董事会秘书资格考试题.docx
《董事会秘书资格考试题.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《董事会秘书资格考试题.docx(10页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
![董事会秘书资格考试题.docx](https://file1.bdocx.com/fileroot1/2023-1/22/6ae65392-bafa-45bc-88ea-e891b542c4db/6ae65392-bafa-45bc-88ea-e891b542c4db1.gif)
董事会秘书资格考试题
董事会秘书资格考试题
一、单项选择题(每题1分,共5分,每题只有一个正确答案)
1、上市公司全部有效的股权鼓励打算所涉及的表弟股票总数累计不得超过公司股本总额的(B)
A、5%B、10%C、15%D、20%
2、非经股东大会特殊决议批准,任何一名鼓励对象通过全部有效的股权鼓励打算获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的(A)
A、1%B、2%C、3%D、4%
3、上市公司以股票市价为基精确定限制性股票授予价格的,在以下期间内可以向鼓励对象授予股票:
(D)
A、定期(报告)公布前30日
B、重大交易或重大事项打算过程中至该事项公告后第1个交易日
C、重大交易或重大事项打算过程中至该事项公告后第2个交易日
D、重大交易或重大事项打算过程中至该事项公告后第3个交易日
4、消失以下情形的,本所对其股票交易实行退市风险警示:
最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方供应的资金余额:
()
A、超过2000万元或占净资产值的50%以上
B、超过3000万元或占净资产值的50%以上
C、超过5000万元或占净资产值的100%以上
D、超过7500万元或占净资产值的100%以上
5、某中小企业板上市公司2007年底经审计的总资产为10亿元,净资产为6亿元。
2022年2月1日,对外担保余额2.8亿元,公司拟新增对外担保4000万元,公司需履行的审批程序为:
()
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议,不提交股东大会审议
C、提交股东大会审议,不需供应网络投票方式
D、提交股东大会审议并供应网络投票方式
6、以下不属于上市公司关联方的是:
(B)
A、直接或间接掌握上市公司的法人
B、上市公司的控股子公司
C、持有上市公司5%股份的自然人股东掌握的企业
D、在上市公司控股股东处担当董事职务的自然人
7、推断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过:
(B)
A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元
8、推断上市公司与关联法人发生交易是否需披露的标准是(C)
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占最近一期经审计净资产肯定值的0.5%以上
C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产肯定值的0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产肯定值的1%以上
9、关于股票期权的表述,以下说法正确的选项是:
(C)
A、鼓励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以预先确定的价格和条件购置上市公司肯定数量的股份,但不得放弃该种权利
B、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于6个月
C、鼓励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或归还债务
D、股票期权有效期过后,已授出但尚未行权的股票期权仍旧可以行权
10、上市公司(B)的负责拟定股权鼓励打算草案。
A、董事会下设审计委员会
B、董事会下设薪酬与考核委员会
C、董事会
D、股东大会
11、中国证监会自收到完整的股权鼓励打算备案申请材料(C)之日起内未提出异议的,上市公司可以发出召开股东大会的通知,审议并实施股权鼓励打算。
A、10个工作日B、15个工作日
C、20个工作日D、30个工作日
12、上市公司的财务会计文件有虚假记载的,负有责任的鼓励对象自该财务会计文件公告之日起(B)由股权鼓励打算所获得的全部利益应当返还给公司。
A、6个月内
B、12个月内
C、24个月内
D、36个月内
13、上市公司在年度股东大会上进展换届选举9名董事会成员,假如采纳累计投票制,那么拥有100股甲公司股票的股东(B)
A、一共投100票,只能投给一个董事
B、一共投100票,可以投给其中一个或几个董事
C、一共投900票,可以投给其中一个或几个董事
D、给每个董事各投900票
14、公司应在业绩预报中披露年初至下一报告期末净利润与上年同期相比的估计变动范围,或者盈亏金额估计范围。
