农业银行结算业务分析报告.docx

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农业银行结算业务分析报告

农业银行结算业务分析

一．票据结算

1.支票

产品定义

支票是出票人签发的，委托银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

产品特点

使用方便，是我国目前使用最普遍的非现金支付工具。

适用对象

企事业单位和个人客户。

2.银行本票

产品定义

银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

产品特点

银行本票见票即付，当场抵用，付款保证程度高。

适用对象

同一票据交换区域的企事业单位和个人客户。

3.银行汇票

产品定义

银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

产品特点

票随人到、方便灵活、兑付性强、使用广泛。

适用对象

企事业单位和个人客户。

二、汇兑

1.通汇宝

产品定义

“通汇宝”是指农业银行受理汇款人委托，将款项支付给异地收款人的一种资金汇划结算方式。

通汇宝有加急汇兑和普通汇兑之分。

产品特点

产品功能全面、种类丰富，适用性强，办理快捷、便利。

使用对象

企事业单位。

2.漫游汇款

产品定义

漫游汇款是中国农业银行推出的一种实时汇款方式，汇款人可通过营业机构或者通过网上银行办理汇款，款项汇出后，收款人可就近选择所在地农业银行的任何营业机构或者通过网上银行，凭漫游汇款号和支取密码实时进行兑付。

产品特点

1、方便

漫游汇款可通过营业机构和网上银行两种渠道办理。

通过营业机构办理时，不需开立结算账户。

农行网银的签约人，可通过网上银行办理汇款、兑付和查询信息业务。

农行银行卡（借记卡或准贷记卡）持有人，可通过网上银行进行兑付。

2、安全

汇款人只要准确知道收款人的就能汇款，收款人无需将本人账号或卡号告知汇款人，保证账户信息的安全。

兑付、查询汇款均凭密码。

如密码一日累计三次输入错误，可办理退汇或次日进行兑付，防止被他人破译，保证资金的安全。

3、快捷

漫游汇款实时汇出、实时兑付、实时查询，随时满足您用款的需要。

适用对象

汇款人可为个人或企事业单位，收款人应为个人。

3.委托收款

产品定义

委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

产品特点

便于单位主动收款，不受同城与异地及金额起点的限制。

适用对象

企事业单位和个人客户。

4.外汇电汇汇款

产品定义

外汇电汇汇款是指我行按照汇款人的指示，以SWIFT方式将一定的外汇款项支付给指定收款人的结算方式。

外汇电汇汇款可分为电汇汇出汇款和电汇汇入汇款。

电汇汇出汇款是指我行接受客户委托，以SWIFT方式将外汇款项通过我行的国外代理行，汇到客户指定的收款人所在银行账户的业务。

电汇汇入汇款是指我行根据国外代理行通过SWIFT发出的汇款指示，将款项解付给指定的收款人的业务。

功能和特色

我行可办理美元、日元、港币、欧元、英镑等多种货币的电汇汇款，相对费用较低，且时间较快。

电汇汇款是目前最常使用的汇款方式，通常情况下，客户在1-3个工作日即可收到款项。

5.外汇票汇汇款

产品定义

外汇票汇汇款是指我行按照汇款人的指示，凭外汇银行汇票将一定的外汇款项支付给指定收款人的结算方式。

外汇票汇汇款可分为票汇汇出汇款和票汇汇入汇款。

票汇汇出汇款是我行签发的以我行账户行为付款人，以收款人为抬头人的外汇银行汇票（以下简称“汇票”），由汇款人自寄收款人或自行携带，凭票到汇入行（即付款行）领取款项的一种汇款方式。

