背对背信用证和转让信用证.pptx

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转让信用证和背对背信用证业务转口贸易的需要贸易中涉及中间商定单商品批量多，金额大，货源来自分散的异地总公司和分公司交易1.产生的背景。

转让信用证可转让信用证（TransferableLetterofCredit）是指信用证的受益人（第一受益人）可以请求授权付款,承担延期付款责任,承兑或议付银行（即转让行）或如果是自由议付时,可以要求信用证特别授权的转让行将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人（第二受益人）使用的信用证。

已转让信用证（TransferredLetterofCredit）指已由转让行转为可由第二受益人兑用的信用证。

流程买方卖方（第一受益人）4请求转让LC转让行5通知被转让的信用证供货商（第二受益人6装运货物1申请开立信用证开证行3通知LC通知行2开出信用证背对背信用证的使用流程信用证（BacktobackLetterofCredit）出口商（中间商）收到进口方银行开来的信用证后,以此为基础,向自己所在地的银行申请开立的以实际供货商为受益人的一份新的信用证，这种信用证即为背对背信用证。

背对背流程卖方（原证受益人）4请背求信开用立证背对新证开证行3通知信用证通知行5开信出用背证对背新证通知行6通知背对背信用证背对背信用证受益人（实际供货商）买方（原证申请人）1申信请用开证立原证开证行2。

开出信用证背对背与转让证的异同点相同点：

1.都适用于中间商的交易2.都是以母信用证为基础，衍生出的结算方式背对背与转让证的异同点不同点：

1.背证涉及两个单独的信用证，适用UCP600对一般信用证的要求；转让信用证适用UCP600ART.38,只涉及一个独立信用证。

2背证相对母证具有独立性，付款保证来背证的开证行；而转让证的付款承诺来自母证的开证行（PAYMENTISSUBJECTTOOURFINALRECEIPTOFFUNDSFROMORIGINALLCISSUINGBANK）背对背与转让证的异同点案例1：

由于收益人对背证特征的不了解，对信用证的不正常条款的疏忽，酿成苦果，造成损失经过：

江苏某进出口公司收到台湾S银行开出的经香港某银行转通知的信用证，江苏某银行审核该证后，发现一些不正常条款：

一是可以凭副本单据议付；二是开证行的付款以收到美国母信用证的款项为条件。

该交易为转口贸易，台湾公司要江苏公司直接邮寄他的正本提单向台湾S银行交单议付收回款项当地银行工作人员向其指出潜在的风险，但该公司不听银行的劝阻，执意备货，装船。

背对背与转让证的异同点当地银行工作人员向其指出潜在的风险，但该公司不听银行的劝阻，执意备货，装船。

其后，江苏某银行收到开证行香港转来的电文称款项在证外解决，要求交单行授权退单，江苏某银行与客户核实后发现并无此事。

后来，又来电称，货在台湾迟转运了，造成原证过期，原开证行未付该款项，故台湾银行也不付款，要求退单。

背对背与转让证的异同点一般单据遭拒付都是因为单据有不符点，但这起案例中，单据不存在不符点，最根本的原因是背对背证的付款受制于原证开证行，母证与子证是两个独立的信用证，尽管开户银行已尽到提醒义务，但由于客户对此没能引起高度重视，最终没能避免悲剧。

.再者，丧失了对物权的控制更是雪上加霜。

背对背与转让证的异同点3.信用证的条款背对背证可以视需求增加或删除原证的条款，UCP600规定转让证必须照转原信用证的所有条款，但UCP规定的允许变动的条款除外。

4.背对背证在开立时要重新审核原证受益人（背证申请人）的资信，一般要交纳一定保证金或占用授信额度，转让证一般则不需。

背对背与转让证的异同点5.背对背证的金额可以大于原证，只要开证行掌握中间商的融资额度，转让证一般不可以大于原证的金额。

6.付款期限和价格条件上，转让证必须与原证一致，背对背证则可以视情况变动。

实务中的选择向客户提示两者的利弊，让你的客户熟悉两种产品差别，建议客户在贸易强势时（卖方市场）采取背对背信用证，争取主动，保护受益人的利益如客户选择使用已转让信用证，应考虑通过信用证条款和开证行、转让行的选择降低风险，必要情况下加保兑。

转让信用证各方的注意事项各方当事人：

开证行第一受益人转让行第二受益人转让信用证各方的注意事项开证行开证行：

1.在开出可转让信用证时须指定转让行，并规定一旦发生转让，转让行应立即以加押电文通知开证行。

UCP60038A，ABANKISUNDERNOOBIGATIONTOTRANSFERACREDITEXCEPTTOTHEEXTENTANDINTHEMANNEREXPRESSLYCONSENTEDTOBYTHATBANKLC的通知和保兑，UCP600规定如果被要求通知的或加保的银行不予照办时，必须不延误地通知开证行，而指定转让行在此的做法UCP600并未规定。

