关于行业法律财务等问题的访谈问卷.docx

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关于行业法律财务等问题的访谈问卷

×××××××项目

访谈记录

时间：

年月日

地点：

访谈主题：

公司业务、法律、财务相关情况访谈记录

访谈对象：

访谈人员：

业务部分

1、请介绍一下公司所属行业的基本情况？

答：

公司所属行业为：

（依据证监会最新发布的《上市公司分类指引》、国民经济行业分类）

2、请介绍公司所属行业所处的生命周期和行业规模？

答：

（1）公司正处于【何种阶段（初创期、高速发展期、成熟增长期？

）】，该行业【目前的状况】

（2）目前公司注册资本【】万元，净资产【】万元，总资产【】万元。

在行业内，属于【何种水平】。

3、请介绍公司所属行业与行业上下游的关系（即行业价值链的形成）？

答：

（1）上游行业：

【介绍公司采购所需的】

（2）下游行业：

【介绍下游主要客户】

4、请介绍公司所属行业的竞争程度及行业壁垒？

答：

竞争程度：

是否激烈，完全竞争市场？

垄断市场？

行业壁垒：

资质？

技术？

人员？

资金？

市场？

产品粘性？

品牌？

5、请介绍国家对该行业的监督体制和政策扶植或限制，以及产业政策对该行业的影响？

答：

（1）国家对该行业的监督体制：

监督的部门：

监督体制：

（2）国家政策扶持：

【相关部门】

（3）产业政策对行业的影响：

【出了哪些政策，哪些文件】

6、请介绍影响该行业发展的有利和不利因素？

答：

（1）有利因素：

（2）不利因素：

7、请介绍公司所属行业的特有风险有哪些？

答：

【行业风险、市场风险、政策风险等等】

8、请介绍一下公司产品或服务的种类。

答：

产品种类：

9、请介绍一下公司产品功能、用途及消费群体，或服务所满足的客户需求及特定消费群体。

答：

10、请介绍一下公司产品技术含量（所应用的关键技术及所达到的技术指标）或服务的质量。

答：

11、请介绍一下公司每种产品或服务是否向下游客户提供保障（售后服务等）。

答：

12、请介绍一下公司报告期内各期每种产品或服务的规模，需求状况及其对价格的影响。

答：

13、请介绍一下公司各类产品或服务在公司业务中的重要性，包括在销售收入及利润中的比重，在行业中所占的市场份额和变动趋势。

答：

重要性：

（1）财务角度：

【列示】

（2）行业：

【目前公司在行业内的排名，行业地位，变动趋势等】

14、请介绍一下公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采取的措施。

答：

15、请介绍一下公司新产品或服务种类的开发计划

答：

16、请介绍一下公司独特的、可持续的技术优势（包括主要产品或服务的核心技术、可替代性以及核心技术的保护措施等）。

答：

优势：

（1）

（2）

（3）

……

17、请介绍一下公司的研发能力和技术储备（包括：

公司的研究机构和研发人员情况、研发费用投入占公司业务收入的比重、自主技术占核心技术的比重等）。

答：

18、请介绍一下公司商标、专利、非专利技术等无形资产的数量、取得情况、实际使用情况、使用期限或保护期、最近一期末账面价值、存在纠纷情况等。

答：

19、请介绍一下公司取得的业务许可资格或资质情况。

答：

20、请介绍一下公司是否取得特许经营权，如有，请介绍其取得方式、期限、费用标准。

答：

21、请介绍一下公司提供产品或服务时所使用的主要设备和固定资产情况。

答：

22、请介绍一下公司高级管理人员与核心技术（业务）人员简要情况。

答：

23、请介绍一下公司管理层及核心技术（业务）人员的薪酬，持股情况和激励政策（包括股权激励）。

答：

【可列表说明】

24、请介绍一下最近两年上述人员的主要变动情况、原因及对公司经营的影响。

答：

25、请介绍一下公司为稳定上述人员已采取或拟采取的措施。

答：

公司为稳定董事、监事、高级管理人员及核心技术人员，已采取或拟采取的措施有：

（1）

（2）

……

26、请介绍一下公司员工的基本情况，包括：

人数、年龄和工龄、任职分布、学历学位结构、地域分布等。

答：

公司现有员工【】人；

（1）按专业岗位分工，如下表所示：

（2）按年龄分段，如下表所示：

（3）按学历分，如下表所示：

27、请介绍一下公司的主要竞争对手。

答：

【同行业当中的企业基本情况介绍，名称，大致信息，最好能获取同行的财务信息】

28、请介绍一下公司与竞争对手及潜在竞争对手之间的优劣势（技术优势、产品的技术指标或服务的标准要求、研发投入和技术储备、专利数量等方面）。

如竞争对手信息不存在，请介绍公司与行业平均水平相比的优劣势。

答：

29、请介绍一下公司采购模式及其管理情况。

公司对供应商是否存在依赖的情况？

答：

30、请介绍一下公司主要产品的生产流程或服务流程、生产工艺、质量控制、安全生产等。

答：

31、请介绍一下公司的的营销体系，包括销售方式、是否有排他性销售协议等壁垒、市场推广计划、客户管理。

