新中大现金流量表设置.docx

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新中大现金流量表设置

新中大财务管理软件具体模块实施

新中大财务管理软件分为以下四大部份：

基础模块、辅助模块、物流模块、其他模块

基础模块可以细分为以下模块：

核算单位、账务模块、报表模块

辅助模块可以细分为以下模块：

固定资产、工资管理

物流模块可以细分为以下模块：

库存管理、采购管理、销售管理

基础模块实施

1、核算单位的实施，需做以下工作：

新建

核算

单位

必须输入的内容

账套号

账套名称

行业

单位负责人

财务主管

建账日期

选择模块

可能需要输入的内容

可能会使用复制（注：

买了增量复制的模块必须选中，否则不必选）

修改

核算

单位

不能修改的内容

账套号

－

行业

－

－

－

选择模块

可以修改的内容

－

账套名称

－

单位负责人

财务主管

－

－

集中备份

必输

必输

两者选一

必选

方案名称

备份年度

选择账套/所有账套

选择模块

集中恢复

必输

必输

必选

必选

选择备份路径列表

选择备份路径

执行恢复（选择对应账套及目标账套）

选择模块

注：

建账日期一般设为每月的第一天，如：

2002年1月1日或2002年4月1日

2、账务报表模块的实施，需分以下几大步骤实施：

一、初始准备工作

账务模块的初始设置，相当于手工账中的建账，需要做以下工作:

1．凭证类型：

必须设置正确

2．部门核算方式：

如果存在需要核算到部门的科目（如：

管理费用），则必须选择《核算到部门》，同时在《部门设置》中增加部门

3．外币设置：

如果存在外币核算的科目（如：

100202　银行存款－美元户），则必须在此设置外币。

4．小数位数设置：

设置数量、单价、外币、本币的小数位数（最多6位）

5．科目代码宽度设置：

用事业单位会计制度，第一级为三位，后面的级数自己设置，具体科目使用根据公路处的固定科目体系．

6．科目设置：

将手工账上的所有科目添加进去。

科目属性注解如下：

a．科目特征：

现金，现金类科目（如：

101　现金）

银行：

银行类科目（如：

102　银行存款）

数量：

数量类科目（如：

127　原村料）

单位往来：

单位往来类科目（如：

131　应收账款）

个人往来：

个人往来类科目（如：

133　其他应收款）

数量+单位往来：

一般无此类科目

一般：

除以上科目特征以外的科目

b．余额方向：

借：

科目余额在借方，如科目101（现金科目）

贷：

科目余额在贷方，如科目271（应付账款）

　　　两性：

科目余额在借贷两方都有可能，如科目131（应收账款），包括了应收账款

及预收账款的余额、发生额，则其余额方向在两方都有可能。

c．部门核算：

在《部门核算方式》中设置为‘核算到部门’,此则栏可选，否则此栏不可选。

在此栏可选的状态下，对需要进行部门核算的科目（如：

管理费用）在此选择‘是’、否则选择‘否’。

d．复币：

在《外币设置》中进行了外币设置后，此则栏可选，否则此栏不可选。

在此栏可选的状态下，对需要进行外币核算的科目（如：

10202　银行存款－美元户）在此选择前面已经设置好的外币（美元），否则不选，为空。

注：

科目设置的特殊情况：

a．单位往来科目（如131　应收账款）的对象既有单位往来，又有个人的，如何设置？

设置两个子科目：

13101　单位往来，科目核算对象为单位；13102　个人往来，科目核算对象为个人。

b．个人往来科目（如133　其他应收款）的对象既有个人，又有单位往来的，如何设置？

设置两个子科目：

13301　个人往来，科目核算对象为个人；13302　单位往来，科目核算对象为单位往来。

7．初始科目余额：

根据建账日期来确认需要准备什么数据？

a．如果建账日期为年初，则只需准备年初（即2001年年底）的数据；

b．如果建账日期为非年初（如2002年4月1日），则需准备年初和当年1月至当前月份的借贷累计数据，即2002年年初及2002年1月至2002年4月的借贷累计数据。

