22证券类金融企业财务报表报送与信息采集数据标准.docx

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22证券类金融企业财务报表报送与信息采集数据标准

金税三期工程

证券类金融企业财务报表报送与信息采集数据标准

V1.0.00

目录

1《固定资产情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》3

1.1表单样式3

1.2数据标准4

2《基本情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》7

2.1表单样式7

2.2数据标准8

3《利润及利润分配表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》12

3.1表单样式12

3.2数据标准15

4《税金及社会保险费用缴纳情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》24

4.1表单样式24

4.2数据标准25

5《所有者权益变动表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》32

5.1表单样式32

《所有者权益变动表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》32

5.2数据标准39

6《现金流量表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》92

6.1表单样式92

6.2数据标准95

7《营业费用及营业外收支明细表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》102

7.1表单样式102

7.2数据标准103

8《资产负债表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》110

8.1表单样式110

8.2数据标准113

9《资产减值准备明细表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》128

9.1表单样式128

9.2数据标准130

10《资产质量情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》139

10.1表单样式139

《资产质量情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》139

10.2数据标准141

1《固定资产情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》

1.1表单样式

固定资产情况表

纳税人识别号：

担保06表

纳税人名称：

年度金额单位：

元

项目

行次

金额

项目

行次

金额

一、固定资产：

1

——

（2）职工住宅

20

（一）年初数

2

3、交通运输工具

21

（二）本年增加

3

其中：

运钞车

22

1、自行建造的固定资产

4

4、机器设备

23

2、购入的固定资产

5

其中：

电子设备

24

3、其他单位投资转入的固定资产

6

5、其他

25

4、融资租入的固定资产

7

二、固定资产折旧年末数

26

5、盘盈的固定资产

8

三、本年计提固定资产折旧

27

6、接受捐赠的固定资产

9

四、计提折旧的固定资产全年平均总值

28

7、其他

10

五、在建工程：

29

——

（三）本年减少

11

（一）年初余额

30

1、出售的固定资产

12

（二）本年增加额

31

2、报废清理的固定资产

13

（三）本年减少额

32

3、盘亏的固定资产

14

（四）年末余额

33

4、其他

15

1、本年停建项目已投资额

34

（四）年末数

16

2、本年缓建项目已投资额

35

1、土地估价（清产核资土地估价入账部分）

17

3、本年续建项目已投资额

36

2、房屋、建筑物

18

4、本年新建项目已投资额

37

其中：

（1）营业用房

19

1.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

年初数金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

3

本年增加金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于本表4-10行金额之和。

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

4

自行建造的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

5

购入的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

6

其他单位投资转入的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

7

融资租入的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

8

盘盈的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

9

接受捐赠的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

10

其他金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

11

本年减少金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于本表12-15行金额之和。

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

12

出售的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

13

报废清理的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

14

盘亏的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

15

其他金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

16

年末数金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于本表17、18、21、23、25行金额之和。

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

17

土地估价（清产核资土地估价入账部分）金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项　

18

房屋、建筑物金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项　

19

营业用房金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项　

20

职工住宅金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

21

交通运输工具金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项　

22

运钞车金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项　

23

机器设备金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项　

24

电子设备金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项　

25

其他金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项　

26

固定资产折旧年末数金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项　

27

本年计提固定资产折旧金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项　

28

计提折旧的固定资产全年平均总值金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项　

29

年初余额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项　

30

本年增加额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为31的记录中的对应该字段名称的数据项　

31

本年减少额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为32的记录中的对应该字段名称的数据项　

32

年末余额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于年初余额+本年增加额-本年减少额。

写入数据库中二维表行号为33的记录中的对应该字段名称的数据项

33

本年停建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为34的记录中的对应该字段名称的数据项　

34

本年缓建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为35的记录中的对应该字段名称的数据项　

35

本年续建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为36的记录中的对应该字段名称的数据项　

36

本年新建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为37的记录中的对应该字段名称的数据项　

2《基本情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》

2.1表单样式

基本情况表

纳税人识别号

担保09表

纳税人名称

所属年度

金额单位：

元

项目

行次

数额

项目

行次

数额

一、机构户数（个）

1

二、职工人数（人）：

15

——

（一）全部法人企业户数

2

（一）年末从业人员人数

16

1、总公司户数

3

其中：

临时人员人数

17

2、一级子公司户数

4

（二）年末职工人数

18

3、二级子公司户数

5

1、总公司人数

19

4、三级及三级以下子公司户数

6

2、分公司、子公司人数

20

其中：

境外子公司户数

7

（三）内退人员人数

21

（二）纳入决算合并范围法人企业户数

8

（四）全年平均职工人数

22

1、总公司户数

9

（五）年末离退休人数

23

2、一级子公司户数

10

（六）参加基本养老保险职工人数

24

3、二级子公司户数

11

（七）参加医疗保险职工人数

25

4、三级及三级以下子公司户数

12

（八）参加失业保险职工人数

26

其中：

境外子公司户数