票汇汇入汇款是指客户将收到的汇票提示给我行，我行核对汇票无误后，将款项解付给指定收款人的业务。

功能和特色

我行可以为客户开立以客户自己为收款人的汇票，免去随身携带大量现金的不便。

办理流程

（一）汇出汇款

1、汇款人填写《境汇款申请书》或《境外汇款申请书》，交给我行。

2、向我行支付与汇款金额一致的款项，并缴付手续费等。

汇出汇款可以从现汇账户汇出、用人民币购汇后汇出、不同币种套算后汇出。

3、我行受理您的申请，缮制汇票经有权签字人签字后交给您。

（二）汇入汇款

1、客户向我行提示以我行为付款行的银行汇票，我行可按照国家外汇政策管理规定当天为客户办理款项入账或结汇手续。

2、客户收到我行出具的入账通知书后，填写《涉外收入申报单》，加盖单位财务章交回我行，办理涉外收入申报和出口收汇核销手续。

三．进出口代收

1.进口代收

产品介绍

进口代收业务是指农业银行作为代收行，收到国外托收行寄交的托收单据后，按照托收行的指示，向贵公司提示单据，要求其付款或承兑赎单的业务。

进口代收按照交单方式，可分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）。

产品功能

1、银行费用较低,有利于贵公司节约财务费用、控制成本。

2、与信用证方式相比，手续简单，易于操作。

3、贵公司在出口商的备货和装运阶段不必预付货款、占压资金，支付货款或做出承兑后可立即取得货物单据并处置货物。

4、在承兑交单项下，贵公司承兑后即可以取得货物单据并处置货物，在售出货物并有现金流入后才对外支付，资金占压近乎为零，财务状况和偿债能力得到有效改善。

2.进口代付

产品定义

进口代付业务是指根据进口商的申请，进口商银行指示代付行先行支付货款，融资到期日进口商将融资本息归还给进口商银行，进口商银行归还代付行的业务。

产品功能

满足客户在不同结算方式项下的延期付款融资需求。

3.进口信用证

产品介绍

进口信用证是农业银行根据贵公司的申请，向受益人开出的、保证规定时间收到满足信用证要求单据的前提下，对外支付信用证指定币种和金额的结算方式。

进口信用证业务包括开立（开证、修改、注销、撤销）、到单处理（电提、审单、拒付）、承兑/承诺延期付款/付款。

农业银行可根据贵公司需要开立各种类型的信用证，如即期、延期、承兑、议付、可转让、保兑、循环、背对背信用证等。

产品功能

1、开立信用证相当于为出口商提供了商业信用以外的有条件付款承诺，增强了贵公司的信用，贵公司可据此争取到比较合理的货物价位。

2、变商业信用为银行信用，银行的介入可以使贸易本身更有保证，通过单据和条款，有效控制货权、装期以及货物质量。

3、对于使用授信开证的贵公司来讲，在开证后到付款前可减少自有资金的占用。

4.出口信用证

产品介绍

出口信用证是农业银行作为贵公司银行，根据进口商银行开来的跟单信用证，为贵公司办理的信用证结算业务。

主要包括信用证通知、转通知、撤销、转让、审单、寄单索汇、出口收汇等业务。

产品功能

1、开证行的银行信用取代了进口商的商业信用，并为贵公司提供了有条件的付款承诺。

2、贵公司只要保证单据质量，就可取得开证行的无条件付款承诺，而单据质量完全处于贵公司的控制下。

3、开立信用证等银行费用一般由进口商承担。

4、贵公司收到信用证，表明进口商已经基本落实了进口所需的手续，保证了贸易合约的履行。

5、贵公司可以凭出口信用证和信用证项下单据向农业银行申请出口前和出口后融资。

5.出口跟单托收

产品介绍

出口跟单托收是指农业银行作为托收行，代贵公司将汇票连同商业单据一起交进口商银行，委托其代为向进口商收取款项的结算方式。

出口跟单托收按交单方式，分为付款交单（D/P）和承兑交单（D/A）。

产品功能

1、与信用证方式相比，操作简单，方便易行。

2、银行费用较低，有利于贵公司节约费用、控制成本。

3、进口商只有承兑或付款后才能获得单据，提取货物，与赊销方式相比，贵公司承担的风险较小。

6.银关通

产品定义

“银关通”是我行基于金融服务平台开发的用于处理海关税费网上支付业务的产品，它将海关、中国电子口岸数据中心和我行的业务系统联为一体，为办理进出口业务的企业实时联网缴纳海关税费，实现了电子化报关和无纸化通关。

