中级经济基础讲义 第十章.docx
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中级经济基础讲义第十章
2014中级经济基础讲义第十章
第十章 公共物品与财政职能
一、公共物品的定义及其融资与生产
(一)公共物品及其特征
公共物品:
增加一个人对该物品的消费,并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。
如国防、航海中的灯塔等。
“纯公共物品”的两大特征(掌握)
消费上的非竞争性
某种公共物品一旦被提供,增加一个人的消费并不增加任何额外成本,也就是增加一个人消费的边际成本为零。
该特征强调了集体提供公共物品的潜在收益。
消费上的非排他性
一种公共物品一旦被提供出来,要排除一个额外的消费者在技术上不可行,或者尽管技术上排他是可行的,但这样做的成本过高。
该特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难。
非竞争性是主要特征,非排他性是派生特征
(二)公共物品的需求显示
私人物品的需求显示
在商品和服务市场上,人们用出价多少表示对私人物品的需求强度和需求数量,私人物品的需求显示是通过自愿的市场交易实现的
公共物品的需求显示
在现实生活中,人们通过政治机制显示对公共物品的需求,公共物品的需求显示是通过具有强制性的政治交易实现的。
现实生活中的决策机制往往是“多数决策规则”(“少数服从多数”)
(三)公共物品的融资与生产
公共物品的供给包括两重含义:
(1)公共物品的资金来源——公共物品的融资;
(2)公共物品的生产
1.公共物品的融资
(1)政府融资(强制融资)
政府应作为公共物品供给的资金提供者,以强制税收的形式为公共物品融资。
政府融资的缺点是难以满足社会成员对公共物品的多样化需求
(2)私人融资(或自愿融资)
私人融资的缺点是可能导致公共物品供给的数量不足和结构不平衡
(3)联合融资
常见的手段是政府以财政补贴和税收优惠等方式,鼓励私人机构提供公共物品
2.公共物品的生产
(1)政府生产
(2)合同外包
私人签约者可能是营利性机构,也可能是非营利性机构,不论性质如何,合同外包都是公共服务提供私有化的表现
(四)公共物品供给的制度结构
公共物品供给的制度结构:
理性的社会成员利用其智慧,通过规则的创新,以获取来自公共物品交易的共同利益,并公正地分享收益和分担成本。
公共物品供给的制度结构涉及四个方面内容(容易出多选题)
(1)公共物品供给的决策制度——公共物品供给制度结构的核心
(2)公共物品供给的融资制度
(3)公共物品供给的生产制度
(4)公共物品的受益分配制度
【例题1·单选题】公共物品供给制度结构的核心是( )。
A.公共物品供给的决策制度
B.公共物品供给的融资制度
C.公共物品供给的生产制度
D.公共物品的受益分配制度
『正确答案』A
『答案解析』公共物品供给制度结构的核心是决策制度。
【例题2·多选题】(2011年)政府在公共物品供给过程中的主要责任有( )。
A.为公民获得基本公共物品与服务提供制度保障
B.通过财政补贴和税收优惠方式,鼓励私人机构提供和生产公共物品
C.通过征税直接为公共物品融资
D.从事某些公共物品的生产或公共服务的递送
E.为公民的生、老、病、死提供“从摇篮到坟墓”式的全面服务
『正确答案』ABCD
『答案解析』本题考查公共物品的生产和供给。
∙ 二、公共财政的基本职能
在社会主义市场经济条件下,公共财政职能主要有:
资源配置、收入分配、经济稳定和发展职能。
(一)资源配置职能——实现资源的优化配置
1.资源配置职能的含义
通过财政收支,引导社会资金流向,弥补市场缺陷,最终实现全社会资源配置效率的最优状态。
2.公共财政配置资源的范围
公共财政配置资源范围的大小取决于政府职能范围的大小。
主要是市场失灵而社会又需要的公共物品和服务的领域。
在市场经济条件下,财政配置的范围包括:
(1)满足政府执行职能的需要;
(2)市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的支出;
(3)对社会资源配置的引导性支出。
3.公共财政配置社会资源的机制和手段
(1)根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围,确定公共财政收支占国内生产总值的合理比例,从总量上实现高效的社会资源配置原则;
(2)优化财政支出结构;
(3)为公共工程提供必要的资金保障;
(4)通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式,引导和调节社会投资方向,提高社会整体投资效率;
(5)通过体制、机制改革,提高财政自身管理和运营效率。
【例题1·单选题】财政资源配置职能范围的大小取决于( )。
A.财政收入的多少
B.财政支出的多少
C.政权机关的设置D.政府的职能范围
『正确答案』D
『答案解析』财政资源配置职能范围的大小取决于政府的职能范围。
【例题2·多选题】(2010年)下列领域中,属于公共财政应当发挥职能作用的有( )。
A.环境保护
B.食品加工
C.义务教育
D.卫生防疫
E.国防建设
『正确答案』ACDE
