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9习题集

《商业银行授信业务》习题集

一、单项选择题

1、一般而言，银行最主要的资产业务是（B）。

A、存款B、贷款C、证券投资D、固定资产

2、中国人民银行规定，中期贷款期限为（B）。

A、1年以内B、1年至5年

C、1年至3年D、5年以上

3、中国人民银行规定，中期流动资金贷款期限为（C）。

A、3个月以内B、3个月至1年

C、1年至3年D、1年至5年

4、某期限为8年的技改贷款，如贷款到期后，借款人向银行申请展期，则银行给予展期的期限累计不得超过（C）年。

A、1B、2C、3D、4

5、根据《贷款通则》规定，贷款期限是根据（C）确定的。

A、借款人生产经营周期和银行头寸情况

B、借款人还款能力和保证人还款能力

C、借款人生产经营周期、还款能力和贷款人资金供给能力

D、保证人的保证能力

6、与贷款五级分类相对应的贷款损失准备金制度应是（B）。

A、普通准备金制度B、专项准备金制度

C、特别准备金制度D、一般准备金制度

7、票据贴现的贴现期限最长不得超过（B）月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

A、三个B、六个C、十二个D、十八个

8、贷款审批权限以（B）贷款金额确定。

A、单笔最大B、单户累计C、笔数最大D、最大一笔

9、由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险，为（C）

A、选择风险B、承销风险C、操作风险D、交易风险

10、某些特定种类的企业或行业贷款可能包含比其他种类或行业更大的风险，这种风险称为（A）

A、内在风险B、集中风险C、交易风险D、组合风险

11、商业银行应确定一个管理部门或委员会统一审核批准对客户的授信，不能由不同部门分别对同一或不同客户进行授信，这是指授信要做到（A）

A、授信主体的统一B、授信形式的统一

C、授信对象的统一D、不同币种授信的统一

12、商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信，即授信要做到（C）

A、授信主体的统一B、授信形式的统一

C、授信对象的统一D、不同币种授信的统一

13、不对外公开，作为商业银行内部控制客户信用风险的最高限额，由商业银行审批客户信用需求时内部掌握使用的授信方式是（B）

A、公开授信B、内部授信C、集中授信D、秘密授信

14、下列哪个项目不属于流动资产（C）

A、货币资金B、应收帐款C、应付帐款D、存货

15、下列项目中属于流动资产的是（A）

A、银行存款B、短期借款C、应付票据D、预提费用

16、下列费用中属于流动资产的是（A）

A、待摊费用B、长期待摊费用C、预提费用D、财务费用

17、供货方所提供的信用与偿还条件不变的情况下，企业应付账款与下列哪个账目之间的百分比变化应基本遵循相同的轨迹。

（B）

A、应收账款B、存货C、产品销售收入D、货币资金

18、企业提供的信用与偿还条件不变的情况下，企业应收账款与下列哪个账目之间的百分比变化应基本遵循相同的轨迹。

（C）

A、应收账款B、存货C、产品销售收入D、货币资金

19、以下反映企业短期偿债能力的指标是：

（B）

A、资产负债率B、流动比率C、存货周转率D、销售利润率

20、以下反映企业短期偿债能力的指标是：

（B）

A、负债资本率B、速动比率C、应收账款周转率D、应付账款清付率

21、以下反映企业长期偿债能力的指标是：

（A）

A、资产负债率B、流动比率C、存货周转率D、销售利润率

22、以下反映企业长期偿债能力的指标是：

（C）

A、速动比率B、固定资产周转率C、利息保障倍数D、销售利润率

23、以下反映企业营运能力的指标是：

（B）

A、速动比率B、产成品销售率C、利息保障倍数D、销售利润率

24、以下反映企业营运能力的指标是：

（D）

A、流动比率B、利息保障倍数C、负债资本率D、流动资产周转率

25、下列哪个指标最能反映借款企业的盈利能力（C）

A、流动比率B、存货周转率C、销售利润率D、应收帐款周转率

26、下列反映借款企业盈利能力的指标是（C）

A、流动比率B、存货周转率C、净资产收益率D、资产负债率

27、下列各种情况属于风险较小的是（A）

A、企业的可变成本在总成本中的比重大

B、企业产品的替代性强

C、与经济周期变化的相关程度高

D、对其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性强

28、下列各种情况属于风险较小的是（C）

A、企业的固定成本在总成本中的比重大

B、企业所在行业与经济周期变化的相关程度高

C、企业进入成熟期

D、企业产品的替代性强