c.本币余额录完后，内容切换到录入外币金额、数量！

8．初始单位往来账：

模拟vbmvvva．往来单位通讯录：

增加单位往来科目的对象，包括单位（科目13101的对象）及个人（科目13102的对象；

b.初始单位往来账（有两种情况选择）：

录入余额：

录入单位往来科目（如：

13101）中对象为单位的余额，录入单位往来科目（如：

13102）中对象为个人的科目余额；

录入未核销的往来明细账：

录入单位往来科目单位的明细账余额，录入单位往来科目个人的明细账余额；（为了出准确的帐龄分析）

9．初始个人往来账：

a．往来个人名册：

增加个人往来科目的对象，包括个人（科目13301的对象）及单

位（科目13302的对象；

b.初始个人往来账（有两种情况选择）：

录入余额：

录入个人往来科目（如：

13301）中对象为个人的余额，录入个人往来科目（如：

13302）中对象为单位的科目余额；

录入未核销的往来明细账：

录入个人往来科目（如：

13301）中对象为个人的明细账余额，录入个人往来科目（如：

13102）中对象为单位的明细账余额；

10．初始部门账：

a．初始部门账：

录入部门核算科目的初始余额；

b.初始部门数量账：

录入部门核算，同时是数量核算的科目的初始余额；

11．初始完成确认：

a．验证：

可以分步骤验证，也可以连续验证；

b．初始完成确认：

进行整个账务的初始化完成确认。

注：

完成初始化时，如果提示‘借贷不平衡，借贷余额之差为0’，表示年初余额不平、借贷累计余额不平，但是当前余额却是相等的，所以需要进行余额查询验证。

C．初始化确认前必须要做好数据备分，并建议客户做标准备分，如：

D：

\新中大备份\01\zw\初始化备份，01是帐套号，ZW是模快简称，以后的备份只需要改最终的文件名即可。

二、日常账务工作

1．设置自动转账凭证（分三种类型）：

a．直接选择结转科目（多转一）：

一般用于成本、费用的结转（即转入本年利润），如月底管理费用、财务费用直接转入本年利润，其他业务收入、营业外收入直接转入本年利润；

b.定义结转公式：

　一般用于汇兑损益的结转，如10202银行存款－美元户或13102应收账款－美元户在月底的汇兑损益的结转；

结转公式设置如下：

 　　　　科目：

10202（即美元户科目），借贷：

两性，金额来源公式：

HDSY（10202）

　　　　科目：

55301（即汇兑损益科目），借贷：

两性，金额来源公式：

PHS（）

注：

因为不知道汇兑损益金额是盈利，还是亏损，所以借贷方向设为‘两性’。

b．单选一级科目对等结转，一般很少用到，主要指的是单个科目和单科目之间的结转（如本年利润和未分配利润之间的结转）。

2.凭证处理设置：

　三个TAB页面中有很多选项，可以进行灵活的设置（如凭证修改选项、凭证删除选项等等）。

3.日常账务的正常处理，可分为以下5步：

a．平时，像手工账中处理一样，将所有发生的业务录入到凭证中去（《记账凭证录入》）；

b．月底，对a中所录入的凭证进行《审核》，然后对审核后的凭证进行《记帐》；

c．在操作完《b》后，进行《生成自动转账凭证》处理，此处所用到的自动转账凭证是《1》中设置的；

d．在操作完《c》后，对生成的自动转账凭证进行《审核》，然后对审核后的凭证进行《记账》；

e．进行《月结》处理，即转入下月，重复以上的凭证处理工作。

4．在日常账务中，可随时进行凭证、账薄的查询工作。

5．假如发现以前月份的凭证录入有错误，怎么办？

a．在进行处理之前，为防止数据丢失，首先进行数据备份（最好是备份两遍，在两个目录下）

b．以财务主管的身份登录账务系统，然后进入《系统管理》功能模块，进入菜单《数据安全维护――＞数据修复》――＞进行修复

注意：

数据修复的前提条件是没有银行对帐功能，如果进行数据修复，银行对帐单将部分丢失，致使银行数据不正确，因此不建议使用数据修复，而是进行账务凭证调整．

具体举例如下：

当前状态是8月份的记账状态，如何恢复到6月份的的凭证录入状态？

1.数据备份两遍――＞以财务主管身份登录账务系统――＞进入《系统管理》功能

――＞进入菜单《数据安全维护――＞数据修复》――进行修复（8月份记帐状态

变为8月份审核状态）

2.以财务主管身份登录账务系统――＞进入《系统管理》功能――＞进入菜单《数据安全维护――＞数据修复》――进行修复（8月份审核状态变为7月份记账状态）

3.以财务主管身份登录账务系统――＞进入《系统管理》功能――＞进入菜单《数据安全维护――＞数据修复》――进行修复（7月份记帐状态变为7月份审核状态）

4.以财务主管身份登录账务系统――＞进入《系统管理》功能――＞进入菜单《数据安全维护――＞数据修复》――进行修复（7月份审核状态变为6月份记账状态）

