理财规划师二级专业能力真题.docx

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理财规划师二级专业能力真题

理财规划师二级专业能力真题2007年11月

（总分：

100.00，做题时间：

120分钟）

一、专业能力（总题数：

59，分数：

70.00）

1.根据2005年2月9日颁布的《典当管理法》，典当当金利率按中国银行公布的银行机构（）法定贷款利率及典当期限折算后执行

（分数：

1.00）

 A.3个月

 B.6个月 √

 C.1年期

 D.2年期

解析：

2.若欧阳先生有一笔未预期到的支出，而现有资产流动性不强，则一下解决方法中（）最不可行。

（分数：

1.00）

 A.在二级市场上出售一支以股价以跌到谷底的股票 √

 B.采用信用卡透支的方式，解决一部分需要

 C.将股票质压到典当行贷款

 D.利用保单质压融资

解析：

3.下列关于信用卡说法不正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分

 B.广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡

 C.银行会给信用卡中预存一部分资金用于消费者提前消费，但消费者以后要偿还 √

 D.狭义上的信用卡主要是指由金融机构和商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡

解析：

4.2005年后我国的基本养老保险制度进一步完善，与以前的基本养老保险制度相比，不同的是（）

（分数：

1.00）

 A.城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险 √

 B.个人要按照缴费工资的8%交纳基本养老保险费

 C.灵活就业人员不强制参加企业职工基本养老保险

 D.一般企业要按照缴费工资的20%交纳基本养老保险费

解析：

5.关于我国目前的养老保险制度，下列说法不正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.我国城镇职工基本养老保险实行的是部分基金式

 B.我国城镇职工基本养老保险也被称为统账结合制

 C.企业年金或补充养老保险实行的是完全基金式

 D.企业年金只需要个人缴纳 √

解析：

6.关于我国企业年金说法不正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.企业年金也称补充养老保险

 B.所有企业都必须实行 √

 C.企业年金有利于鼓励员工为企业服务

 D.企业年金的实行有利于减轻国家负担

解析：

7.关于退休养老规划的下列说法不正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.退休养老规划应当提前规划

 B.随着老年型社会的到来，退休养老规划更具有急迫性

 C.退休养老规划需要考虑退休后的收入和支出等情况

 D.退休养老规划就是购买商业性养老保险 √

解析：

8.2006年底，刘女士获得奖金150000元。

如果这笔奖金尚未交纳个人所得税，她应向当地税务局自行申报并补交税款。

则她应补交的额度为（）

（分数：

1.00）

 A.29625元 √

 B.22135元

 C.13725元

 D.8725元

解析：

9.很多银行相继推出固定利率房贷，下列固定利率房贷的说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.在利率不断上调或不断下调的阶段，客户选取固定利率房贷都是合理的