29、下列各种情况属于风险较大的是（A）

A、企业的固定成本在总成本中的比重大

B、企业产品具有独特性

C、与经济周期变化的相关程度低

D、对其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性弱

30、下列各种情况属于风险较大的是（B）

A、企业的固定成本在总成本中的比重小

B、企业所在行业与经济周期变化的相关程度高

C、企业进入成熟期

D、企业产品具有独特性

31、商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（C）内予以处分。

A、半年B、一年C、二年D、三年

32、《担保法》规定：

保证方式可分为（C）。

A、代偿保证和一般保证

B、赔偿责任和连带责任保证

C、一般保证和连带责任保证

D、代偿责任和连带责任保证

33、担保贷款是属于贷款（B）

A、风险抑制B、风险转移

C、风险的内部分散D、风险的外部分散

34、下列单位可以作为保证人的是（D）

A、国家机关B、学校C、医院D、子公司

35、办理抵押贷款，必须首先办理抵押物登记手续，以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部门为（C）

A、公证处B、房地产交易所C、工商行政管理部门D、公安局

37、当事人对保证担保的范围没有约定或约定不明确的，按（B）承担保证责任。

A、一般保证B、连带责任保证C、保证担保D、抵押担保

38、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（A）。

A、半年B、一年C、二年D、三年

39、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起（B）内要求保证人承担保证责任。

A、3个月B、6个月C、一年D、二年

40、同一债权既有保证又有物的担保的，保证人（B）

A、同物的担保一同承担同样的责任

B、对物的担保以外的债权承担责任

C、不承担责任

D、承担的责任以物的保证责任为限

41、保证期间，债权人许可债务人转让债务的应征得（A）的同意。

A、保证人B、抵押人C、质押人D、领导

42、房地产抵押合同自签订之日起（B）内，抵押当事人应当到房地产所在地的房地产管理部门办理房地产抵押登记。

A、15日B、30日C、45日内D、60日

43、个人贷款信用分析最主要的是（B）

A、个人品德B、是否有稳定的预期收入

C、资产D、其他债务及支出

44、被称为包买票据或票据买断的贸易融资方式是（D）

A、进口押汇B、出口押汇C、保理D、福费廷

45、下列不属于短期进出口贸易融资的是（D）

A、出口押汇B、进口押汇C、打包放款D、出口买方信贷

46、出口国银行对本国出口商提供贷款，进口商购买商品后延期支付给出口商，这种融资方式是（D）

A、进口押汇B、出口押汇C、出口买方信贷D、出口卖方信贷

47、金融机构或代理融通公司购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的其他服务项目，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续以及承担倒帐风险，这种融资方式是（C）

A、福费廷B、出口押汇C、保理D、买方信贷

48、贷款期限本质上是由资产转换周期决定的，流动资金的资产转换周期应由（C）组成

A、存货周转期B、应收账款周转期

C、存货周转期与应收账款周转期之和D、存货周转期与应付账款周转期之和

49、在银团贷款中，贷款协议签订后的工作主要由（A）负责。

A、代理行B、参加行C、牵头行D、副牵头行

50、银团贷款的组织者或安排者称为（C）

A、代理行B、参加行C、牵头行D、经理行

51、某商业银行的支行在月末对贷款资产进行贷款风险分类，结果正常贷款4亿，关注贷款3亿，次级贷款2亿，可疑贷款5000万，损失贷款5000万，相应的专项贷款损失准备金率为0、2％、20％、50％、100％，则应计提的专项贷款损失准备金为（C）

A、1000万B、5000万C、12100万D、15000万

52、第一还款来源是指（B）

A、借款人的资产变现收入B、借款人的正常经营收入

C、借款人的担保变现收入D、借款人的对外筹资

53、使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的（C）

A、时间性B、意愿性C、可能性D、可行性

54、按贷款风险分类法如借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款应归为（A）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