功能和特色

1、提供担保服务，为优质进出口企业提供了税费担保的便利。

2、提供覆盖全国的网络服务。

在任何地方只要与Internet联网，就可以缴纳关税。

3、提供快速简便的操作流程。

以Windows操作系统为平台，IE等浏览器为工具，操作简单，几分钟之就能完成交易，不必往返于海关和银行柜台缴纳关税。

4、提供24小时全天候服务，随时能够进行网上缴纳关税。

7.信用证保兑

产品介绍

信用证保兑是指农业银行受贵公司（受益人）或开证行委托，在开证行之外，对不可撤销信用证的受益人独立承担付款、迟期付款、承兑或议付责任的一项确定承诺。

产品功能

当贵公司对开证行或开证行所在国家或地区不了解，认为有风险时，农业银行的保兑可在开证行之外增加信用保证，降低来证银行和国家风险，使贵公司得到双重付款保证

8.出口信用证指定融资

产品介绍

出口信用证指定融资指农业银行作为信用证指定银行，向信用证受益人办理即期付款、延期付款、承兑或议付。

产品功能

1、不占用贵公司授信额度，提高贵公司的融资能力。

2、贵公司可以提前得到偿付款项，加快了资金周转速度。

9.汇入汇款

产品介绍

汇入汇款指国外代理行接受汇款人委托，将款项汇入农业银行并指示其将该笔款项解付给贵公司的结算方式。

汇款方式包括电汇、票汇和信汇，目前常用的有电汇和票汇。

电汇汇入汇款是农业银行根据国外代理行的SWIFT汇款指示，将款项解付给贵公司的业务。

票汇汇入汇款是收款人将国外代理行的汇票提示给农业银行，农业银行核对汇票无误且资金到账后将款项解付给贵公司的业务。

产品功能

1、电汇速度最快，有利于贵公司及时收款，加快资金周转速度。

2、票汇和信汇费用较低，有利于汇款人降低财务费用、控制成本。

10.汇出汇款

产品介绍

汇出汇款是指农业银行按照贵公司的指示，以一定的方式将一定的外汇款项支付给指定收款人的结算方式。

汇款方式包括电汇、信汇和票汇，目前常用的是电汇和票汇。

电汇是指农业银行按照贵公司的申请，以SWIFT方式，将外汇款项汇到贵公司指定的收款人所在银行账户。

票汇汇款是农业银行签发的以农业银行账户行为付款行，以收款人为抬头人的外汇银行汇票，由贵公司自寄收款人或自行携带，凭票到汇入行（付款行）领取款项的一种汇款方式。

产品功能

1、与信用证和托收方式相比，汇款具有手续简便、费用低廉的特点。

2、电汇速度最快，贵公司可及时付款，树立良好信誉，赢得收款人信任。

3、票汇的费用较低，有利于贵公司降低财务费用、控制成本。

11.外汇票据托收/光票托收

产品介绍

外币票据托收是指农业银行作为托收行，根据贵公司委托，代其向国外付款人收取外币金融票据款项的一种结算方式。

由于这种托收方式仅凭汇票、支票、本票等外汇支付凭证，不附带商业单据，又称“光票托收”。

农业银行可以办理外币票据托收的票据种类主要有：

汇票、支票、本票、旅行支票、邮政汇票等以可自由兑换货币结算的正本票据。

产品功能

1、贵公司直接向付款人邮寄金融票据收款存在较大风险，通过银行间的代理行网络收款可以避免这些风险，是较安全的收款方式。

2、农业银行的代理行网络遍布全球，可以十分便捷地帮助客户收妥来自世界各地的款项。

3、如托收行与账户行签有“立即贷记”协议，贵公司则可大大缩短收款时间，服务十分便捷。

4、外币票据托收的银行费用相对较低。

四．定期业务

1.定期贷记业务

产品定义

定期贷记业务是指中国农业银行根据与付款客户的约定，在收到付款客户的定期、批量付款委托后，直接从付款客户账户中支付确定的金额给指定收款人账户。

产品特点

省时、方便、快捷；资金结算及时。

适用对象

国家机关、企事业单位或其他经济组织。

2.定期借记业务

产品定义

定期借记业务是指中国农业银行受收款客户委托，将付款人的资金在约定的时间划付给收款单位账户。

产品特点

省时、方便、快捷；资金结算及时；便于收款人统管资金。

适用对象

国家机关、企事业单位或其他经济组织

五．代理机构结算

1.代理外资银行人民币异地划汇

产品定义

代理外资银行人民币异地汇划是指中国农业银行各分支机构代理外资银行客户办理的人民币异地汇划业务，包括异地代收、异地代付和异地现金代收业务。

异地代收是指代理外资银行客户通过中国农业银行汇兑系统向外资银行分行办理的人民币汇划业务。

异地代付是指代理外资银行客户通过中国农业银行汇兑系统，向外地办理的人民币汇划业务。

异地现金代收处理是指代理外资银行客户，从我行异地分行向外资银行分行办理的人民币现钞汇业务。

产品特点

办理快捷、方便，满足外资银行客户办理人民币资金汇划业务的需要。

适用对象

在中国境设立分行的外资银行，特别是已获准经营人民币业务的外资银行。

2.代理其他银行结算

产品定义

代理其他银行结算是指中国农业银行根据《支付结算办法》和《支付结算业务代理办法》规定，为其他银行客户办理汇兑、代理兑付银行汇票等结算业务。

产品特点

办理快捷、方便，满足其他银行办理银行汇票、汇兑、托收承、委托收款等结算业务的需要。

经中国人民银行批准设立的政策性银行、股份制银行、城市商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等。

六．代理收付

1.代理中央财政授权支付

定义

代理中央财政授权支付业务是指预算单位按照财政部的授权，向代理银行签发支付指令，代理银行根据支付指令，在财政部批准的用款额度通过国库单一账户体系将资金直接支付到收款人（即商品或劳务的供应商）账户的业务。

产品功能和特色

代理中央财政授权支付业务满足了预算单位按照财政部的授权，在财政部批准的用款额度，通过国库单一账户体系将资金支付到收款人账户的需要。

2.代理财政直接支付业务

定义

财政直接支付业务是由财政部门根据预算单位提出的支付申请，向人民银行和农业银行签发支付指令，农业银行根据支付指令通过财政部门零余额账户将资金直接支付到商品劳务供应者或用款单位账户。

