析
结果表明，省妇联各项工作系按规定职责开展，目的性与计划性较强。
3.1.1.2活动合规性（得分：
2分）
3.1.1.2.1得分说明：
2017年度省妇联本级预算活动共计5项，均为年初预算安排项目。
内容涉及依法维护妇女儿童合法权益、组织妇女活动，加强妇女培训工作等方面。
经查阅项目库系统活动设定情况，上述活动的设定均在省妇联职责范围内，并与其年度工作安排计划相符。
因此，该指标评分为2分。
3.1.1.2.2绩效分析
结果表明省妇联的活动设定均在职责范围之内并符合部门的年度工作计划。
3.1.1.3活动合理性（得分：
2分）
3.1.1.3.1得分说明：
经查阅项目库系统活动设定情况，省妇联所设立的活动已经明确设置关键性指标，且已经将指标明细分解为具体的目标和工作任务。
因此，该指标得分为2分。
3.1.1.3.2绩效分析
评价结果表明省妇联活动目标的设定较为合理。
3.1.2预算配置（得分：
10分）
“预算配置”指标满分10分，三级指标包括：
部门绩效自评项目占比率、在职人员控制率2个指标，评价得分为10分。
3.1.2.1部门绩效自评项目占比率（得分：
5分）
3.1.2.1.1得分说明：
根据海南省财政厅《海南省财政厅关于开展2018年预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2018〕218号），省妇联本级自评项目为2个：
综合事务、建设妇女之家。
省妇联已对上述2个项目开展自评，自评项目占比率为100%，因此，该指标评分为5分。
3.1.2.1.2绩效分析
结果表明省妇联对项目自评工作比较重视，能按照海南省财政厅通知的要求对有关项目进行自评。
3.1.2.2在职人员控制率（得分：
5分）
3.1.2.2.1得分说明：
省妇联2017年1月1日总编制数为46人（职工编制数4人），实有人数为46人。
截止2017年12月31日，省妇联总编制数为45人（职工编制数4人），实有人数为44人，在职人员控制率为100%。
因此，该指标评分为5分。
3.1.2.2.2绩效分析
在职人员控制率指标以本年度实际在职人员数除以人员编制数，用以衡量本部门控制人员成本的努力程度。
省妇联得5分，表明本部门人员成本控制较好。
3.2过程
评价指标
分值
评价得分
备注
优
良
中
差
过程
55
51.59
合计：
55
51.59
“过程”指标包括“预算执行”“预算管理”及“资产管理”3个二级指标。
3.2.1预算执行（得分：
29.59分）
“预算执行”指标满分32分，三级指标包括：
预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、公用经费控制率及政府采购执行率6个指标，评价得分为29.59分。
3.2.1.1预算完成率（得分：
5分）
3.2.1.1.1得分说明
根据省妇联2017年部门决算报表，省妇联2017年度公共财政拨款预算支出金额为1396.70万元，其中：
基本支出预算合计860.23万元，项目支出预算合计536.47万元；省妇联2017年公共财政拨款预算收入合计1477.6万元。
因此，省妇联当年预算完成率为95%，预算完成率指标评分为5分。
3.2.1.1.2绩效分析
2016年度预算完成率指标得5分，表明省妇联在执行预算完成度较高，较好地实现年度履职任务目标。
3.2.1.2预算调整率（得分：
5分）
3.2.1.2.1得分说明
由于省妇联2016年无预算调整数，因此省妇联该指标评分为5分。
3.2.1.2.2绩效分析
省妇联2017年度该指标得满分，表明省妇联编制部门年度预算收支的准确性较强。
3.2.1.3支付进度率（得分：
6分）
3.2.1.3.1得分说明：
根据省妇联提供2017年度预算文件、部门年终决算、财务账及预算调整文件，省妇联2017年度预支付进度率指标得分为4分
3.2.1.3.2绩效分析：
省妇联2017年度该指标得分6分，得分率50%，表明省妇联在执行预算支出方面不够平衡，预算支付的预测能力较差。
3.2.1.4结转结余率（得分：
3.59分）
3.2.1.4.1得分说明：
根据省妇联2017年度部门年度决算报表，省妇联经财政部门批复的2017年年度部门支出预算数为1477.6万元；省妇联2016年决算报表反映“年末结转结余”234.57万元。
