示范性农民专业合作社可行性实施报告.docx
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示范性农民专业合作社可行性实施报告
示性农民专业合作社
可行性研究报告
附表：
1.财政补助合作社项目申报单位基本情况表………………………37
2.投资估算汇总表…………………………………………………………38
2-1.设施投资明细表………………………………………………………39
2-2.设备投资明细表…………………………………………………40
2-3.科技措施投资明细表………………………………………………41
2-4.流动资金测算表………………………………………………………42
3.财政资金使用明细表……………………………………………………43
4.盈余及盈余分配表………………………………………………………44
4-1.经营收入、营业税金及附加和增值税测算表………………………45
4-2.成本费用测算表…………………………………………………46
5.项目投资现金流量表………………………………………………47
附图：
项目区地理位置图…………………………………………………………48
合作社仓库平面布置图……………………………………………………49
附件：
1.合作社营业执照、组织机构代码证、税务登记证………………51
2.合作社章程……………………………………………………54
3.入社成员……………………………………………………………69
4.合作社代表大会申报项目的决议……………………………………101
5.自筹资金证明…………………………………………………………102
6.2009年度财务审计报告……………………………………………104
7.合作社2010年9月份财务报告………………………………………122
8.土地租赁合同…………………………………………………………125
9.合作社稻谷收购合同…………………………………………………161
10.规划局、国土局对项目仓库用地的审报证明………………………167
11.荣誉证书………………………………………………………………169
12.承诺函………………………………………………………………171
第一章合作社基本情况
1.1合作社概况
1.1.1成立时间及成员构成
某县军明水稻种植专业合作社于2007年8月在农经部门登记，于2008年12月1日转为工商注册，合作社由河口镇双江村村民等人发起成立，成员出资总额人民币180万元。
注册地址在某县河口镇双江村黑瓦组。
合作社以服务成员、谋求全体成员的共同利益为宗旨，以成员为主要对象，依法为成员提供农业生产资料的购买，农产品的销售、加工、运输、贮藏以及与农业生产经营有关的技术、信息等服务。
主要业务围：
组织采购成员所需的水稻种植生产资料；开展与水稻种植相关的技术交流。
近年来合作社发展迅速，本合作社主要有两种经营模式，一是通过土地流转发展核心示区653亩，社员140户，每年支付土地流转费600元/亩；二是加入本社社员510户，水稻种植面积1887亩。
合作社按照“统一品种、统一技术、统一防治、统一收购、统一销售”“五统一”的管理模式，以全程机械化生产作业为支撑，按照科技化、集约化、综合化的要求，整合利用农田、旱地等土地资源，重点发展优质高效农业，绿色生态农业，休闲观光农业和农产品加工业，合作社现已发展成为一个集生产、加工优质水稻为一体的专业性合作社。
合作社先后被评选为：
“某市示性农民专业合作社”，“2009年度全市发展现代化农业先进单位”，“2009年度某县示性农民专业合作社”，“2009年度某市粮食生产先进农村专业合作组织”。
1.1.2收益分配机制
合作社从当年盈余中提取百分之十的公积金，用于扩大生产经营、弥补亏损或者转为成员出资；合作社弥补亏损，提取公积金后的可分配盈余，先按成员业务交易量（额）的60%返还。