『答案解析』公共财政资源配置职能的范围大小由政府的职能范围来确定,主要是市场配置无效而又为社会公共需要的公共物品和服务。
(二)收入分配职能
1.收入分配职能的目标——实现公平分配
2.财政实现收入分配职能的机制和手段
(1)根据市场和政府的职责分工,明确市场和政府对社会收入分配的范围和界限;
(2)加强税收调节;如企业所得税、个人所得税、遗产税和资源税;
(3)发挥财政转移支付作用;
(4)发挥公共支出的作用。
【例题1·单选题】收入分配职能的目标是( )。
A.实现按劳分配
B.完善收入体制
C.实现共同富裕
D.实现公平分配
『正确答案』D
『答案解析』实现公平分配是收入分配职能的目标。
【例题2·多选题】(2007年)下列实现公共财政职能的手段中,属于实现收入分配职能的手段有( )。
A.征收企业所得税
B.征收遗产税
C.开征资源税调节自然资源形成的级差收入
D.征收个人所得税
E.优化财政支出结构
『正确答案』ABCD
『答案解析』优化财政支出结构属于资源配置职能。
(三)经济稳定和发展职能
1.财政经济稳定职能主要包括实现充分就业、稳定物价水平和国际收支平衡
2.财政实现经济稳定和发展职能的机制和手段
(1)通过财政政策和货币政策的协调配合,推动社会总供求的基本平衡,保证物价和经济发展的稳定,实现充分就业和国际收支平衡;
(2)通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等,调节社会投资需求水平,影响就业水平,使经济保持一定的增长;通过财政直接投资,调节社会经济结构,调节社会有效供给能力。
(3)通过税收等调节个人消费水平和结构;
(4)财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入,加大对科技、文化、卫生、教育事业的投入,完善社会保障制度等,实现经济和社会的协调健康发展。
【例题1·多选题】财政经济稳定职能主要包括( )。
A.扩大社会总需求
B.扩大社会总供给
C.实现充分就业
D.稳定物价水平
E.国际收支平衡
『正确答案』CDE
『答案解析』财政经济稳定职能主要包括实现充分就业、稳定物价水平和国际收支平衡。
【例题2·多选题】(2009年)公共财政的基本职能有( )。
A.稳定价格
B.配置资源
C.分配收入
D.稳定和发展经济
E.平衡国际收支
『正确答案』BCD
『答案解析』本题考查公共财政的基本职能。
【例题3·单选题】(2009年)我国中央财政不断加大对中西部地区财政转移支付力度,逐步缩小地区间基本公共服务差距,这是公共财政履行( )职能的体现。
A.经济发展
B.经济稳定
C.市场维护
D.收入分配
『正确答案』D
『答案解析』本题考查公共财政的收入分配职能。
∙三、公共选择与政府失灵
(一)公共选择
公共选择可以定义为对非市场决策的经济学研究。
公共选择是关于“政府失灵”的理论,它分析的是政治场景和公共选择中的个人行为。
公共选择三大理论基石:
(掌握)
(1)个人主义方法论
人们只能通过对个人及其行为的理解来理解社会
(2)经济人假设
政治人必定在政治场景的特定激励和约束下,调整自己的行为,以谋求自我利益最大化,而不是公众利益最大化
(3)作为一种交易的政治过程
政治过程可以看作是一种个人之间的交易网络
(二)政府失灵及其表现形式
1.选民“理性的无知”与“理性的非理性”
(1)理性的无知
理性的选民由于不指望自己的一票能够影响选举结果,因而没有动力花费时间和成本去搜寻有关选举的信息
(2)理性的非理性
由于手中的一票对于选举结果无足轻重,即使拥有必要的信息,选民也不愿意投入精力和时间,他们不会好好利用这些信息
2.政治家(政党)选票极大化
为了获得私利和再次当选,政治家必须追求尽可能多的选票,而只有符合中间选民偏好的纲领或提案,才能有助于实现选票极大化的目标。
一味迎合中间选民的利益,必然导致少数派社会成员的利益和诉求被忽视,有违社会公正原则
3.投票循环
投票循环又称“孔多塞悖论”
所有的投票规则都是有缺陷的,除非通过某种方式武断地决定胜出方案,否则民主投票将没有任何结果。
4.官僚体系无效率
(1)官僚在给定需求约束和成本约束条件下,最大化本部门预算
(2)官僚机构(行政部门及其公务人员)负责生产某种公共物品与服务,以与其服务对象(立法机构或其中间投票人)的预算拨款相交换
5.利益集团与寻租
【例题1·单选题】(2011年)公共选择理论分析的是政治场景中的个体行为及其后果,它是一种关于( )的经济理论。
A.市场失灵
B.政治治理
C.政府失灵
D.利益集团
『正确答案』C
『答案解析』本题考查公共选择的相关内容。
公共选择是关于“政府失灵”的理论,它分析的是政治场景和公共选择中的个人行为。
【例题2·多选题】公共选择的理论基石包括( )。
A.个人主义方法论
B.作为一种交易的政治过程
C.官僚体系无效率
D.投票循环
E.经济人假设
『正确答案』ABE
『答案解析』本题考查公共选择的理论基石。
CD为政府失灵的表现。
【例题3·多选题】政府失灵主要有( )表现形式。
A.个人主义方法论
B.政治家(政党)选票极大化
C.官僚体系无效率
D.投票循环
E.利益集团与寻租
『正确答案』BCDE
『答案解析』个人主义方法论是公共选择的理论基石之一,而不是政府失灵的表现形式。