因此可得2017年结转结余率为15.88%。
因此，该指标评分为3.59分。
3.2.1.4.2绩效分析：
省妇联2017年度该指标得分率为15.88%，表明省妇联对本年度结转结余资金的实际控制程度较好。
3.2.1.5公用经费控制率（得分：
5分）
3.2.1.5.1得分说明：
根据省妇联2017年度本级部门预算表，省妇联2017年度预算安排公用经费总额为124.97万元。
根据省妇联2017年度决算报表，省妇联2017年实际支出公用经费总额为124.97万元。
因此，省妇联公用经费控制率为100%。
根据评分标准，省妇联该指标评分为5分。
3.2.1.5.2绩效分析：
省妇联2017年度该项指标得分表明省妇联在预算控制部门行政运行成本方面执行的效果较好。
3.2.1.6政府采购执行率（得分：
5分）
3.2.1.6.1得分说明：
根据省妇联2017年度本级部门预算表，省妇联2017年度政府采购预算项目个数为3个，省妇联实际执行政府采购项目个数为3个，政府采购执行率为100%。
因此，该指标评分为5分。
3.2.1.6.2绩效分析：
省妇联对2017年度年初预算安排有政府采购得项目均执行了政府采购，表明省妇联对执行政府采购高度的重视。
3.2.2预算管理（得分：
15分）
“预算管理”指标满分15分，三级指标包括：
资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性3个指标，评价得分为15分。
3.2.2.1资金使用合规性（得分：
8分）
3.2.2.1.1得分说明：
根据海南省财政厅国库支付局出具的年度财务报告，未发见省妇联资金使用的合规性存在问题，因此，该项指标评分为8分。
3.2.2.1.2绩效分析：
该指标满分表明省妇联2017年度资金使用合规性较好。
3.2.2.2预决算信息公开性（得分：
3分）
3.2.2.2.1得分说明：
省妇联已按政府要求主动公开2017年预算和2016年决算。
因此该项指标评价得分为3分。
3.2.2.2.2绩效分析：
省妇联该项目评价为满分，反映省妇联2017年度预决算管理的公开透明程度较好。
3.2.2.3基础信息完善性（得分：
4分）
3.2.2.3.1得分说明：
海南省财政厅国库支付局反馈给省妇联的《2017年度财务报告》和资产清查结果，省妇联未发现“基本财务管理制度健全”“基础数据信息和会计信息资料真实”“基础数据信息和会计信息资料完整”和“基础数据信息和会计信息资料准确”等4个指标存在不符事项，因此，省妇联“基础信息完善性”指标评分为4分。
3.2.2.3.2绩效分析：
评价结果表明，省妇联已基本建立有关财务管理制度，会计信息资料真实、准确，基础数据信息完整性方面较好。
3.2.3资产管理（得分：
8分）
“资产管理”指标满分8分，包括资产管理完整性和固定资产利用率2个三级指标，评价得分为8分。
3.2.3.1资产管理完整性（得分：
3分）
3.2.3.1.1得分说明
根据《资产清查专项审计报告》,省妇联2017年12月31日不存在资产损失和盘盈事项。
盘点结果表明省妇联资产保存较为完整，账务管理比较规范，因此，该项指标评分为3分。
3.2.3.1.2绩效分析
评价结果表明省妇联资产管理较为规范。
3.2.3.2固定资产利用率（得分：
5分）
3.2.3.2.1得分说明
根据资产清查盘点结果，省妇联2017年12月31日账面固定资产资产总额1417.30万元，待报废资产0万元，因此在用资产1417.30万元，固定资产利用率为100%。
因此，该项指标评分为5分。
3.2.3.2.2绩效分析
评价结果表明省妇联资产管理较为规范，固定资产的使用效率比较高。
3.3产出
评价指标
分值
评价得分
备注
优
良
中
差
产出
20
20
合计：
20
20
“产出”指标的二级指标包括“职责履行”一个指标，指标满分为20分，该指标下设项目实际完成率、项目质量达标率及活动关键指标达标率3个二级指标。
评价得分为18分。
3.3.1项目实际完成率（得分：
6分）
3.3.1.1得分说明：
2017年省妇联年初计划项目共有7个，分别为综合事务、妇女儿童发展服务、维权与救助、职工之家、建设妇女之家、2017年省级禁毒补助经费和农民小额贷款贴息补助经费。
上述项目均已完成。
因此，省妇联项目实际完成率为100%，指标评分为6分。
3.3.1.2绩效分析：