5.以财务主管身份登录账务系统――＞进入《系统管理》功能――＞进入菜单《数据安全维护――＞数据修复》――进行修复（6月份记帐状态变为6月份审核状态）

6．日常账务――＞凭证审核（进行凭证去审核）――＞凭证修改

7．等6月份的凭证修改以后，按照正常的凭证处理《上面的第三步》进行审核及记帐。

三、报表设置

主要是资产负责表、损益表及现金流量表的设置：

1.  资产负责表的设置：

年初数：

=J_QCYE（101,1）

期末数：

=J_QMYE（101）

2.  损益表的设置（分两类情况）：

a．如果企业用月结法（如:

管理费用、财务费用、产品销售收入）

（如：

管理费用）本月数：

=DZJE（552,3131）  累计数：

=LJDZJE（552,331）

（如：

主营业务收入）本月数：

=JZJE（511,331）  累计数：

=LJJZJE（511,331）

b．如果企业用年结法（如:

管理费用、财务费用、产品销售收入）

（如：

管理费用）本月数：

=JFE（552）  累计数：

=LJJFE（552）

（如：

主营业务收入）本月数：

=DFE（511）  累计数：

=LJJFE（511）

3.  现金流量表的设置（必须同账务中的项目联合起来做）：

a．首先设置项目（必须在《账务初始化完成》后才能处理）：

账务系统：

项目核算――＞项目维护：

项目类型设置：

01经营流动产生的现金流量

02投资活动产生的现金流量

03筹资活动产生的现金流量

04汇率变动对现金的影响额

05现金及现金等价物净增加额

核算项目设置（同时将《现金、银行存款及其他货币资金》科目选进去）：

1101  销售商品、提供劳务收到的现金（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

1102  收到的税费返还（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

1103  收到的其他与经营活动有关的现金（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

1201  购买商品、接受劳务支付的现金（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

1202  支付给职工以及为职工支付的现金（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

1203  支付的各项税费（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

1204  支付的其他与经营活动有关的现金（项目类型：

01经营流动产生的现金流量）

2101  收回投资所收到的现金（02投资活动产生的现金流量）

2102  取得投资收益所收到的现金（02投资活动产生的现金流量）

2103  处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收（02投资活动产生的现金流量）

2104  收到的其他与投资活动有关的现金（02投资活动产生的现金流量）

2201  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所收（02投资活动产生的现金流量）

2202  投资所支付的现金（02投资活动产生的现金流量）

2203  支付的其他与投资活动有关的现金（02投资活动产生的现金流量）

3101  吸收投资所收到的现金（03筹资活动产生的现金流量）

3102  借款所收到的现金（03筹资活动产生的现金流量）

3103  收到的其他与筹资活动有关的现金（03筹资活动产生的现金流量）

3201  偿还债务所支付的现金（03筹资活动产生的现金流量）

3202  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金（03筹资活动产生的现金流量）

3203  支付的其他与筹资活动有关的现金（03筹资活动产生的现金流量）

4001  汇率变动对现金的影响额（04汇率变动对现金的影响额）

5001   现金及现金等价物净增加额（05现金及现金等价物净增加额）

b．其次进行现金流量表的设置（进入报表系统）：

销售商品、提供劳务收到的现金，公式定义如下：

金额：

=JFE_XM（1101,101）+JFE_XM（1101,102）+JFE_XM（1101,109）

其中：

1101即是上面所定义的项目编号，101、102、109即是上面所选的科目