55、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为（B）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

56、按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为（C）。

A、正常B、关注C、次级D、可疑

57、按贷款风险分类法借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款应归为（D）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

58、按贷款风险分类法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款应归为（D）

A、可疑B、关注C、次级D、损失

59、从现金流量看，如果借款人用经营活动产生的现金流量还款，而且现金流量稳定，那么其借款档次为（A）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

60、从现金流量看，如果借款人用经营活动产生的现金还款，但是现金流量在减少，那么其贷款档次为（B）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

61、从现金流量看，如果借款人不能用经营活动产生的现金流量还款，而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出，甚至对外融资还款，那么贷款档次至少为（C）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

62、从现金流量看，如果借款人不能用经营活动产生的现金流量还款，而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出，甚至对外融资产生的现金流入仍不足以还款，那么其贷款档次至少为（D）

A、正常B、关注C、次级D、可疑

63、从现金流量看，如果借款人出售无形资产，固定资产产生的现金，甚至转让股份所得都不足以还款，那么其贷款档次为（D）

A、关注B、次级C、可疑D、损失

64、抵债资产的转让处置应采取（B）为主的形式进行。

A、领导决定B、拍卖C、职工民主协商D、借款人定价

65、在贷款风险分类操作中，以现金、国库券作为质押物的贷款可等同于有充分还款保证的贷款，可视作（A）贷款。

A、正常B、关注C、次级D、可疑

66、若贷款是以有借记条款的备用信用证作为担保的，这种担保可视作第一还款来源，该笔贷款可认为是（A）贷款。

A、正常B、关注C、次级D、可疑

67、在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还，这种贷款至少应为（B）贷款。

A、正常B、关注C、次级D、可疑

68、对关系人发放的信用贷款，即使贷款的偿还从目前看有充分保证，也是正常的，但是存在着法律执行风险的问题，这样的贷款至少应归为（B）贷款。

A、正常B、关注C、次级D、可疑

69、对现有企业与新建在进行经营性的建筑、安装、工程建设中所需建设资金，因自筹资金不足而发放的贷款，这种贷款是（A）。

A、技术改造贷款B、基本建设贷款

C、科技开发贷款D、存货贷款

70、中期流动资金贷款为（C）

A、期限为1年至5年

B、满足企业在正常生产经营中临时性的流动资金需要

C、满足企业在正常生产经营中经常占用的流动资金需要

D、满足企业在正常生产经营中周转性的流动资金需要

71、某项目当折现率为10%时，其净现值为20，当折现率为12%时，其净现值为-35，则该项目的内部收益率为（A）

A、10.7%B、11.7%C、11%D、11.3%

72、与贷款五级分类相对应的呆帐准备金制度应是（B）

A、普通准备金制度B、专项准备金制度

C、特别准备金制度D、直接冲销制度

73、乡（镇）村企业土地使用权（C）作为贷款的担保。

A、可以单独抵押B、不允许抵押C、不得单独抵押D、经登记部门登记后，可以单独抵押

74、下列不属于不良贷款的有（A）。

A、关注贷款B、逾期贷款C、呆帐贷款D、损失贷款

二、多项选择题

1、商业银行的信贷集中，主要表现在以下几个方面（ABCD）

A、贷款集中于某一借款人或一组相互关联的借款人

B、贷款集中于某一行业或地区

C、贷款的抵押品单一或具有相同的特点

D、贷款集中于某一种贷款

2、交易风险是指银行把单笔贷款看做是一个整体时所承担的所有的风险，它包括（ACD）

A、选择风险B、集中风险

C、承销风险D、操作风险E、内在风险

3、信贷资金的特征有（ABCD）

A、虚拟性B、期限性

C、周转性D、增值性

4、商业银行的信贷资金来源包括（ABC）

A、资本金B、各项存款C、借款D、各项贷款