省妇联2017年该指标得分率为100%，表明省妇联较好的实现了年度履职任务目标。
3.3.2项目质量达标率（得分：
7分）
3.3.2.1得分说明：
省妇联2017年度预算计划完成项目7个，实际完成项目7个，已完成项目资金使用率均未100%以上。
因此，省妇联2017年度已完成项目中质量达标个数为7个，项目质量达标率为100%。
因此，该指标评分为7分。
3.3.2.2绩效分析：
评价结果表明，省妇联2017年度项目管理能力较强，很好的完成了项目设定的各项质量目标。
3.3.3活动关键指标达标率（得分：
7分）
3.3.3.1得分说明：
省妇联2017年度实际完成项目7个，均达到绩效目标的关键指标因此，该指标评分为7分。
3.3.3.2绩效分析：
评价结果表明，省妇联2017年度部门活动履职目标的实现程度较好。
3.4效果
评价指标
分值
评价得分
备注
优
良
中
差
效果
10
10
合计：
10
10
“效果”指标的包括工作成效及社会效益2个二级指标，指标满分为10分。
工作成效指标下设部门预算绩效管理工作评价指标，评价得分为5分；社会效益指标下设社会公众满意度指标，评价得分为5分。
3.4.1部门预算绩效管理工作评价（得分：
5分）
3.4.1.1得分说明
根据海南省财政厅提供的2017年部门预算绩效管理工作评价结果，省妇联评价得分为100分，因此，按照评价方案得分为5分。
3.4.1.2绩效分析
结果表明省妇联对预算绩效管理工作较为重视，取得较好成效。
3.4.2社会公众满意度（得分：
5分）
3.4.2.1得分说明
本次评价共计发放90份问卷。
其中：
发放服务对象调查问卷30份，实际收回问卷30份，统计平均得分为95.47分；发放社会群众调查问卷30份，实际收回问卷30份，统计平均得分为93.8分；发放内部员工调查问卷30份，实际收回问卷3份，统计平均得分为80分。
按照评价方案权重计算的问卷调查合计为94.98分，评价级别为优秀。
因此，该项指标得分为5分。
3.4.2.2绩效分析
评价结果表明调查对象对省妇联深入基层调查研究，倾听群众意见，账务真实准确，党务、政务、办事程序及财务信息公开方面的工作效果较好。
4.绩效评价结论
4.1评价得分
经评价，2017年度省妇联部门整体支出绩效评价得分为96.59分。
其中：
投入得分15分；过程得分51.59分；产出得分为20分；效果得分为10分。
具体明细如下：
评价内容
分值
评价得分
分值合计
100
96.59
一、投入（15分）
15
15.00
（一）职责明确（1分）
1
1.00
（二）活动合规性（2分）
2
2.00
（三）活动合理性（2分）
2
2.00
（四）部门绩效自评项目占比率（5分）
5
5.00
（五）在职人员控制率（5分）
5
5.00
二、过程（55分）
55
51.59
（一）预算完成率（5分）
5
5.00
（二）预算调整率（5分）
5
5.00
（三）支付进度率（8分）
8
6.00
（四）结转结余率（4分）
4
3.59
（五）公用经费控制率（5分）
5
5.00
（六）政府采购执行率（5分）
5
5.00
（七）资金使用合规性（8分）
8
8.00
（八）预决算信息公开性（3分）
3
3.00
（九）基础信息完善性（4分）
4
4.00
（十）资产管理完整性（3分）
3
2.00
（十一）固定资产利用率（5分）
5
5.00
三、产出（20分）
20
20.00
（一）项目实际完成率（6分）
6
6.00
（二）项目质量达标率（7分）
7
7.00
（三）项目关键指标达标率（7分）
7
7.00
四、效果（10）
10
10.00
（一）部门预算绩效管理工作评价（5分）
5
5.00
（二）社会公众满意度（5分）
5
5.00
4.2绩效分析
评价结果表明，2017年度省妇联在加强预算项目绩效评价管理，提高部门资产管理利用效率、规范部门预算资金管理方面和社会效益方面效果显著。
但在预算执行的及时和均衡程度方面尚需进一步完善。
5.经验教训与建议
5.1经验教训
省妇联在“支付进度率”评分较低，主要原因是省妇联对于预算支出的预见性和计划性存在不足。
5.2建议
省妇联在今后的工作中应做好预算支出的计划，使预算支出的进度更加平衡。
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