常德橡胶助剂项目预算报告.docx
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常德橡胶助剂项目预算报告
常德橡胶助剂项目
预算报告
规划设计/投资分析
一、行业发展背景分析
（一）行业相关政策
1、《关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》
加快充电设施建设；引导企业创新商业模式；推动公共服务领域率先推广应用；进一步完善政策体系；坚决破除地方保护；加强技术创新和产品质量监管；进一步加强组织领导
2、《关于免征新能源汽车车辆购置税的公告》
对免征车辆购置税的新能源汽车，由工业和信息化部、国家税务总局通过发布《免征车辆购置税的新能源汽车车型目录》实施管理；工业和信息化部根据《目录》确定免征车辆购置税的车辆，税务机关据此办理免税手续
3、《关于2016～2020年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》
2016～2020年继续实施新能源汽车推广应用补助政策；2016-2020年各项补贴在2015年的基础上保持一定速度的退坡
4、《汽车动力蓄电池行业规范条件》
相关领域年份所涉部门主要内容为规范企业申报流程和要求，贯彻实施动力蓄电池相关标准，严格进行审查和把关，进一步引导行业健康发展，对进入《规范条件》的企业进行重新审查
5、《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》
对补贴政策作出相应调整，提高了准入车型目录门槛并动态调整、对补贴标准进行调整、改进补贴资金拨付方式等
6、《促进汽车动力电池产业发展行动方案》
对产品性能、产业规模、关键材料及设备的技术突破作出了相应要求，并制定了相关目标
7、《汽车产业中长期发展规划》
提出加快新能源汽车技术研发及产业化，到2020年，新能源汽车年产销达到200万辆，动力电池单体比能量达到300瓦时/公斤以上，力争实现350瓦时/公斤，系统比能量力争达到260瓦时/公斤、成本降至1元/瓦时以下。
到2025年，新能源汽车占汽车产销20%以上，动力电池系统比能量达到350瓦时/公斤
8、《“十三五”材料领域科技创新专项规划》
将锂离子电池作为先进能源材料成为国家重点战略新材料
9、《关于促进储能技术与产业发展的指导意见》
将100MW级锂电池储能系统等锂电储能技术列为具有产业化潜力的储能技术和装备，受政策支持
10、《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》
对传统能源乘用车年度生产量或者进口量达到3万辆以上的企业，从2019年度开始设定积分比例要求，其中：
2019、2020年度的积分比例要求分别为10%、12%
11、《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》
根据动力电池技术进步情况，进一步提高纯电动乘用车、非快充类纯电动客车、专用车动力电池系统能量密度门槛要求，鼓励高性能动力电池应用。
12、《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》
按照技术上先进、质量上可靠、安全上有保障的原则，适当提高技术指标门槛，保持技术指标上限基本不变，重点支持技术水平高的优质产品，同时鼓励企业注重安全性、一致性。
（二）行业未来发展趋势
未来动力电池是锂离子电池领域增长最大的引擎，其往高能量密度、高安全方向发展的趋势已定，动力电池及高端数码锂离子电池将成为锂离子电池市场主要增长点，6μm以内的锂电铜箔将作为锂离子电池的关键原材料之一，成主流企业布局重心。
1、高能量密度成未来发展趋势
动力电池是未来锂离子电池领域增长最大的引擎，其往高能量密度、高安全方向发展的趋势已定，主要原因有：
①高能量密度动力电池补贴标准更高。
新能源汽车补贴标准和新能源汽车积分计算均与其动力电池系统能量密度挂钩，装载更高能量密度动力电池的新能源汽车能获得更高标准的补贴，车企、动力电池企业及电池材料企业均将提升动力电池能量密度作为其未来发展方向之一。
②高能量密度动力电池促进新能源汽车市场化。
随着补贴的退坡，新能源汽车市场需要完成由政策驱动向市场驱动的转化，提升其续航里程为其市场化过程中最为关键的因素之一，因此高能量密度的动力电池成为企业研究的热点。
③满足国家对动力电池能量密度的要求。
国家对动力电池能量密度作出相应的要求，到2020年动力电池单体能量密度需要达到300Wh/Kg。
在数码电池领域，数码终端产品往轻薄化方向发展，数码电池需要提升其能量密度来降低体积和提升续航能力，因此未来高电压体系钴酸锂软包电池和高镍三元体系圆柱电池的应用将逐渐增多。
2、6μm极薄锂电铜箔成主流企业布局重心
高能量密度锂离子电池成为企业布局的重心，企业可以通过使用高镍三元材料、硅基负极材料、超薄锂电铜箔、碳纳米管等新型导电剂等新型锂离子电池材料替代常规电池材料来提升其能量密度。