5、商业银行贷款业务实现安全性的措施包括（ABCD）

A、合理进行贷款定价B、信贷资产分散化

C、对客户确定最高综合授信额度D、制定正确的贷款政策

6、商业银行在制定贷款担保政策时，一般应包括以下内容（ABCD）

A、明确担保的方式

B、规定抵押品的鉴定、评估方法和程序

C、确定贷款与抵（质）押品价值的比率

D、确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序

7、下列事项可不经贷审会审议（ABCD）

A、100％外汇质押折人民币贷款业务B、银行承兑汇票的贴现

C、扶贫到户贷款D、公开统一授信项下的短期贷款业务

8、下列事项中，必须经贷审会审议的有（AB）

A、超过本行审批权限内的贷款、贸易融资、贴现等本、外币信贷业务

B、行长认为有必要提交贷审会审议的特别授信、内部授信等事项

C、出口信用证项下的票据贴现

D、可循环使用信用项下的短期信贷业务

9、对贷款审批委员会审批贷款形成逾期的贷款风险的相关责任人，可进行下面哪些处罚（ABC）

A、罚款B、按比例赔偿C、行政处分D、责令清收

10、贷款人有哪些行为，中国人民银行可以责令改正；逾期不改正的，中国人民银行可以处以5千元以上1万元以下罚款（ABD）

A、没有公布所经营贷款的种类、期限、利率的

B、没有公开贷款条件和发放贷款时要审查的内容的

C、没有向人民银行指定的借款人贷款的

D、没有在规定期限内答复借款人贷款申请的

11、商业银行对客户的授信包括下列两种方式（AB）

A、公开授信B、内部授信C、集中授信D、分散授信

12、我国新《企业会计准则》中规定的“存货”计价方法有（ACD）

A、先进先出B、后进先出C、加权平均D、个别计价

13、下列项目中属于流动资产的有（ABC）

A、存货B、应收账款C、待摊费用D、应付票据

14、下列属于反映借款企业短期偿债能力的指标有（CD）

A、资产负债率B、利息保障倍数

C、流动比率D、速动比率

15、下列属于反映借款企业长期偿债能力的指标有（AB）

A、资产负债率B、利息保障倍数

C、流动比率D、速动比率

16、下列属于反映借款企业营运能力的指标有（BCD）

A、资产负债率B、存货周转次数

C、流动资产周转率D、应收账款周转次数

17、下列属于反映借款企业盈利能力的指标有（BCD）

A、资产负债率B、净资产收益率

C、总资产收益率D、成本费用利润率

18、对客户实施授信管理，必须做到（ABCD）

A、授信主体的统一B、授信形式的统一

C、授信对象的统一D、不同币种授信的统一

19、对借款人“五C”信用要素的定性分析，包括（ABCDE）

A.品德B.能力

C.担保D.经营环境

E.资金F.财务状况

20、下列各种情况属于风险较高的有（ACD）

A、企业的固定成本在总成本中的比重大

B、企业产品具有独特性

C、与经济周期变化的相关程度高

D、对其他企业的原材料供应和产品销售的依赖性强

21、下列各种情况属于风险较小的是（ABC）

A、企业的可变成本在总成本中的比重大

B、企业所在行业与经济周期变化的相关性低

C、企业进入成熟期

D、企业产品的替代性强

22、以下关于项目内部收益率的说法中正确的是（ACD）

A、内部收益率反映了项目投资实际可望达到的收益率

B、如果内部收益率大于零，则该项目可取

C、如果内部收益率大于行业基准收益率或资金成本，则该项目可取

D、若有多个互斥的备选方案，内部收益率超过行业基准收益率或资金成本越多的项目越好

23、办理抵押物登记的部门有（ABC）

A、房地产交易所B、县级以上工商行政管理局

C、市车辆管理部门D、港监部门

24、对贴现票据真实性和贸易背景的审查主要从以下（ABCD）方面入手。

A、汇票所附合同、增值税发票所载交易内容须一致

B、增值税发票金额应不小于汇票面额

C、原则上交易合同日期应先于增值税发票开具日期

D、交易合同、增值税发票应与企业原件核对，并加盖公章以示与原件核对无误

25、下列哪些单位不能作为保证人（ABC）

A、学校B、医院C、国家机关D、有限公司子公司

26、担保法规定不可用来做抵押的财产有（ABC）。

A、土地所有权B、自留山

C、宅基地D、不动产

27、下列关于质押贷款与抵押贷款的区别表述正确的是（ABCD）

A、标的物的占管不同B、标的物的类别不同

C、担保的范围不同D、合同生效的根据不同

28、银行发放保证贷款时，对保证人的审核应该包括以下几个方面（ABCD）

A、保证人是否具有合法的主体资格

B、保证人是否具有代为清偿借款的相应财产

C、保证人可用代为偿付借款的财产是否具有处分权

D、保证人用作代为清偿借款的财产是否可以变现

29、抵押物必须满足以下条件（ABCD）

A、合法性B、流动性C、价值稳定性D、权属无争议

30、下列哪些财产按担保法规定可以作为抵押物（ABCD）

A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物