 B.固定利率房贷不可以提前还款

 C.固定利率房贷的贷款利率通常比同期同档次的住房贷款利率要略高 √

 D.固定利率房贷只对有住房公积金的客户开放

解析：

10.下列关于等额本金和等额本息还款的比较中，说法错误的一项是（）

（分数：

1.00）

 A.整个还款期内等额本息所支付的的利息高于等额本金

 B.随着剩余还款期限的减少，等额本金所支付的月供中所含的利息越来越少

 C.还款初期等额本息所还本金部分比等额本金方式少

 D.等额本金适用于未来收入逐渐增长的人群 √

解析：

11.爱伦女士是加拿大某跨国公司驻中国分公司的业务代表，2007年某月，其驻中国分公司向其发放工资50000元，则应就该笔收入交纳个人所得税（）

（分数：

1.00）

 A.10185元 √

 B.12345元

 C.7725元

 D.8945元

解析：

12.通过（）不能达到财产传承的目的。

（分数：

1.00）

 A.继承人协议 √

 B.遗嘱

 C.遗嘱信托

 D.遗嘱公证

解析：

13.（）属于遗嘱执行人的首要职责。

（分数：

1.00）

 A.清理财产

 B.审查遗嘱有效性 √

 C.管理遗产

 D.将遗产交给继承人

解析：

14.理财规划师对客户遗产进行计算和评估时，（）说法正确。

（分数：

1.00）

 A.严格按照客户提供的财产情况进行计算

 B.认为遗产就是客户的净资产总额 √

 C.计算遗产的价值要考虑客户的负债情况

 D.遗产价值要根据其支付价值来计算

解析：

15.我国理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）属于不必考虑的因素。

（分数：

1.00）

 A.客户子女出生

 B.客户的职业

 C.客户的配偶去世

 D.规避赠与税 √

解析：

16.武某与妻子魏某1999年结婚，2000年，武某与他人组建了一家有限责任公司，后夫妻二人离婚，以下叙述中（）错误

（分数：

1.00）

 A.武某和魏某可以协商对公司股份进行分割

 B.武某夫妇对股份进行分割的协议不能当然生效

 C.武某夫妇约定将股份的1/2分给魏某的协议，征得过半数股东同意即有效 √

 D.股份不可以直接分割

解析：

17.夫妻财产协议要根据（）制定

（分数：

1.00）

 A.合同法

 B.婚姻法 √

 C.物权法

 D.继承法

解析：

18.以下关于遗嘱信托正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.法定继承中可以使用遗嘱信托

 B.收益人必须为法定继承人

 C.只能选择信托公司担任信托人

 D.遗嘱信托的委托人是立遗嘱的人 √

解析：

19.马云预计其子十年后上大学，届时需学费50万，马云每年投资4万元于年投资报酬率6%的平衡基金，则10年后马云筹备的学费（）

（分数：

1.00）

 A.够，还多约2.72万 √

 B.够，还多约0.7万

 C.不够，还少约2.72万

 D.不够，还少约0.7万

解析：

20.下列可以申请到国家助学贷款的是（）

（分数：

1.00）

 A.香港大学研究生

 B.北京某电大本科生 √

 C.台湾某大学本科生

 D.澳门某大学本科生

解析：

21.关于子女教育规划的理解，以下描述正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.子女是家庭的重心，教育规划又缺乏弹性，因此进行理财规划时应首先考虑子女教育规划

 B.不同类型家庭子女教育规划方案有较大差异 √

 C.与子女教育规划相比。

退休养老规划显然更具有弹性，因此子女教育经费不足，应重点考虑降低退休后的生活品质要求以筹备教育金

 D.由于教育保险多具有强制储蓄的作用，因此父母投保教育保险可以是子女样成良好的理财习惯

解析：

22.创新型寿险产品通常具有投资分离账户，保险年金给付额随着投资分离账户的资产收益变化而变化，这种保险是（）

（分数：

1.00）

 A.定期寿险

 B.终身年金保险

 C.变额年金保险 √

 D.定额年金保险

解析：

23.可续保定期寿险可以视为（）的定期寿险

（分数：

1.00）

 A.保费递增，给付不变 √

 B.保费递增，给付递增

 C.保费递减，给付递减

 D.保费递减，给付递增

解析：

24.保险中的第二受益人是指（）

（分数：

1.00）

 A.两个受益人中较年轻的一个

 B.第一受益人的法定继承人

 C.第一受益人的子女

 D.当第一受益人不存在后有继承的人或机构 √

解析：

25.夫妻同为被保险人和受益人的联合定期寿险以（）为保险人履行赔偿/给付的条件

（分数：

1.00）

 A.丈夫和妻子同时死亡

 B.夫妻中一人死亡或保单到期 √

 C.丈夫和妻子死亡

 D.最后生存者死亡

解析：

26.以下关于影响个人保险需求的因素中，说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.风险偏好者通常不购买任何商业保险

