飞天朱砂泥手工艺品加工厂项目创业计划书.docx
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飞天朱砂泥手工艺品加工厂项目创业计划书
飞天朱砂泥手工艺品加工厂创业计划书
一、企业概况
主要经营围：
创办的项目是“朱砂泥手工艺品加工厂”
主要从事小型手工艺品的设计、生产、批发业务，暂不搞零售。
主要产品是：
飞马、菩萨、飞天三个系列，共18个品种。
本企业创办初期，以自行设计、自主生产为主；来样加工为附。
以批发为主要销售方式，不搞赊销，减少资金占压。
由于人手原因，暂不零售，将来准备在敦煌旅游区设立摊位，主要是了解市场需求，改进设计和生产。
产品市场前景广阔，据调查，来我省旅游的游客80%的会买纪念品，仅敦煌旅游区一处，一年就卖“朱砂泥手工艺品”15万件，附近其他景点同时销售15万件，共30万件的市场容量，而本地生产的仅19万件，其余11万件由外地工厂加工，我厂有较好的生存空间。
企业类型：
生产制造
二、创业计划者的个人情况
以往的相关经验（包括时间）：
原镇陶瓷厂技工，手艺高，从事陶瓷加工有20余年的经验。
担任过班组长，有一定的生产组织能力。
在供销社当过售货员和业务组长，有一定的和市场打交道的经验。
教育背景、所学的相关课程（包括时间）：
三、市场评估
目标顾客描述：
最终客户是占游客大多数的中等收入者。
目标客户是各旅游景点的商店，为他们提供“价格便宜、样式简单、便于携带、有地方特色”的工艺品。
今后，可以与旅游纪念品公司、工艺品公司、贸易公司、装修公司合作。
市场容量或本企业预计市场占用率：
市场容量为30万件，当地供应量仅为19万件，有11万件的市场可供初期与外地企业竞争。
如果，我厂能占有这11万件的10%，约10000件就可保证初期的生产能力满负荷。
同时，采取各种方法改进设计、生产、销售，完全有可能强占本地的供货市场约5%，两项合计为20000件。
但仅占整个市场的6.7%，发展的余地很大。
市场容量的变化趋势：
随者西部大开发的进程，游客会增加，市场容量会扩大;但竞争者也会增多，且市场增容的速度可能会比加剧竞争的速度要慢，因此，必须练好功，有领先一步的意识，做到“销售一代、生产一代、设计一代、开发一代”。
竞争对手的主要优势：
1.起步早
2.有雇工，产量大
3.在景点摆摊，了解市场
4.价格低
5.有一定的销售渠道
6.有一定的经验
竞争对手的主要劣势：
1.产品简单
2.品种少
3.产品均为仿制
4.没包装
5.没计划
6.不打广告
7.不贴商标
本企业相对于竞争对手的主要优势：
1.产品精致
2.品种多
3.自行设计
4.有便于携带的包装
5.有一定的计划
6.准备搞宣传
7.贴商标，创品牌
本企业相对于竞争对手的主要劣势：
1.起步晚
2.产量小
3.不了解市场
4.价格比他们高1元
5.没有渠道
6.没有经验
四、市场营销计划
1、产品与主要特征
贴近丝绸之路的背景主题，先做飞马、菩萨、飞天三个系列，通过“造型设计和古旧的色泽”突出“古朴和乡土特色”。
尺寸小，有包装，便于携带。
2、价格
产品或服务
成本价（元）
销售价（元）
竞争对手的价格（元）
飞马
1.2-1.5
1.8-2.0
1.5-2.0
菩萨
1.2-1.5
1.8-2.0
1.5-2.0
飞天
1.2-1.5
1.8-2.0
1.5-2.0
折扣销售
订量达到200件，可折价5%
赊帐销售
订量的30%可赊销订量连续三次达到200件
3、地点
（1）选址细节
地址
面积（平方米）
租金或建筑成本
自家院子
4间大瓦屋
无
（2）选择该地址的主要原因
生产设施占地少;无条件找地方。
（3）销售方式：
零售商
（4）选择该消费方式的原因：
没有富余人手销售
4、促销
人员推销
成本预测
广告
成本预测
公共关系
成本预测
营业推广
免费样品
成本预测
20*1.5=30
五、企业组织结构
企业将注册成：
个体工商户
拟议的企业名称：
飞天朱砂泥手工艺品加工厂
企业的员工（请附上组织结构图和工作描述）：
职务
月薪（元）
业主/经理：
黄亮、燕
600
员工：
企业将获得的营业执照、许可证：
类型
预计费用
个体工商户
350
企业的法律责任（保险、员工的薪酬、纳税）：
种类
预计费用（元/年）
保险
200
流转税（增值税等）
891
个人所得税
410.75-405.75
城市维护建设税和教育费附加
35.64
六、固定资产
1、工具与设备
根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要购买以下设备
名称
数量
单价（元）
总费用（元）
平整场地
100
搭建工棚
700
桌椅板凳
50
电灯、电线
30
灭火器
100
办公用品
20
工作台
2
200
400
晾晒架
300
工具
100
投资总额
1800
供应商名称
地址
或传真
2、交通工具：
暂无
3、办公家俱和设备：
暂无
4、固定资产与折旧概要
项目
价值（元）
年折旧（元）
工具和设备
（工棚设备和生产工具）
600
120
交通工具
0
0
办公家俱与设备
店铺
厂房（工棚和台子）
1200
240
土地
开办费
350
合计
2150
360
每月折旧360÷12=30元
七、流动资金
1、原材料与包装
项目
数量
单价
总费用（元）
朱砂泥
400（一个月）
羊毛和其他纤维材料
60（一个月）
彩绘原料
120（一个月）
小计
1200件计算
580（一个月）
供应商名称
地址
或传真
2、其他经营费用（不包括折旧率和贷款利息）
项目
费用（元）
备注
业主的工资
600（一个月）
前三个月不领工资