开证行虽然开出TRANSFERABLE的LC，原证是否被转让？

开证行可能不得而知，因而存在不能保留对转让进行有效控制的风险，应通过指定转让行来限制交单行的范围。

转让信用证各方的注意事项开证行2.注意保护第一受益人利益：

由于转让证特殊的适用背景，开证行在到单条款中应尽量避免单据要求显示申请人名称等信息，也不能轻易地将从转让行中获取的转让信息透露给申请人。

3.价格条款不建议申请人使用CIF价格条款，可以改用CFR或FOB价，便于第一收益人转让时无需更改投保比例，避免将中间收益泄露给第二收益人。

4.在未获转让信息的情况下，对转让行以外银行以第二受益人名义的交单进行核实。

转让信用证各方的注意事项转让行转让行我行作为转让行的操作实务一.转让环节：

1.审核信用证条款：

TRANSFERABLE；我行为指定转让行；是否包含不清楚及不适合转让的条款。

2.第一受益人和第二受益人的资格的审查第一受益人进出口代理权第二受益人进出口权转让信用证各方的注意事项转让行3.加入必要条款

（1）加入“我行仅在收到开证行付款后才能对第二受益人付款”PLSNOTETHATANYPRESENTATIONTOUSDOESNOTINCLUDEANYENGAGEMENTFORUSTOHONORDOCUMENTSAND/ORDRAFT（S）.DOCUMENTSARESUBJECTTOFINALACCEPTANCEBYISSUINGBANKOFTHEORIGINALL/C.PAYMENTUNDERTHISTRANSFERREDL/CWILLONLYBEEFFECTEDBYUSAFTERRECEIPTOFPROCEEDSFROMISSUINGBANK.转让信用证各方的注意事项转让行

（2）替换单据条款+UNDERNOCIRCUMSTANCESSHOULD2NDBENEFICIARYSDOCUMENTSAND/ORDRAFT（S）BESENTDIRECTLYTOL/CISSUINGBANKWITHOUTSUBSTITUTING1STBENEFICIARYSDOCUMENTSAND/ORDRAFT（S）ATOURCOUNTER,ANYOTHERBANK/FINANCIALINSTITUTIONDISPATCHES2NDBENEFICIARYSDOCUMENTSAND/ORDRAFT（S）TOL/CISSUINGBANKFORCOLLECTIONANDHENCEPRECLUDESTHE1STBENEFICIARYFROMSUBSTITUTINGHISDOCUMENTSAND/ORDRAFT（S）,THATBANK/FINANCIALINSTITUTIONWILLHOLDFULLLIABILITYFORINDEMNIFYINGTHEINJUREDPARTYFORALLLOSSESTHATMAYBERESULTEDFROMSODOING.转让信用证各方的注意事项转让行（3）第一受益人是否保留对信用证修改进行通知的权利。

如保留，须加入TRANSFERRETAINTHERIGHTTOREFUSETOALLOWUSTOADVISEAMENDMENT（S）TOTRANSFEREE。

（4）费用承担条款：

UCP600规定，有关转让的所有费用（如佣金、手续费、成本或开支）由第一受益人承担，除非信用证另有约定。

+TRANSFERINGCOMMISSIONANDCABLECHARGEAREFORACCOUNTOFXXXXXX.转让信用证各方的注意事项转让行（5）对第二受益人不符交单的处理条款+NOTWITHSTANDINGART.16OFUCP600,INTHEEVENTTHATDOCUMENTSAREPRESENTEDTOUSWITHDISCREPANCIESANDUNLESSEXPRESSLYADVISEDBYYOUTOTHECONTRARY,WERESERVETHERIGHTTOFORWARDDOCUMENTSTOTHEISSUINGBANKOFTHEORIGINALDOCUMENTARYCREDITFORAPPROVALANDPAYMENT.（案例）（6）我行详细地址，用于第二受益人交单。

转让信用证各方的注意事项转让行4.需要注意的有关转让信用证的其他规定：

a.信用证中允许分批支款或分批装运，信用证可以分部分转让给不止一个第二受益人，水平转让b.已转让信用证不得应第二受益人的要求转让给任何其后的受益人。

第一受益人不视为其后的受益人。

转让信用证各方的注意事项转让行c.必须准确反映原证条款，包括保兑（如有）但就信用证的金额，单价，效期，交单期限，投保的比例可以增装运期可以缩短或减少;加。

d.可用第一受益人的名称替换原证中申请人的名称。

如果原证特别要求申请人名称应在除发票以外的任何单据出现时，已转让信用证必须反映该项要求。

转让信用证各方的注意事项转让行案例2：

德国某银行开立一转让信用证，转让行为上海某银行，第二受益人为深圳某公司原证要求客检证.第一受益人称自己会从申请人得到该单据，故要求转让行转证时不向第二受益人要求该单据，转让行照此办理了转让，并加入了收到开证行款项后付款的条件，但第一受益人最终未能获得客检证。

因此，第二受益人的款项也遭到开证行的拒付。

结果：

第二受益人起诉转让行，要求转让行赔付，最终转让行败诉。

转让信用证各方的注意事项转让行分析：

UCP600ART.38允许改变的内容不包括删除该证明，转让行没有按照规定履行义务，致使第二受益人失去提交原证规定单据的可能性。

转让行行为不符合惯例，存在过错，成为第二受益人无法获得款项的障碍，虽然信用证中加入了我行仅在收到开证行付款后才能对第二受益人付款的条款，但由于未按照UCP规定转让信用证，转让行必须承担相应的责任。

转让信用证各方的注意事项转让行案例3：

转让行因未提高保险比例而对第二受益人遭拒付承担赔偿责任。

.转让行在转让信用证时由于疏忽未相应提高保险比例以对应第一受益人替换的发票，第二受益人按原证投保比例提交了保险单据，交单行将与转让信用证条款一致的单据寄转让行，转让行将单据寄开证行。

.开证行提出保险金额不足，将单据退回转让行。

分析：

转让行漏未提高保险比例，操作不符转让的常规要求，存在差错，如果开证行和申请人有权拒绝单据，它可能要对第二受益人承担赔偿责任。

转让信用证各方的注意事项转让行案例4：

为避免第二受益人越过第一受益人直接交单至开证行，应要求单据提交至转让行的具体地址。

汇丰纽约开立的转让信用证，其中规定交单地址为原证的开证行的地址，而非转让行地