 B.报费附加通常为0

 C.如果个人对期望索赔成本的估计高于保险公司的的估计，会导致个人减少购买保险

 D.有限责任常常促使财富较少的人很少用购买保险来规避责任风险 √

解析：

27.在保险责任保险期限保险金额均相同的条件下，如果采用分期缴费的方式，缴费年限越短，每期缴纳保费越（），各期缴纳保费总额越（）

（分数：

1.00）

 A.少，少

 B.多，少 √

 C.多，多

 D.少，多

解析：

28.按照不丧失价值条款的规定，当投保人没有能力或不愿意再继续缴纳保险费时，保险单下项已经积存的保单现金价值可以作为（）将原保单改成缴清保单或展期保单。

（分数：

1.00）

 A.趸缴保险费 √

 B.分期保险

 C.延期保险

 D.展期保险

解析：

29.以下关于退保问题的解释中（）是正确的。

（分数：

1.00）

 A.采用现金形式退保是最好的方式

 B.某产品规定可以部分退保，由此可以推断该寿险产品可能是万能寿险

 C.某产品提供生存给付附加险，这在家庭出现紧急情况下是十分有用的 √

 D.某产品允许保单所有者使用退保现金价值作为趸缴净保费，购买一份与原保单同类的减额缴清保险

解析：

30.如果考虑丧偶者或未成年子女，则在保险金的给付方式选择上（）相对欠佳

（分数：

1.00）

 A.一次给付现金 √

 B.定期给付现金

 C.信托给付现金

 D.终生给付现金

解析：

31.（）是指保险人在规定的时间内死亡为条件，给付死亡保险金的保险

（分数：

1.00）

 A.两全保险

 B.万能寿险

 C.定期人寿保险 √

 D.终身人寿保险

解析：

32.按照分业经营原则，就保险业而言，同一保险人不得兼营财产保险业务和人生保险业务，但是经营财产保险业务的保险公司经保险监督管理机构核准，可以经营（）

（分数：

1.00）

 A.健康保险义务和意外伤害保险业务

 B.短期健康保险业务和意外伤害保险业务 √

 C.长期健康保险业务和意外伤害保险业务

 D.健康保险业务和责任保险业务

解析：

33.刘某与妻子感情不合，妻子带儿子另往别处。

刘某投保管道煤气险，刘某为被保险人，指定其妹妹为受益人。

后刘某不幸煤气中毒身亡，其妹也早在半年前病故，刘某未在指定其他受益人。

则关于保险金的归属问题以下（）正确

（分数：

1.00）

 A.由于刘某指定妹妹为受益人，因此刘某妹妹的继承人可以取得保险金

 B.由于刘某与妻子分居，因此刘某的儿子可以取得保险金，其妻不能

 C.刘某的继承人可以取得保险金，因此其妻子儿子都可以取得保险金 √

 D.刘某的妻子儿子以及刘某妹妹的继承人都可以取得保险金

解析：

34.下列（）是适用于人寿保险的原则a补偿原则b保险利息原则c代位求偿原则d近因原则

（分数：

1.00）

 A.abcd

 B.bcd

 C.bc

 D.bd √

解析：

35.以下（）不是设立人寿保险信托的动因。

（分数：

1.00）

 A.受益人心智有障碍

 B.受益人的监护人缺乏管理能力

 C.保险金支付的时间不确定 √

 D.受益人可能就保险金分配产生纠纷

解析：

36.投保健康险时，为防止出现（），保险人通常要求被保险人体检

（分数：

1.00）

 A.道德风险 √

 B.投机风险

 C.责任风险

 D.逆选择

解析：

37.对于客户实现理财目标的建议中，（）正确

（分数：

1.00）

 A.欲实现客户一年内的短期理财目标，理财规划师应建议其以短期投资为主，提高投资报酬率

 B.对于客户的中长期理财目标，要考虑通货膨胀的影响 √

 C.如果理财目标的金额超过其实际的节余能力时应缩短达成目标所需的时间

 D.如果客户的负担能力无法达成原有的投资目标，为保证生活质量绝不能降低生活的期望值，而是尽量提高投资报酬率

解析：

38.蒋女士新居落成，以现金购买了一套价值5万的组合家具。

这一事将会影响到蒋女士当期财务报表（）

（分数：

1.00）

 A.acd

 B.ac √

 C.abd

 D.c

解析：

39.下列最适合作为调节前后两个月现金流量不平衡的工具的是（）

（分数：

1.00）

 A.股票

 B.债券

 C.可转换债券

 D.信用卡 √

解析：

40.下列并非常见理财工具的是（）

（分数：

1.00）

 A.股票

 B.法律

 C.保险

 D.子女激励信托 √

解析：

41.一般来说，长期理财规划建议书应包含的假设前提有（）a国内政治经济环境将不会有重大改变b经济增长率通货膨胀率利率汇率和税率的变动趋势c工资增长水平未来消费支出的变动趋势d无其他人力不可抗因素和不可预见因素的重大不利影响