公司对客户是否存在依赖？

答：

（1）销售方式：

（2）

（3）市场推广计划：

（4）【公司对客户是怎么进行管理的，公司对客户是否存在有依赖情形；】

32、请介绍一下公司核心产品或服务的研发流程、周期及更新换代计划。

答：

33、请介绍一下公司是否存在将营运环节交给利益相关者的情形？

如有，阐明其合作关系或商业联盟关系以及风险利益分配机制。

答：

34、请介绍一下公司重要资本投资项目（如：

规模化生产、重要设备投资等）的投资流程，包括投资决策机制、可行性和投资回报分析等。

答：

35、公司所采用的商业模式如何？

通过何种方式进行获利？

对公司采用该种商业模式造成影响的关键性要素有哪些？

答：

36、请说明公司收入构成情况，包括产品或服务的规模、定价方式和依据；收入变化情况和影响其变化的原因。

答：

公司的收入主要构成为【】

37、请说明公司成本结构及其变动原因。

答：

公司的成本主要构成为【】

38、请说明公司每种产品的毛利率及其变动趋势和变动原因。

答：

公司的产品主要有：

【】

（1）【产品分类或者名称】

（2）【产品分类或者名称】

39、请说明公司的现金流情况，尤其是经营的现金收入是否能抵补有关支出。

答：

40、请说明在细分行业中，公司与竞争对手之间在产品或服务分布、成本结构、营销模式和产品或服务毛利率等方面的优劣势，并预估公司在细分行业的发展趋势（主要地区或市场的占有率及其变化）。

如果竞争对手的信息不存在，请说明与同行业平均水平比较的优劣势。

答：

41、请介绍公司的业务发展规划。

答：

42、请介绍公司未来两年的经营目标。

答：

43、公司为实现经营目标采取的计划有哪些？

答：

（1）产品开发计划

（2）市场开发计划

（3）人力资源发展计划

【不限于以上几点】

法律部分

1、公司是否存在股东之间的对赌或类似情形？

答：

2、公司的历次股权变动是否履行内部的必要审批程序，是否履行了相应的工商变更登记手续，公司是否按照规定要求，及时办理工商年检？

答：

3、公司目前是否存在影响持续经营的重大不利影响，是否存在法律规定的解散或破产等方面的情形？

答：

4、公司是否具备生产或服务所必须的相应资质？

答：

5、公司近两年是否存在重大违法违规行为？

答：

6、公司的生产经营有哪些环保、质量、技术方面的标准，公司是否符合这些标准？

答：

7、近两年是否存在因为生产经营受到环保、质监等相关部门处罚的情况？

答：

8、公司是否具备生产或服务所必须的相应资质？

答：

9、公司是否存在重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁。

答：

10、公司近两年是否存在重大违法违规行为。

答：

11、请介绍一下控股股东以及实际控制人及其企业的情况？

公司是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同或相似业务的情况?

答：

12、请说明公司设立时的出资情况及资金来源，以及各位股东之间是否存在关联关系，是否存在代持行为？

答：

13、请说明公司成立以来增资情况、增资原因、增资定价依据、增资款来源，是否存在代为增资的情形。

答：

14、公司正在履行、将要履行的重大合同主要有哪些种类，是否存在现实或潜在的法律纠纷？

答：

15、公司是否存在因环保、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因引起的侵权之债？

答：

16、公司是否存在金额较大的其他应付款，是否合法？

答：

17、报告期内,公司是否依法纳税？

答：

18、公司是否存在因纳税原因被税务主管部门处罚的情形？

答：

财务部分

1、公司主营业务是什么？

各产品划分依据是什么？

答：

2、请介绍一下公司的业务模式。

答：

【例如订单获取及采购计划等】

3、公司收入确认条件及确认时点、相关成本结转时点是什么？

公司毛利率大概在什么水平？

答：

4、公司收款方式及账期？

海外客户如何以何种方式支付账款？

答：

5、公司对于外币收入，是否有相应的汇率风险对冲机制？

答：

6、公司是否有税收优惠？

答：

7、公司是否与关联方有业务往来？

是否与关联方存在同业竞争？

是否履行了相关审批程序？

答：

8、公司与关联方是否有资金往来？

是否履行了相关的审批程序？

答：

9、公司以股东名义从银行借款，是否履行了相关的审批程序，向股东支付的利息如何计算？

答：

10、公司向股东借款是否履行了相应的审批程序，是否计息？

利率如何确定？

答：

11、公司报告期内前五大客户是否发生变动？

如果发生，变动原因是什么？

答：

12、公司对外担保、重大投资、委托理财、关联交易情况？

是否存在资金被实际控制人、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况？

答：

访谈对象签字：

访谈人签字：