之后剩余部分，按成员出资额，按比例分配给本社成员。
1.1.3法人代表基本情况
合作社法人代表：
XX，男，现年36岁，高中文化，系某县河口镇双江村黑瓦组村民，2007年组织成立某县军明水稻种植专业合作社，带动当地农民致富，是远近闻名的致富能手、致富带头人。
2010年被某市选派为“科技特派员”。
1.1.4管理机构设置、办公条件等
⑴ 管理机构：
合作社成员（代表）大会是本社的最高权力机构，合作社设理事长1名，为本社的法定代表人。
设理事会，对成员大会（由全体成员组成）负责，由3名成员组成，理事会成员任期3年，可连选连任；设监事会，监事长1人，由3名成员组成，监事会成员任期3年，可连选连任。
向下依次分三个层次。
决策管理监督机构：
成员（代表）大会、理事会、监事会三个决策管理监督机构；
中层管理服务机构：
办公室、财务部、销售部、农技服务部、基地生产部等五个中层管理服务机构；
基层水稻种植片组：
根据种植社员分布情况设立干车一组、干车二组、白瓦一组、白瓦二组、家坝组、黑瓦组、莲托组等七个基层种植片组。
由于合作社入社社员较多，经全体社员选举，推选13位社员成立代表大会小组，负责本社各项事务的管理。
⑵办公条件：
合作社现有办公楼一栋，面积200多平方，办公室配备现代化办公设备，采用office办公软件、财务软件、以及进销存软件，采用电脑信息化进行管理。
1.1.5管理制度
财务管理制度
本社根据有关财经纪律，制定、执行财务会计和统计制度。
本社资金来源包括：
社员股金（或会费）；政府扶持的资金；银行贷款；每年从结余中提取的公积金、公益金；未分配利润；接受的捐赠及其它资金。
本社接受外部无偿资助，均按接收时的现值入账，作为本社的自有资产。
经社员（代表）大会讨论决定，本社可以按规定的数额和方式参加社会公众捐赠，任何单位和个人无权平调本社资产。
理事会须在每一季度终了时将上期财务收支情况向社员公布。
理事会须于每年1月31日前向社员（代表）大会提供上年经监事会审核通过的资产负债表、损益表、财务状况变动表，同时提出下年度的财务收支计划，交社员（代表）大会讨论，经社员（代表）大会审查批准后执行。
本社扣除当年服务成本，年终盈余按下列顺序和项目分配：
①公积金，按税后利润一定比例提取；②股金红利，按税后利润一定比例提取；③二次返利，按税后利润分配情况和社员产品交售额返利；④风险基金，按税后利润分配情况提取。
上述分配项目、提取比例和分配数额，由理事会提出方案，经社员（代表）大会讨论决定后实施。
本社如有亏损，经社员（代表）大会讨论通过，可用公积金弥补。
公积金不足以弥补上一年度亏损的，可用以后年度税前利润弥补；因弥补亏损所减少的资金，社员（代表）大会应酌情规定补充办法和期限。
合并、分立、解散和清算制度
本社遇下列情形之一时，经成员（代表）大会决定，报原确认机确认后予以解散，并及时向登记机关办理注销手续：
成员少于五人无法开展活动；
与其它组织合并；
股金连同储备金亏损四分之三以上，不能继续生产经营；
生产经营活动消亡；
三分之二以上成员要求解散或重组。
在确认解散或重组后，理事会应在30天向社员和社会公告。
本社决定解散时，应由社员（代表）大会选出5人组成清查小组，对本社的资产和债权、债务进行清理，并制定清偿方案报社员（代表）大会批准。
本社的共有资产按下列顺序清偿：
①支付清算费用；②支付所欠职工劳动工资；③缴纳本社所欠税款；④抵偿债务；⑤将剩余财产在本社社员间进行分配。
1.2运营状况
1.2.1主营业务状况
合作社引进种植的优质水稻通过经2年的推广及销售深受广大群众的喜爱。
2009年合作社实现销售收入163.15万元，通过对水稻种植、销售及其加工，延伸了合作社产品的产业链，提高了经济效益，为合作社社员平均亩增收238元。
2009年合作社与两广地区多个大米经销商建立了长期合作关系，合作社经过深加工的大米因其过硬的品质深受两广群众的喜爱，产品产销率达到100%。