本所鼓舞公司在业绩预报中以不超过(A)的幅度披露净利润与上年同期相比的估计变动范围,或以不超过()的幅度披露盈亏金额的估计变动范围。
A、30%,500万元B、50%,1000万元
C、60%,500万元D、30%,1000万元
15、在关联董事回避表决的状况下,出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数缺乏(B)人时,上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。
A、1B、C、5D、7
16、推断上市公司与关联法人发生交易是否需提交股东大会审议的标准的是:
(D)
A、交易金额在1000万元以上
B、交易金额在3000万元以上
C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产肯定值的5%以上
D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产肯定值的5%以上
17、上市公司目前无任何担保,拟为关联方供应担保1000万元,占最近一期经审计净资产肯定值的0.5%,需履行的审批程序是(D)
A、总经理批准
B、董事会批准
C、股东大会批准
D、股东大会审议并供应网络投票方式
18、招股(说明书)的有效期为(C),自中国证监会核准发行申请前招股说明书最终一次签署之日起计算。
A、一个B、三个C、六个D、十二个
19、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准时(D)
A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产肯定值10%以上
B、涉及金额超过1000万元
C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产肯定值10%以上,或超过1000万元
D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产肯定值10%以上,且超过1000万元
20、上市公司估计全年度经营业绩将发生大幅度变动的,应当在会计年度完毕后(C)内进展业绩预报。
A、10日内
B、20日内
C、1个月内
D、2个月内
21、当消失以下第(D)种情形时,交易所可以以交易所公告的形式,向市场说明有关状况。
A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询
B、未根据上市规章的规定和交易所的要求进展公告
C、交易所认为必要的
D、以上均适用
22、上市公司应当在股票上市后(A)或原任董事会秘书(离职)后()正式聘任董事会秘书。
董事会秘书空缺期间,董事会应当指定一名董事或高级治理人员代行董事会秘书的职责董事会秘书资格培训考试题董事会秘书资格培训考试题。
A、3个月内,3个月内B、6个月内,3个月内
C、1个月内,2个月内D、2个月内,2个月内
23、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的选项是:
(C)
A、最近三年受到证券交易所公开责备或三次以上通报批判的人士不得担当董事会秘书
B、自受到证监会最近一次行政惩罚未满三年的人士不得担当董事会秘书
C、上市公司监事可以兼任董事会秘书
D、有《(公司法)》第四十七条规定情形之一的人士不得担当董事会秘书
24、A公司2006年公开发行股票,募集资金2亿元,其中6000万元用于新建一生产线。
公司上市后,A公司发觉上述生产线的市场前景欠佳,遂打算取消该工程,将募集资金用于(其它)工程。
依据《中小企业板上市公司募集资金治理细则》的规定,上述行为须经(B)
A、公司董事会批准B、公司股东大会批准
C、中国证监会批准D、公司股东大会作出决议,报中国证监会批准
25、上市公司设立内部审计部门,对公司(财务治理)、内部掌握制度建立和执行状况进展内部审计监视。
内部审计部门的负责人必需专职,(C)
A、财务负责人提名,总经理任免
B、总经理提名,董事会任免
C、由审计委员会提名,董事会任免
D、董事会提名,股东大会任免
26、关于独立董事任职资格审核,以下说法正确的选项是:
(B)
A、上市公司召开董事会时,应当将独立董事候选人资料报送交易所备案
B、公司董事会对独立董事候选人的有关状况有异议的,应当同时报送董事会的书面确认意见
C、交易所仅需对独立董事的任职资格进展审核
D、对于交易所提出异议的独立董事候选人,公司仍可将其提交股东大会,由股东大会打算
27、关于上市规章中“公正”的表述,以下说法错误的选项是:
(B)
A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向全部投资者公开披露重大信息
B、公司向公司股东、实际掌握人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的,只需催促有关各方履行保密义务
C、公正性原则要求确保全部投资者可以公平地猎取同一信息
D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息