（分数：

1.00）

 A.abcd √

 B.bcd

 C.abd

 D.cd

解析：

资料一：

刘先生为某公司提供一项劳务，公司与刘先生商量劳务报酬的发放方法。

公司即可以一次性支付50000元，也可分两个月每次支付25000元根据资料一回答42-47题（分数：

6.00）

（1）.若一次性支付报酬，则其个人所得税的应税所得额为发（）（分数：

1.00）

 A.50000元

 B.49200元

 C.48400元

 D.40000元 √

解析：

（2）.若一次性支付报酬，则刘先生此项所得的应纳税所得额为（）（分数：

1.00）

 A.37360元

 B.10000元 √

 C.9520元

 D.4000元

解析：

（3）.若分次支付报酬，则其每次所获得报酬的个人所得税应纳税所的额为（）（分数：

1.00）

 A.25000元

 B.24200元

 C.20000元 √

 D.23400元

解析：

（4）.若分次支付报酬，则刘先生每次获得报酬应交纳的个人所的税为（）（分数：

1.00）

 A.4840元

 B.4680元

 C.5000元

 D.4000元 √

解析：

（5）.若由一次支付转为多次支付，可以节税（）（分数：

1.00）

 A.10000元

 B.14840元

 C.3400元

 D.2000元 √

解析：

（6）.刘先生打算贷款购买第二套住房，对此以下说法正确的是（）（分数：

1.00）

 A.第二套房首付款的比例为30%

 B.如果符合条件，刘先生可以选择公积金的贷款方式 √

 C.按照国家相关规定，第二套住房只能选择等额本息还款方式

 D.刘先生第一套住房贷款尚未还清，因此其购买的第二套住房缴纳的契税可减半

解析：

42.下列关于指数型基金的说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.指数型基金是一种主动型的投资方式

 B.指数型基金通常免认购费和赎回费

 C.指数型基金的管理费通常比普通股票型基金低 √

 D.直属型基金不需要根据市场的波动来调整投资组合，因此不需要基金经理

解析：

43.李先生是银行的一名理财规划师。

最近打新股是一个热门话题，客户经常会问到打新股的的相关问题，理财规划师的下列回答中正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.个人不能参与新股申购，但是可以通过购买银行发行的打新股理财产品间接参与新股票申购

 B.新股申购的起点为1000股，超过1000股为1000股的整数倍 √

 C.新股申购不可能陪钱，因此不存在风险

 D.新股申购时的委托价格如果低于规定的发行价格，委托将无效，如果委托的价格高于规定的发行价格，将有效，但还是按照规定的发行价格成交

解析：

44.下列描述不正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.基金是一种很好的短期投资工具 √

 B.基金本身就是一个投资组合

 C.基金的风险和收益因基金类型的不同而不同

 D.基金投资有起点限制

解析：

45.下列关于市盈率的说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.若A公司的市盈率为28，B公司的市盈率为35，说明B公司的每股收益比A公司高

 B.市盈率较低，说明股票的价格相对较高

 C.若市盈率等于20，意味着以当前的价格购买该股票，需20年才能将成本收回 √

 D.市盈率方法估算股票价格对于任何上市公司都是适用的

解析：

46.投资者准备投资债券，该证券在上海证券交易所交易，面值100元，票面利率5%，必要报酬率6%，期限10年目前距离到期日还有5年，每年付息一次，当前交易所交易价格显示为93元，则该债券目前的交易价格（）

（分数：

1.00）

 A.偏低 √

 B.偏高

 C.正好等于债券价值

 D.无法判断

解析：

47.詹森指数能放映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验，如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同

 B.C基金的业绩表现比预期的差 √

 C.A基金和C基金的业绩表现都比预期的好

 D.C基金的收益与大盘走势是负相关关系

解析：

48.S公司股票的看跌期权执行价格为35元，其价格为每股2元，而另一看涨期权执行价格亦为35元，价格为每股3.50元，作为看跌期权卖家的每股最大亏损是（）而作为看涨期权卖家的每股盈利最多是（）

（分数：

1.00）

 A.33.00元；3.50元 √

 B.33.00元；31.50元

 C.35.00元；3.50元

 D.35.00元；35.00元

解析：

49.投资者持有一份10月份到期的多头小麦期货合约，为了冲销投资者的10月小麦期货合约头寸，投资者应该（）

（分数：

1.00）

 A.买一分10月到期的小麦期货合约

 B.卖一份10到期的小麦期货合约 √

 C.买两份9月到期的小麦期货合约

 D.卖一份就九月到期的小麦期货合约

解析：

50.ETF和LOF的都属于创新型基金，下列关于两者的说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.ETF与LOF都属于被动型投资方式