1.2.22009年度合作社的财务及分配情况
2009年度合作社的财务状况：
2009年合作社的总资产为272.27万元，主营业务收入163.15万元，净利润15.13万元。
分配情况：
合作社净利润15.13万元，提取盈余公积2.27万元，盈余返还7.72万元，合作社剩余盈余分配5.14万元。
1.3以前年度各类财政资金对合作社的扶持情况
该专业合作社自成立以来，尚未得到政府各个部门的任何财政资金扶持。
因此，恳请各级政府部门给予大力支持！
第二章项目立项背景
2.1必要性分析
2.1.1是落实国家粮食安全生产的需要
温家宝总理在今年全国人大会议上的《政府工作报告》中指出，中部粮食主产区要抓住主销区腾出部分粮食市场的机遇，扩大优质粮食生产，提高粮食的综合效益和市场竞争力。
大力推广“合作社加农户”、“订单农业”等方式，逐步形成农产品的生产、加工、销售一体化经营。
《报告》为全国农业和农村、农民“三农”经济工作指明了方向。
自从我国加入世贸组织后，市场已全面开放，随着发达国家质优价廉产品的长驱直入，农产品市场竞争已同时在国、国际两个市场展开，并且日趋激烈，形势严峻。
从中央到地方各级党委、政府都把为农民增收作为工作重中之重。
从根本上说，增加农民收入必须加快农业和农村经济结构调整，大力发展农业产业化经营，提高农产品商品率，积极推动传统农业向现代农业转变。
作为粮食主产县之一的某县，必须实施“合作社＋基地+农户”的经营模式，推广订单农业，实行优质优价，扩大优质稻谷生产，提高粮食的综合效益和市场竞争力，逐步形成优质稻米的生产、加工、销售一体化经营，形成优质稻米产业化，将资源优势转变为经济优势，加快优质稻谷发展步伐。
本项目实施可实现农户增收、合作社增效的目的，并可增强产品市场竞争能力。
“民以食为天”。
随着经济的发展和生活的改善，人们由吃饱转向吃好，人们口袋有钱而食量减少，因此对大米也讲究精美和食用安全。
省政府提出建设“名优湘米振兴工程”，要求加快优质稻米开发步伐。
省粮食局提出了按市场经济要求，有计划、有步骤调整粮食加工企业结构，改进工艺技术设备，坚持走集约、规模经营之路的行业规划。
该项目正是瞄准市场需求，从优质稻的种植抓起，建设种植基地，引进产量高、质量好的稻种，实现优质优价，促进广大农民增产增收，确保优质稻供应。
形成规模经营，促进本地以及全省优质稻产业化，加快农业产业结构调整步伐，实现农户增收、该合作社增效的双赢目的。
2.1.2是合作社自身发展的需要
某县军明水稻种植专业合作社自成立以来，按照“统一品种布局、统一田间管理”的原则组织水稻生产，经过几年的发展目前已有社员650户。
某种粮农民入社积极性很高，要求加入某县军明水稻种植专业合作社的农户成倍增长，另有520户农户自愿加入了本社。
到目前为止，合作社共有社员1170户。
为了确保军明水稻种植专业合作社的健康有序发展，促进优质水稻产业化经营，军明水稻种植专业合作建设优质水稻种植示基地，为了服务入社社员，本社统一免费提供水稻种子，提高原粮质量的稳定性和市场竞争力。
项目将统一品种、统一供种、统一技术报务、统一质量标准、统一订单收购，组织农民实行规模连片种植，提高水稻品质和商品化供应水平，促进了农业产业化经营，并加快了农民专业合作组织的发展。
2.1.3是促进农民增收的需要
水稻是省的主要粮食作物，由于质低价廉，长期困扰着农民收入的增长。
自国家1998年实施农业结构战略性调整以来，我国南北稻区掀起了优质稻产业化开发的热潮，一些地区已取得了显著的经济和社会效益，并成为促进当地农民增收的有效途径。
据现有市场行情，大力发展优质稻是增加粮农收入的重要途径。
自2004年起，中央一号文件连续6年锁定“三农”问题，始终将促进农民增收作为新阶段农村工作的基本目标。
我国在大力发展粮食生产保障国家粮食安全的同时，始终将占我国人口绝大多数的农业人口的增收放在重要位置，从强调粮食生产向促进农民增收转变。