产品功能和特色

财政直接支付业务满足了财政部门根据预算单位提出的支付申请，通过国库单一账户体系将资金直接支付到收款人账户的需要。

3.代理中央专项资金支付

定义

代理中央专项资金支付业务，是指在农村义务教育经费保障机制改革以及其他中央专项资金支付改革中，中央财政负担的专项资金由财政部拨付下达后，由农业银行代理的省级财政部门和县级财政部门中央专项资金的财政直接支付业务。

产品功能和特色

代理中央专项资金支付业务实现了中央专项资金的下拨和支付信息的上传，满足了财政部合理调度资金、及时办理资金拨付及对省级、县级财政部门中央专项资金账户进行动态监控的需要。

4.代理财政非税收入收缴

定义

代理财政非税收入收缴业务是指农业银行代财政部门收缴非税收入，日终时农业银行各营业机构及时地把收到的款项划转到指定的财政专户，同时同步地把缴款信息汇总上报至财政部门，以便财政部门全面掌握和了解非税收入的收缴情况。

功能和特色

安全、准确、及时收缴、汇划财政非税收入，并通过汇缴信息的及时录入和反馈，使财政部门全面掌握非税收入的收缴情况。

5.代理税务代保管资金业务

定义

代理税务代保管资金业务，是指农业银行为基层税务机关开设税务代保管资金的存储和结算账户，开设二级账簿分类办理税务代保管资金的收付业务，为作为税务代保管资金查询用户的上级税务机关，提供对基层税务机关税务代保管资金账户的实时查询、监控服务。

税务代保管资金是税务机关（包括国税和地税）根据法律、行政法规、规章或有关规定，为履行征管职责，向纳税人、扣缴义务人、纳税担保人或者其它当事人收取的纳税保证金、发票保证金、纳税担保金、保全款、拍卖和变卖收入等款项。

上级税务机关是指财政部、国家税务总局、各省、自治区、直辖市及计划单列市的国税局和地税局、各省、自治区的地市级国税局和地税局（不包括直辖市和计划单列市的区级税务局）。

基层税务机关是指直接负责税款征收的所有县级以上（含县级）的国税局、地税局、税务分局。

产品功能

农业银行为财政部、国家税务总局及全国税务系统开发了基于现金管理平的现金管理平台税务代保管资金业务查询系统。

上级税务机关可实现税务代保管资金业务查询统计及个性化需求报表生成等功能需求。

七．跨境人民币结算业务

产品介绍

跨境人民币结算业务是农业银行应客户申请，根据中国人民银行跨境人民币结算的有关规定，为客户提供的跨境人民币结算相关的各类产品，包括结算、融资、担保、资金交易等产品，满足客户对跨境人民币结算业务的综合需求。

目前农业银行现有的国际结算和贸易融资等产品均适用于跨境人民币结算业务。

产品功能

1、降低经营成本，规避汇率风险。

用人民币进行国际结算，可节省境企业的购汇成本或结汇成本，丰富跨国资金调配选择，降低资金错配风险以及不同币种报表合并产生的汇率风险等。

2、简化企业手续，便利对外贸易。

跨境人民币结算不纳入外汇核销管理，办理报关和出口货物退（免）税时不需要提供外汇核销单；同时，跨境人民币结算中产生的人民币负债只做外债登记，不纳入外债管理。

企业也可根据需要将出口人民币收入存放境外，无需事前审批。

3、加快结算速度，提高资金使用效率。

减少了汇兑环节，减少了资金流动的相关手续，缩短了结算过程，提高了资金使用效率。

4、业务核算清晰，便利运营管理。

用人民币进行结算，企业经营成果更为透明，进口成本和出口收益能够较为清晰固定下来，有利于企业进行财务核算。

适用客户

主要适用于从事进出口贸易、对外投资、服务贸易等外向型经济活动的企业。

八．国信用证

产品介绍

国信用证是指在国经济贸易活动中，银行依照购销合同中的购货方或服务合同中的服务接受方的申请，开出的凭符合信用证条款的单据进行支付的付款承诺。

根据买卖双方所涉及的信用证业务环节，可划分为买方信用证和卖方信用证。

产品功能

1.变商业信用为银行信用，使贸易合同的履行更有保证；

2.买卖双方可凭国信用证或其单据到农业银行申请融资。

十．电子商业汇票

产品定义

电子商业汇票是商业汇票的电子化，是出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

产品特点

电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转的优点，并以电子签名取代了实体签章，另一个显著优势是电子商业汇票的付款期限由现行最长6个月延长到了1年。

适用对象

全国企事业单位。