28、上市公司董事会秘书不行以由以下人员担当:
(D)
A、董事B、副经理C、经交易所同意的人员D、财务主管
29、董事会秘书离任前,应当承受离任审查,在公司(B)的监视下移交有关档案文件、正在办理或待办理事项。
A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会
30、上市公司董事会秘书空缺期间,董事会应当指定一名董事或高级治理人员代行董事会秘书的职责董事会秘书资格培训考试题秘书资格。
公司指定代行董事会秘书职责的人员之前,由(B)代行董事会秘书职责。
A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员
31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过(C)的,上市公司应准时登载业绩快报修正公告。
A、1%B、5%C、10%D、20%
32、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过(C)的,上市公司应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。
A、5%B、10%C、20%D、30%
33、年度业绩快报的最迟披露期限是:
(A)
A、1月底B、2月底C、3月底D、4月底
34、半年度业绩预报的最迟披露期限是:
(D)
A、7月10日
B、7月15日
C、7月20日
D、7月30日
35、上市公司应当在股东大会审议通过方案后(B)个月内,完成利润安排及转增股本领宜。
A、1B、2C、3D、4
36、上市公司应当在实施利润安排方案前(C)个交易日内披露实施公告。
A、2-5B、2-6C、3-5D、3-6
37、上市公司股东大会对回购股份作出决议,须经出席会议的股东所持表决权的(B)以上通过。
A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5
38、上市公司通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本的比例每增加(C)的,应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公告。
A、千分之一
B、千分之五
C、百分之一
D、百分之二
39、可转换公司债券转换为股票的数额累计到达可转换公司债券开头转股前公司已发行股份总额的(C)的,上市公司应准时公告董事会秘书资格培训考试题董事会秘书资格培训考试题。
A、1%B、5%C、10%D、20%
40、上市公司应当在每一个(C)完毕后准时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动状况。
A、周B、月C、季度D、年度
41、已披露权益变动报告书的投资者及其全都行动人在披露之日起内,因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的,可以仅就与前次报告书不同的局部作出报告、公告。
(A)
A、6个月B、3个月C、9个月D、12个月
42、通过证券交易所的证券交易,收购人持有一个上市公司的股份到达该公司已发行股份的(A)时,连续增持股份的,应当实行要约方式进展,发出全面要约或者局部要约。
A、30%B、20%C、50%D、35%
43、收购人以要约方式收购一个上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的(B)
A、3%B、5%C、10%D、20%
44、以现金支付收购价款的,应当作出要约收购提示性公告的同时,将不少于收购价款总额的(D)作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。
A、30%B、50%C、10%D、20%
45、收购要约商定的收购期限不得少于(A)日,并不得超过()日;但是消失竞价要约的除外
A、30日,60日B、15日,30日
C、30日,90日D、45日,90日
46、上市公司存在以下情形之一的,仍旧可以公开发行证券:
(C)
A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B、擅自转变前次公开发行证券募集资金的用途而未作订正
C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的通报批判
D、上市公司及其控股股东或实际掌握人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
47、控股股东、实际掌握人通过证券交易系统买卖上市公司股份,每增加或削减比例到达公司股份总数的(A)时,应当在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公告。
A、1%B、2%C、5%D、3%
48、上市公司非公开发行股票,应当符合以下规定:
(A)
A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90%
B、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价