水稻在我国国民经济发展中占有重要的地位，也是广大农民增收的重要来源。
项目的建设，旨在增加一批优质水稻种植户，进一步提高优质水稻新品种在生产应用中的推广力度，降低水稻生产成本，提高产品质量，整体提高水稻生产效率，从根本上促进农民增收。
该项目以河口镇双江、莲托两村为基地，新增优质稻种植面积2203.72亩，合作社免费为社员提供种子，低价供应化肥农药，年新增优质稻936.58吨，高档优质稻比普通晚稻销售价高出25%以上，可为项目区农民亩平增收238元，总计52.45万元，是一项富民工程；生产的高档优质稻可以全部上市销售，改善人们生活，社会效益明显；同时，通过项目的辐射带动可使某县优质稻产业进一步做大、做强，增强该县大米的市场竞争能力，促进粮食生产可持续发展。
2.2优势分析
2.2.1政策优势
2004年中央一号文件提出了集中力量建设一批国家优质专用粮食基地，优先支持主产区推广一批有重大影响的优良品种和先进适用技术，全面提高农产品质量和安全水平。
在保护和提高粮食综合生产能力的前提下，按照高产、优质、生态、安全的要求，走精细化、集约化、产业化道路，向农业的广度和深度进军，不断开拓农业增效增收的空间。
2010年温家宝总理在全国人大会议上的《政府工作报告》中明确指出：
中部粮食主产区要抓住主销区腾出部分粮食市场的机遇，扩大优质粮食生产，提高粮食的综合效益和市场竞争力。
大力推广“合作社+基地+农户”、“订单农业”等方式，逐步形成农产品的生产、加工、销售一体化经营。
《报告》为全国农业和农村、农民“三农”经济工作指明了方向。
省也始终把农业放在发展国民经济首位，适用农业发展新阶段的要求，以农业增产增效、农民增收为目的，以农业产业化为主要途径，加快数量型向农业质量高效型农业转变，继续多渠道增加对农业的投入，加强农业和农村基础设施建设，切实保护和提高粮食生产能力，重视粮食安全。
2000年省政府提出“名优湘米振兴工程”，要求加快优质稻米开发步伐，促进湘米品质的提高和市场占有份额的扩大。
2010年省现代农业支持重点为：
优质稻、生猪、柑桔、茶叶、油茶五大重点产业。
某市为认真贯彻落实党的十七届三中全会和中央1号文件精神，促进我市粮食生产继续保持好的发展势头，确保完成全年粮食生产目标任务，经市人民政府同意，某市人民政府办公室提出了关于2009年全市粮食生产的若干意见。
一是要将中央提高粮食保护收购价、提高各种补贴标准等强农惠农政策、信息及时传送到各家各户，提高农民种粮积极性。
二是采取有效措施，确保各地已出台和新出台的各项政策不走样、不缩水、早见效。
三是加强组织领导，健全粮食生产责任制，确保粮食生产。
某县人民政府为贯彻落实2010年中央1号文件和省、市农村工作和粮食生产工作会议精神，发布了关于进一步发展粮食生产的意见（潭政发〔2010〕3号），为进一步确保某县粮食产业的主导地位，县政府将加强组织领导，强化责任管理，严格执行国家财政粮食直补、良种补贴、农资综合补贴和农机具购置补贴政策，确保种粮农民的积极性，同时还将加大对粮食生产的投入力度稳定粮食播种面积。
2.2.2资源优势
某县是一个农业大县，位于省中部偏东，总面积2512平方公里，总人口114.5万，其中农业人口104.9万，辖22个乡镇，有耕地101.4万亩，其中水田94.8万亩。
近几年，我县认真贯彻落实中央惠农政策、狠抓粮食生产，水稻生产得到长足的发展。
2003至2009年连续七年获得“全国粮食生产先进县”称号，其中2004至2006年连续三年获得“全国粮食生产先进县标兵”殊荣，粮食生产已达较高水平。
某县河口镇交通发达，自然条件良好，农业基础设施完备，土壤肥沃，是以粮食生产为主导产业的农业大县。
我县双季稻种植面积大，复种指数高；栽培技术先进，产量水平高；优质稻面积逐年扩大，高档优质稻品种资源丰富。
境有省市粮食龙头加工企业3家，销售网络健全，促进了某县粮食产业的发展。
2.2.3技术优势