雇员工资
租金
营销费用
50（一个月）
公共事业费
维修费
30（一个月）
保险费
20（一个月）
一年年初就缴清
登记注册费
35（一个月）
开办费摊销
其他
20（一个月）
电费、费
合计
755
一个月
注：
其他现金流入=六（4）+七
（2）×3（取整万元列入“表十”“其他资金收入”
八、销售收入预测（12个月）
月份
销售情况
销售的产品或服务
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
（1）
销售数量（件）
300
600
800
1000
1200
1200
1200
1200
1200
1200
9900
平均单价（元）
1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
1.59
月销售额（元）
477
954
1272
1590
1908
1908
1908
1908
1908
1908
15741
（2）
销售数量
平均单价
月销售额
（3）
销售数量
平均单价
月销售额
（4）
销售数量
平均单价
月销售额
（5）
销售数量
平均单价
月销售额
（6）
销售数量
平均单价
月销售额
（7）
销售数量
平均单价
月销售额
（8）
销售数量
平均单价
月销售额
合计
销售总量
300
600
800
1000
1200
1200
1200
1200
1200
1200
9900
销售总收入
477
954
1272
1590
1908
1908
1908
1908
1908
1908
15741
九、销售与成本计划
月份
金额（元）
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
销售
含流转税销售收入
477
954
1272
1590
1908
1908
1908
1908
1908
1908
15741
流转税（增值税等）6%
27
54
72
90
108
108
108
108
108
108
891
销售净收入
450
900
1200
1500
1800
1800
1800
1800
1800
1800
14850
成本
业主工资
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
6000
员工工资
租金
营销费用
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
500
公共事业费
维修费
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
300
折旧费
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
300
贷款利息
保险费
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
200
登记注册费
35
35
35
35
35
35
35
35
35
35
350
原材料（列出项目）
580/1200=0.48
145
290
387
483
580
580
580
580
580
580
4785
（1）朱砂泥
100
200
267
333
400
400
400
400
400
400
3300
（2）羊毛和其他纤维材料
15
30
40
50
60
60
60
60
60
60
495
（3）彩绘原料
30
60
80
100
120
120
120
120
120
120
990
（4）
（5）
电费、费
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
200
总成本
930
1075
1172
1268
1365
1365
1365
1365
1365
1365
12635
利润
-480
-175
28
232
435
435
435
435
435
435
2215
税费
企业所得税
个人所得税
（6000+2215）纳税基数*5%
410.75
其他
（城市维护建设税和教育费附加）
891*（1%+3%）
35.64
净收入（税后）
（6000+2215）-410.75-35.64
7768.61
十、现金流量计划
月份
金额（元）
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
现金收入
月初现金
0
150
-696.5
-371
255
503
972
1600
2228
2856
3484
现金销售收入
238.5
477
636
795
954
954
954
954
954
954
7870.5
赊帐收入
0
238.5
477
636
795
954
954
954
954
954
6916.5
销售总收入
238.5
715.5
1113
1431
1749
1908
1908
1908
1908
1908
14787
贷款
其他现金收入（业主投资）
1700
1700
可支配现金（A）
1700
388.5
19
742
1686
2252
2880
3508
4136
4764
592
现金流出
现金采购支出（列出项目）
145
290
387
483
580
580
580
580
580
580
4785
（1）朱砂泥
100
200
267
333
400
400
400
400
400
400
3300
（2）羊毛和其他纤维材料
15
30
40
50
60
60
60
60
60
60
495
（3）彩绘原料
30
60
80