B、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

C、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物

D、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产

31、按照《担保法》的规定，下列哪些财产可以抵押（BD）

A、土地所有权

B、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

C、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权

D、抵押人所有的房屋和其他地上定着物

32、担保法规定下列哪些财产不得抵押（BCD）

A、土地使用权

B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施

C、所有权、使用权不明或者有争议的财产

D、依法被查封、扣押、监管的财产

33、按照《担保法》的规定，下列哪些财产不可用来抵押（AC）

A、土地所有权

B、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

C、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权

D、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权

34、关于房屋与土地使用权抵押的相关规定，下列说法中正确的是（ABCD）

A、以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占有范围内的土地使用权应同时抵押

B、以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押

C、以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押

D、乡（镇）、村企业的土地使用权不得单独抵押

35、下列关于抵押合同的说法，正确的是（ABD）

A、抵押合同应当包括被担保的主债权种类数额、债务人履行债务的期限、抵押担保的范围、抵押物的名称质量等内容

B、抵押人与抵押权人应当以书面形式订立抵押合同

C、抵押合同中可以约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有

D、按照担保法的规定，抵押物应办理抵押登记的，抵押合同自登记之日起生效

36、抵押人对抵押物的下列处分符合《担保法》规定的是（ABCD）

A、抵押人转让已办理登记的抵押物的，通知抵押权人

B、抵押人转让已办理登记的抵押物的，告知受让人转让物已经抵押的情况

C、转让抵押物所得的价款，应当向抵押权人提前清偿或者向第三人提存

D、抵押人将已出租的财产抵押的，应书面告知承租人

37、下列关于土地使用权抵押的说法正确的是（ABCD）

A、土地使用权抵押时，其地上建筑物、其他附着物随之抵押

B、地上建筑物、其他附着物抵押时，其使用范围内的土地使用权随之抵押

C、土地使用权和地上建筑物、其他附着物抵押，应当依照规定办理抵押登记

D、因处分抵押财产而取得土地使用权和地上建筑物、其他附着物所有权的，应当依照规定办理过户登记

38、办理抵押物登记，应当向登记部门提供下列哪些文件或者其复印件（ABC）

A、主合同

B、抵押合同

C、抵押物的所有权或者使用权证书

D、抵押权人的身份证明

39、同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得价款的清偿顺序，下列说法符合《担保法》规定的是（ABCD）

A、抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿

B、抵押合同以登记生效，且登记顺序相同的，按照债权比例清偿

C、抵押合同自签订之日起生效的，抵押物已登记的先于未登记的受偿

D、抵押合同自签订之日起生效且未登记的，按照合同签订时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债权比例清偿

40、质押合同应当包括下列哪些内容（ABCD）

A、被担保的主债权种类、数额B、债务人履行债务的期限

C、质物的名称、数量、质量、状况D、质押担保的范围

41、担保法规定哪些权利可以质押（ABC）

A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单

B、依法可以转让的股份、股票

C、依法可以转让的商标专用权

D、专利权、著作权中的署名权

42、下列关于质押合同生效的说法正确的是（ABC）

A、以汇票、支票、本票出质的，质押合同自权利凭证交付质权人之日起生效

B、以上市公司