项目所在地是水稻主产区，农民素有种植水稻的传统，有一定的种植经验，并掌握了水稻科学种植方法，为项目的成功实施奠定了较坚实的基础；同时将聘请某市农业局的专家作为合作社的长期顾问进行生产指导；另外项目所选择的优质稻—湘晚籼17号，是省水稻研究所选育而成的中熟优质品种，2008年通过省审定，在省第六次优质稻品种评选中被评为一等优质双季晚籼稻品种，是一个成熟的品种。
2.3市场分析
2.3.1国际稻米市场分析
全球年产稻米约为3.2亿吨，其中全球贸易量约4%。
世界最大的稻米出口国是泰国，也是世界上生产高档优质米最多的国家，泰国优质稻种植面积占水稻总面积的91%以上，其中常规优质稻占优质稻总面积的98%，其优质稻生产实现了规模化、集约化和产业化生产与开发。
由于泰国大米的品质优，其稻米在国际贸易中占有很大份额，常年比例在30%以上，国家每年从大米出口中获得丰厚的出口利润。
据统计，在大米国际市场的贸易量中，长粒优质的籼米市场占50～55%；中低质量的籼米市场占30～35%，优质的粳米市场占12～15%。
并且，稻米品质在市场竞争中始终是在的有利因素，主导市场价格。
我国水稻产量占世界水稻产量的35％左右，是稻米生产与消费第一大国，但并非稻米出口大国，出口量一般年份仅占世界总出口量的5-6%，即使是历史最高年份也只占到世界出口总量的19%。
因品质问题，我国大米在国际市场的地位每况愈下，如地销往香港的大米占香港进口量由20年前的52%下降到现在的3%左右，同期泰国大米市场占有率由20年前的32%上升到现在的65%左右，而我国每年需要大量外汇进口高档优质大米，供应宾馆饭店及中高消费阶层。
加入WTO后，专家对我国粮食产品比较优势分析发现，水稻具有相对比较优势。
另外，我国水稻供给在实现总量基本平衡丰年有余的历史性转变后，而其质量和结构问题已成为制约水稻产业发展的主要矛盾。
如何加快优质稻产业发展显得越来越迫切。
2.3.2国稻米市场分析
目前稻米已成为我国65％居民的主要生活口粮，随着生活水平的提高，人们越来越重视食品的质量，优质稻米的需求量增加，国家每年需要大量外汇进口优质大米，以满足广大城镇居民的生活需求。
根据对全球优质稻米种植面积的调查，排列世界前五位的依次是中国、印尼、菲律宾、韩国和泰国，泰国目前是全球最大的优质稻米出口国。
虽然我国是世界上最大的优质稻种植国，而且我国的优质稻米主要供国消费，但是优质稻米仍然不能满足国市场的需求。
2007年日本、美国的高档优质大米一进入我国超市就被抢购一空，同时我国对高档优质大米“泰国香米”仍有较大的进口量。
由此可见，优质大米在我国具有较大的消费市场。
2.3.3市场前景预测
从大局上看，粮食是人民群众最根本的赖以生存的生活资料，粮食生产是关乎国计民生的大事，是维护社会稳定的重要保障，因此，粮食种植是我国农业发展的重中之重，并得到了许多政策倾斜，在财力和物力上更是不断加大投入，极大的调动了农民的生产积极性。
毋庸置疑，无论过去、现在还是将来，粮食市场都是不断扩展的，有生命力的。
从国对优质稻的市场需求看，随着人民生活水平的不断提高，消费者对优质稻米的呼声越开越高。
目前优质稻米虽然价位较高，但是在市场极其火爆。
由此可见优质稻米的市场空间仍然十分巨大。
湘晚籼17号优质米由于其外观晶莹剔透、食之香甜的独特口味，市场前景看好，因此高档优质稻米市场前景十分广阔。
加之县委、县政府及河口镇镇党委、政府对合作社高档优质水稻种植示基地的开发十分重视。
高档优质稻开发能有效提高我县粮食产品市场竞争能力，提高粮食商品率。
目前合作社正在向工商部门注册“军明”牌优质高档精米商标，现正在向农业部门申报高档优质水稻产品。
合作社实行“合作社＋农户+基地”的产业化运作，可以预见高档优质水稻种植示基地的未来是光明的，可以显著带动当地农民致富。
2.3.4风险分析
影响项目实施的风险因子包括粮食供求关系、自然条件因素、气候因素三个方面。
粮食供求关系。