C、控股股东、实际掌握人及其掌握的企业认购的股份,十二个月内不得转让
D、控股股东、实际掌握人及其掌握的企业认购的股份,二十四个月内不得转让
49、上市公司使用超过募集资金净额(B)以上的闲置募集资金补充流淌资金时,应当经股东大会审议通过,并供应网络投票表决方式董事会秘书资格培训考试题秘书资格。
A、5%B、10%C、20%D、30%
50、上市公司发行证券前发生重大事项的,应(B)。
该事项对本次发行条件构成重大影响的,发行证券的申请应()。
A、连续发行重新经过中国证监会核准
B、暂缓发行重新经过中国证监会核准
C、连续发行暂缓发行
D、连续发行,但应向中国证监会报告暂缓发行
二、多项选择题(每题1.5分,共36分)
1、依据《股票上市规章》,属于X股份有限公司的关联人的有:
(AC)
A.X股份有限公司的控股股东的董事
B.自然人A,半年前持有X股份有限公司7%的股权,减持后现仅持有3%
C.持有X股份有限公司10%的自然人股东的配偶
D.持有X股份有限公司8%的公司的董事长
2、《中小企业板投资者权益爱护指引》规定,公司应当在年报披露十日内进行年度报告说明会,以下哪些人员必需出席年度报告说明会。
(ABD)
A.公司董事长(或总经理)
B.财务总监
C.副总经理
D.保荐代表人
3、以下哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见。
(ABCD)
A.公司非独立董事
B.公司副总经理
C.董事会秘书
D.公司独立董事
4、上市公司A,2005年底年度报告显示,公司总资产8亿元,净资产为6亿元,主营业务收入1.5亿元,净利润为2300万元,公司2006年5月,拟进展下述行为,股东大会审议以下事项时,应安排通过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参与股东大会供应便利:
(AB)
A.公司A向非关联方出售其持有的B公司的90%的权益,实际成交金额为4500万元,其中B公司经审计的净资产为4000万元,净利润1500万元
B.公司购置第一大股东的资产,交易金额为25000万元
C.公司为非关联方供应4000万元的担保
D.公司向非关联的销售商签订7000万元的销售合同
5、独立董事可以行使下述特殊职权:
(ABCD)
A.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所
B.向董事会提请召开临时股东大会
C.提议召开董事会
D.独立聘请外部审计机构和询问机构
6、有权向董事会提议或恳求召开临时股东大会(BCD)
A.独立董事B.监事会C.董事D.单独或者合计持有公司10%以上股份的股东
7、股东大会拟争论董事、监事选举事项的,股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的具体资料,至少包括以下内容:
(ABCD)
A.(训练)经受、工作经受、兼职等个人状况
B.与上市公司或其控股股东及实际掌握人是否存在关联关系
C.披露持有上市公司股份数量
D.是否受过中国证监会及其他有关部门的惩罚和证券交易所惩戒
8、2022年4月27日,上市公司A与B公司签订协议,拟出资3215万元向B公司购置一生产设备,因该项交易金额占上市公司2004年末净资产值的13.40%,尚须提交2022年5月10日召开的董事会会议审议。
A公司董事会的收购出售资产决策权限为公司净资产值的20%以内。
B公司的现任董事长张某的配偶为A公司的总经理。
依据上市规章,上述交易:
(AC)
A.应当最迟在2005年4月29日披露上述收购资产状况
B.应当最迟在2005年5月12日披露上述收购资产状况
C.属于关联交易,应在公司董事会审议通过后,提交股东大会审议批准
D.属于关联交易,由公司董事会审议即可
9、上市公司在以下期间内不得向鼓励对象授予股票期权:
(BCD)
A.定期报告公布前20日
B.定期报告公布前30日
C.重大交易或重大事项打算过程中至该事项公告后2个交易日
D.其他可能影响股价的重大大事发生之日起至公告后2个交易日
10、上市公司A截至2006年12月31日经审计的净资产为5亿元,无对外担保,2007年公司依次发生以下四笔担保,依据上市规章,其中需要提交股东大会审议的是:
(AC)
A.1月21日,为公司B供应6000万元的担保,公司B资产负债率为30%
B.3月2日,为公司C供应3000万元担保,公司C资产负债率为65%
C.6月3日,为公司D供应2亿元担保,公司D资产负债率为45%
D.7月13日,为公司E供应1000万元担保,公司E资产负债率为35%
11、公司签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、供应劳务、承包工程等重大合同,到达以下标准之一的,应准时报告本所并公告:
(AC)
A.合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上,且肯定金额在3000万元以上的
B.合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上,且肯定金额在5000万元以上的