100
120
120
120
120
120
120
990
赊帐支出（采购）
业主工资
600
600
600
600
600
600
600
4200
员工工资
租金
营销费用
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
500
公共事业费
维修费
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
300
贷款利息
偿还贷款本金
保险费
240
240
登记注册费
350
350
设备（工棚设备购买）
200
200
其他（列出项目）
1200
420
20
20
20
20
20
20
20
20
20
1800
（1）电费、费
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
200
（2）工棚、台子
1200
1200
（3）工具、晾晒架
400
400
税金
增值税+个人所得税+城市维护建设税和教育费附加
1337.39
现金总支出（B）
1550
1085
390
487
1183
1280
1280
1280
1280
1280
1280
12375
月底现金（A-B）
150
-696.5
-371
255
503
972
1600
2228
2856
3484
4112
十、现金流量计划（3月初向银行贷款1000元后所修改的计划）
月份
金额（元）
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
现金收入
月初现金
0
150
-696.5-293.5
-371-609
255-1225
503-1463
972-1922
1600-2540
2228-3158
2856-3776
3484-4394
现金销售收入
238.5
477
636
795
954
954
954
954
954
954
7870.5
赊帐收入
0
238.5
477
636
795
954
954
954
954
954
6916.5
销售总收入
238.5
715.5
1113
1431
1749
1908
1908
1908
1908
1908
14787
贷款
0-1000
1000
其他现金收入（业主投资）
1700
1700
可支配现金（A）
1700
388.5-1388.5
19-1009
742-1722
1686-2656
2252-3212
2880-3830
3508-4448
4136-5066
4764-5684
5392-6302
现金流出
现金采购支出（列出项目）
145
290
387
483
580
580
580
580
580
580
4785
（1）朱砂泥
100
200
267
333
400
400
400
400
400
400
3300
（2）羊毛和其他纤维材料
15
30
40
50
60
60
60
60
60
60
495
（3）彩绘原料
30
60
80
100
120
120
120
120
120
120
990
赊帐支出（采购）
业主工资
600
600
600
600
600
600
600
4200
员工工资
租金
营销费用
50
50
50
50
50
50
50
50
50
50
500
公共事业费
维修费
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
300
贷款利息
0-10
0-10
0-10
0-10
0-10
0-10
0-10
0-10
0-10
0-10
0-100
偿还贷款本金
0-1000
0-1000
保险费
240
240
登记注册费
350
350
设备（工棚设备购买）
200
200
其他（列出项目）
1200
420
20
20
20
20
20
20
20
20
20
1800
（1）电费、费
20
20
20
20
20
20
20
20
20
20
200
（2）工棚、台子
1200
1200
（3）工具、晾晒架
400
400
税金
1337.39-1332.39
现金总支出（B）
1550
1085-1095
390-400
487-497
1183-1193
1280-1290
1280-1290
1280-1290
1280-1290
1280-1290
1280-2290
12375-13475
月底现金（A-B）
150
-696.5-293.5
-371-609
255-1225
503-1463
972-1922
1600-2540
2228-3158
2856-3776
3484-4394
4112-4012
九、销售与成本计划（3月初向银行贷款1000元后所修改的计划）
月份
金额（元）
项目
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
合计
销售
含流转税销售收入
477
954
1272
1590
1908
1908
1908
1908
1908
1908
15741
流转税（增值税等）
6%
27
54
72
90
108
108
108
108
108
108
891
销售净收入
450
900
1200
1500
1800
1800
1800
1800
1800
1800
14850
成本
业主工资
600
600
600
600
600
600
600
600
600
600
6000
员工工资
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