建国以来我国的粮食问题经长期努力，已由长期短缺转变为总量基本平衡，体现出了一个十分可喜的成绩，但是近年来随着耕地面积的减少，粮食价格的下降导致农民种粮的积极性下降，我国的粮食安全问题又慢慢凸显出来。
且随着温饱问题的基本解决和收入水平的不断提高，城乡居民用于食品支出的比重逐步下降，食品消费结构也发生了很大变化。
现在的食品消费已经慢慢从对数量的要求转变为对质量的要求，即从“吃得饱”转为“吃得好”“吃的安全”，因此必须把握好粮食的供求关系，同时满足各类型消费层次的需要。
气候因素。
省的气候条件比较适合水稻的生产，但是天灾不可预计，如2009年出现的长时间低温和2010年出现的特大暴雨等就极大影响了粮食生产，因此，搞好优质稻种植基地的水利灌溉等基础设施建设极为必要。
水稻种植抵御自然灾害能力不强，合作社需加强对农业基础设施的建设同时搞好病虫害的预测预防，预防重大病虫害的发生，尽量采取生物预防法、物力预防法，尽量减少农药的使用量。
使产品真正做到绿色、环保、无公害。
我国粮食产品价格、品种、质量等竞争非常激烈，合作社引进湘晚籼17号优质水稻品种虽然品质上占有优势，但在生产成本上高于其他品种，要进一步抢占市场销售份额，就必须发展深加工无公害绿色大米，形成名牌，积极推进科技进步，加大对科技创新的投入，同时提高大米产品质量，培育优质水稻，增强市场竞争力。
大米是粮食主导产品，合作社若要做大做强，需要提高市场竞争意识，立足于大米生产过程中的各个环节，增加对国各种粮食产品市场信息的采集、整理、传递，及时了解市场动态。
2.4合作社成员对申请项目的支持情况
合作社为此次项目的申报等相关事项专门召开了成员代表大会，形成了成员代表大会纪要，决议申报本项目，同时对项目申报的筹资方式、实施方案予以确认，对项目实施后利益的分配等做出了明文规定。
第三章项目目标
3.1项目总目标
通过项目的建设，改善农业生产基础条件，建设高标准的种植基地，使合作社成员生产水平得到提高，向市场提供安全、健康的粮食产品，为保障国家粮食安全作出贡献，同时通过项目的建设进一步扩大合作社种植规模，使合作社不断壮大。
，
3.2主要产品
生产规模：
项目新增优质稻种植面积2203.72亩，社员520户，建成后年种植优质稻4740.72亩，社员1170户。
项目产品方案：
早稻品种湘早籼24号，优质晚稻品种湘晚籼17号。
新增产量及季节安排：
优质晚稻品种湘晚籼17号，新增种植面积为2203.72亩，平均亩产425公斤，年新增产量936.58吨。
湘晚籼17号播种时间在6月17日左右，收割时间在10月14日左右，生育期117天左右。
株高110厘米左右，株型适中。
在省第六次优质稻品种评选中被评为一等优质双季晚籼稻品种。
3.3生产能力
合作社目前优质晚稻种植面积2537亩，其中入社面积1884亩，核心示基地653亩，通过本项目，把全部入社社员纳入该项目中，以核心示基地为样板，带动合作社优质稻种植面积达到4740.72亩。
第四章项目建设方案
4.1主要建设容
4.1.1建设地点
项目建设地点
项目建设地点为某县河口镇天白、沙泉、紫塘、高司、陶仑和有余6个村。
社员参与方式
合作社以成员为主要服务对象，主要为成员提供农业生产资料的购买，农产品的销售、加工、运输、贮藏以及与农业生产经营有关的技术、信息等服务。
成员入社自愿，退社自由，地位平等，民主管理，实行自主经营，自负盈亏，利益共享，风险共担，盈余主要按照成员与合作社的交易量比例返还。
社员优质稻种植面积
项目入社社员种植面积和流转种植面积见如表4-1和表4-2。
表4-1入社社员优质稻种植面积表
序号
村组名称
户数
种植面积（亩）
1
天白村上湖组
17
66.87
2
天白村下湖组
27
105.4
3
天白村泉塘组
25
111.22
4
天白村黄泥组
29
115.35
5
天白村上白组
32
121.84
6
天白村下白组
25
137.22
7
天白村新合组
升级会员 