C.合同履行估计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的30%以上,且肯定金额超过300万元的
D.合同履行估计产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的50%以上,且肯定金额超过500万元的
12、保荐机构应当对发行人以下事项发表独立意见(ABCD)
A.募集资金使用的真实性和合规性
B.关联交易的公允性和合规性
C.对外担保的合规性
D.托付理财的合规性和安全性
13、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后,深圳证券交易所公布停牌提示性公告的途径包括(AC)
A.深圳证券交易所网站
B.交易系统
C.巨潮资讯网
D.和讯网
14、上市公司在相关证券停牌当日上午十一点三非常前未能在巨潮资讯网披露澄清公告的,相关证券连续停牌,直至(BC)复牌。
A.澄清公告披露日为交易日的,于当日上午开市时
B.澄清公告披露日为交易日的,于当日上午十点三非常
C.澄清公告披露日为非交易日的,于公告后首个交易日上午开市时
D.澄清公告披露日为非交易日的,于公告后首个交易日上午十点三非常
15、非经营性占用资金包括(ABCD)
A.为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、(保险)、(广告)灯费用和其他支出
B.代大股东及其附属企业归还债务而支付的资金
C.有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其附属企业的资金
D.为大股东及其附属企业担当担保责任而形成的债权
16、以下有关定期报告披露相关表述正确的选项是:
(ABC)
A.公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级治理人员应当准时编制定期报告提交董事会审议
B.公司董事、高级治理人员应当依法对董事会编制的公司定期报告进展审核并提出书面确认意见
C.上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进展审核并提出书面审核意见
D.全部定期报告均应经股东大会审议
17、上市公司A,2005年年度报告显示,公司净资产为6.3亿元,主营业务收入1.5亿元,净利润为2300万元,公司2006年5月,拟进展下述行为,依据上市规章的规定,公司董事会应将以下(BC)行为提交公司的股东大会审议通过。
A.公司A拟向非关联方出售其持有的某公司90%的权益,实际成交金额为4500万元,其中该公司净资产为4000万元,净利润1500万元
B.公司购置第一大股东的无形资产,交易金额为3500万元
C.公司为其关联方供应500万元的担保
D.公司向非关联方供应500万元的担保
18、在以下(AB)状况下,上市公司应当准时披露报告期相关财务数据。
A.上市公司定期报告披露前消失业绩提前泄露
B.因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易特别波动的
C.董事会认为必要的
D.监事会认为必要的
19、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规章第14号--非标准无保存审计意见及其涉及事项的处理》规定,上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保存意见的,公司在报送定期报告的同时应当向本所提交以下文件:
(ABCD)
A.董事会针对该审计意见所涉及事项所做的专项说明,审议此专项说明的董事会决议及决议所依据的材料
B.独立董事对审计意见涉及事项的意见
C.监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议
D.负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明
20、上市公司应当在临时报告所涉及的重大时间最先触及以下任一时点后准时履行首次披露义务:
(ABCD)
A.董事会或监事会作出决议时
B.签署附加条件的(意向书)或协议时
C.签署附加期限的意向书或协议时
D.公司(含任一董事、监事或高级治理人员)知悉或理应知悉重大大事发生时
21、上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时,应在以下(BCD)时点准时履行信息披露义务:
A.公司股票价格未消失特别波动,也没有市场传闻、公司也未就上述行为达成任何协议
B.公司未就上述行为打成任何协议,但公司股票价格消失特别波动
C.公司就上述行为打成任何意向性协议
D.公司就上述行为打成任何意向性协议,双方就此签订了保密性条款商定双方不得向第三方披露上述信息,且拟披露的信息尚未泄露
22、《证券法》规定,以下哪些人员将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出,或者在卖出后六个月内又买入,由此所得收益归该公司全部,公司董事会应当收回其所得收益?
(ABCD