 B.ETF在证券交易所交易，而LOF只能通过银行购买

 C.ETF可以做套利交易，而LOF不可以

 D.ETF在一级市场上申购，起点高，只适合机构投资者和高端的个人投资者 √

解析：

51.如果债券的修正久期为8，当到期收益率上升20个基点时，债券的价格将（）

（分数：

1.00）

 A.下降16%

 B.上升1.6%

 C.下降1.6% √

 D.上升16%

解析：

52.下列关于投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.机构投资组合可以降低系统风险

 B.构建投资组合一定会减少系统风险

 C.投资组合里的资产越多越好

 D.在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险 √

解析：

53.某公用事业公司的股票，由于每年业绩相差不多，因此每年的分红都保持相当的水平，每股2元。

假设市场利率目前为4%，而市场上该股票的交易价格为38元/股，则该股票（）

（分数：

1.00）

 A.被高估

 B.被低估 √

 C.正好反映其价值

 D.缺条件，无法判断

解析：

54.在各大基金评级机构上都能看到下普比率的相关资料，如果A基金的下普比率为0.5，而B基金的下普比率为0.7，则下列判断正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.说明A基金的风险比B基金的风险低

 B.说明B基金收益比A基金高

 C.下普比率度量了基金获得相应收益所承担的所有非系统风险

 D.做为理性的投资者，单从下普比率来看，我们应该选择B基金进行投资 √

解析：

55.下列关于资产支持证券的说法中正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.资产支持证券没有到期期限

 B.资产支持证券是企业融资的一种手段，任何企业都可以发行资产支持证券

 C.资产支持证券能够解决企业的现金流问题，转移一定的风险 √

 D.我国目前还没有资产支持证券的产品

解析：

资料二：

张辉夫妇今年均刚过25岁他们打算55岁退休。

张辉夫妇估计两人退休后的第一年需要11万元的生活费用，由于通货膨胀的原因生活费每年按照6%的速度增长。

张辉夫妇预计寿命为80岁，假设张辉夫妇退休后每年的退休收入为6万元（发生在每年年处），假设退休前的投资收益率为8%，退休后的投资收益率为6%，张辉夫妇现在已有10万元的退休基金。

根据资料二回答62-65题。

（分数：

4.00）

（1）.辉夫妇退休后的支出折现至退休时刻休金的需求额度为（）（分数：

1.00）

 A.225万

 B.330万 √

 C.260万

 D.360万

解析：

（2）.将张辉夫妇退休后的收入折现至退休时刻，额度约为（）（分数：

1.00）

 A.512348元

 B.813021元 √

 C.637687元

 D.262584元

解析：

（3）.如果采用“定期定投”方式，二人还需每年年末投入约（）才能满足退休金缺口。

（分数：

1.00）

 A.4470元

 B.13071元 √

 C.7470元

 D.8348元

解析：

（4）.如果通过定期投资来弥补退休金缺口，以（）为主的投资组合最适合。

（分数：

1.00）

 A.稳健投资风格的基金 √

 B.货币市场基金

 C.股票

 D.期货

解析：

资料三：

某企业为员工建立了企业年金计划，企业和个人每月均按照每人上年度月平均工资的1/12缴费。

国内某信托公司做为受托人管理这笔企业年金基金，同时，某基金公司作为企业年金基金的投资管理人负责该基金的投资管理。

员工李某上年度月平均工资为5000元，尚有15年退休。

根据资料三回答66-67题（分数：

2.00）

（1）.李某每月个人帐户的额度约增加（）。

（假设工资水平不变）（分数：

1.00）

 A.833元 √

 B.417元

 C.208元

 D.130元

解析：

（2）.若企业年金基金的的年收益率能达到9%，同时每月进入个人账户的额度不变，则在15年后李某个人账户中的企业年金余额约为（）（分数：

1.00）

 A.315200元 √

 B.597700元

 C.143500元

 D.329500元

解析：

资料四：

林桦，现年32岁，某公司业务经理，年薪5万。

妻子白晶。

某公司文秘，年薪4万元。

年节余大致在2万元左右，女儿两岁，马上要上幼儿园。

二人结婚时贷款购买新房一套。

根据资料四回答68-70题（分数：

3.00）

（1）.林桦考虑应尽早筹备女儿的高等教育费用，从保险角度看他需要为家庭增加的保险产品为（）（分数：

1.00）

 A.孩子的意外伤害保险

 B.孩子的教育储蓄保险 √

 C.孩子的人寿保险（死亡保险）

 D.孩子的健康保险

解析：

（2）.林桦想投保一份寿险，从林桦的家庭财务状况分析，理财规划师应建议他购买（）（分数：

1.00）

 A.定期寿险 √

 B.万能寿险

 C.变额寿险

 D.终生寿险

解析：

（3）.在以下保险产品中，林桦的购买优先顺序应为（）a房屋火险b意外险c大病保险d家具盗抢险（分数：

1.00）

 A.abcd

 B.badc

 C.bcad √

 D.cbad

解析：

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