13

三、全年工资性支出总额

27

（三）分公司户数

14

其中：

临时人员工资性支出总额

28

2.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

机构户数

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第2、8、14三栏之和。

写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

3

机构户数（全部法人企业户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第3-6栏之和。

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

4

机构户数（全部法人企业户数之总公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

5

机构户数（全部法人企业户数之一级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

6

机构户数（全部法人企业户数之二级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

7

机构户数（全部法人企业户数之三级及三级以下子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

8

机构户数（全部法人企业户数之三级及三级以下子公司户数中境外子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

9

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第9-12栏之和。

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

10

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之总公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

11

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之一级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

12

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之二级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

13

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之三级及三级以下子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

14

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之三级及三级以下子公司户数中境外子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

15

机构户数（分公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

16

职工人数（年末从业人员人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项

17

职工人数（年末从业人员人数之临时人员人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

18

职工人数（年末职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第19+20栏之和。

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项

19

职工人数（年末职工人数之总公司人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项

20

职工人数（年末职工人数之分公司、子公司人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为（23+24+25+26）的记录中的对应该字段名称的数据项

21

职工人数（内退人员人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项

22

职工人数（全年平均职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项

23

职工人数（年末离退休人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项

24

职工人数（参加基本养老保险职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项

25

职工人数（参加医疗保险职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为31的记录中的对应该字段名称的数据项

26

职工人数（参加失业保险职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为32的记录中的对应该字段名称的数据项

27

全年工资性支出总额

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为33的记录中的对应该字段名称的数据项

28

全年工资性支出总额（临时人员工资性支出总额）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为的记录中的对应该字段名称的数据项

3《利润及利润分配表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》

3.1表单样式

利润及利润分配表

纳税人识别号：

担保02表

纳税人名称：

年度

金额单位：

元

项目

行次

上年数

本年数

项目

行次

上年数

本年数

一、担保业务收入

1

八、营业利润

28

（一）担保收入

2

　加：

补贴收入

29

（二）手续收入

3

　　　营业外收入

30

　（三）评审费收入

4

以前年度损益调整

31

　（四）追偿收入

5

　减：

营业外支出

32

　　（五）其他收入

6

九、扣除资产损失前利润总额（亏损以“－”号填列）

33

二、担保业务成本

7

　减：

资产减值损失（转回金额以“－”号填列）

34

（一）担保赔偿准备金支出

8

十、扣除资产损失后利润总额

35

（二）担保赔偿支出

9

减：

所得税

36

　（三）分担保费支出

10

少数股东损益

37

　（四）手续费支出

11

加：

未确认投资损失

38

　（五）其他支出

12

十一、净利润（净亏损以“－”号填列）

39

三、营业费用

13

加：

年初未分配利润

40

四、税金及附加

14

一般风险准备转入

41

五、担保准备金提转差

15

其他转入

42

　加：

提存准备金

16

十二、当年可供分配利润

43

　　其中：

提存短期担保责任准备金

17

减：

提取法定盈余公积

44

　　　提存长期担保责任准备金

18

提取一般风险准备

45

　减：

转回准备金

19

其他提取

46

　　其中：

转回短期担保责任准备金

20

十三、可供投资者分配的利润

47

转回长期担保责任准备金

21

减：

应付优先股股利

48

六、担保业务利润

22

提取任意盈余公积

49

　加：

利息收入

23

应付普通股股利

50

其他业务利润

24

转作资本（或股本）的普通股股利

51

汇兑收益（损失以“-”号填列）

25

其他分配

52

　减：

利息支出

26

十四、未分配利润

53

七、投资收益（投资损失以“－”号填列）

27

3.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

本期担保业务收入

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

3

本期担保业务收入的担保收入

BNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=2+…+6（此处数字指表样对应的栏次，下同）。

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

4

本期担保业务收入的手续收入

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

5

本期担保业务收入的评审费收入

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

6

本期担保业务收入的追偿收入

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

7

本期担保业务收入的其他收入

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

8

本期担保业务成本

BNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=8+…+12。

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

9

本期担保业务成本的担保赔偿准备金支出

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

10

本期担保业务成本的担保赔偿支出

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

11

本期担保业务成本的分担保费支出

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

12

本期担保业务成本的手续费支出

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

13

本期担保业务成本的其他支出

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

14

本期营业费用

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

15

本期税金及附加

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

16

本期担保准备金提转差

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

17

本期提存准备金

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

18

本期提存准备金的提存短期担保责任准备金

BNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项

19

本期提存准备金的　提存长期担保责任准备金

BNS

NUMBER（18,2）