目前中国锂电铜箔以8µm为主，为了提高锂离子电池能量密度，更薄的6µm铜箔成为国内主流锂电铜箔生产企业布局的重心，但6µm铜箔因批量化生产难度大，国内仅有少数几家企业能实现其批量化生产。
随着6µm铜箔的产业化技术逐渐成熟及电池企业应用技术逐步提高，6µm锂电铜箔的应用将逐渐增多。
3、动力电池企业产能大幅扩张
新能源汽车市场爆发，动力电池供不应求，动力电池企业纷纷扩大产能以满足高速增长的市场需求。
2016年，工信部装备司发布了《汽车动力电池行业规范条件（2017年）》（征求意见稿），对进入动力电池目录的企业提出了产能方面的要求，对于动力电池单体企业年生产能力要求不低于8GWh，动力电池企业纷纷择机扩大产能。
且未来几年，新能源汽车市场将逐渐由政策驱动转变为市场驱动，动力电池企业的成本需要进一步降低，企业通过扩大产能规模，提高规模化效应，降低产品成本，提高企业的市场竞争力。
4、动力电池及高端数码电池成为锂离子电池市场主要增长点
动力电池受高速增长的新能源汽车市场带动，近年来增长迅猛。
接下来3-5年，国家对新能源汽车产业的支持将持续，越来越多的传统燃油车企开始布局新能源汽车领域，且随着国外车企如宝马、现代等开始逐渐采购中国大陆产动力电池，中国动力电池出口量将逐渐增多，动力电池将成为中国未来锂离子电池市场的主要增长动力。
传统3C数码市场经过多年的发展逐渐趋于饱和，市场增速放缓，而新型3C数码市场如无人机、可穿戴设备等近年来发展迅速，对锂离子电池的需求增多，但市场体量仍然相对较小，未来增长主要集中在高容量型的高端数码电池领域。
（三）行业发展态势
近年来，锂离子电池行业下游的动力电池、3C数码和储能电池行业需求带动了行业上游原材料的发展。
一方面，具有竞争优势的生产企业顺势做大做强，不断提升技术水平和技术研发能力，另一方面众多中小企业将被逐步淘汰。
由于研发实力、技术水平、工艺流程、生产规模、综合服务能力等方面的差别，行业内企业的利润水平存在较大差异。
拥有竞争优势的企业不仅能够生产高品质、高附加值的产品，利润水平相对较高，盈利能力较强。
随着未来整个行业的竞争加剧和新能源动力汽车补贴政策的逐步减少，下游产品的市场价格下行压力逐渐增大，对上游产品的价格将会有一定影响。
这对于竞争优势不明显的中小企业将造成不利影响，对于较强研发能力保持产品高附加值、改进生产工艺降低成本、规模化生产降低原材料采购成本的企业影响较小。
（四）面临的机遇与挑战
1、机遇
①全球和中国产业政策支持锂离子电池及锂电铜箔产业发展
锂电铜箔应用在锂离子电池，最终应用在新能源汽车、3C数码、储能系统等终端市场。
随着全球温室效应日趋显著，各国政府对环境保护的重视程度日趋提高，新能源产业成为发展的重点。
“十二五”期间以来，中国陆续出台了一系列对新能源汽车产业、锂离子电池及铜箔等锂离子电池材料产业的支持政策，如在2012年发布的《节能与新能源汽车产业发展规划（2012—2020年）》，争取到2015年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车累计产销量达到50万辆，到2020年超过500万辆；2013年发布的《国家重点新产品计划支持领域（2014年）》，将锂电铜箔等锂离子电池材料作为电子核心基础产业中的关键电子材料列入其中；2017年发布的《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》，将推动更多的传统汽车企业向新能源汽车转型；《重点新材料首批次应用示范指导目录（2018版）》将极薄铜箔列入先进有色金属材料，将锂离子电池超薄型高性电解铜箔列入新型能源材料。
另外，锂离子电池作为高端储能装置被列入“战略性新兴产业重点产品和服务”之中，也将受到各地政府在政策、税收、补助方面的优惠。
锂电铜箔及其下游应用市场受到国家政策的大力支持，未来市场发展潜力巨大。
②动力电池市场快速增长，锂电铜箔市场空间巨大
中国新能源汽车市场实现爆发性增长，直接带动动力电池及其上游电池材料市场快速增长。
未来几年，中国动力电池市场保持高增长的态势，主要原因有：
第一、新能源汽车双积分制度将在2019年正式实施，越来越多的传统车企和外资车企加速在中国地区新能源汽车布局，如大众、戴姆勒等企业相继在国内成立合资公司，对动力电池的需求量将逐渐提升；第二、国内主流动力电池企业如CATL、比亚迪、力神等纷纷扩产，规模化效应的提升将促使动力电池价格成本下降，加速新能源汽车的市场化程度；第三、中国正在计划制定停售燃油车时间表，一定程度上将加速新能源汽车市场的发展，从而带动动力电池需求量上升。
锂电铜箔作为锂离子电池产业链中的关键原材料之一，未来市场空间巨大，下游锂离子电池产业的持续增长，将为锂电铜箔行业的发展奠定基础。
③动力电池呈高密度发展趋势，带来巨大市场空间
动力电池往高能量密度方向发展成趋势，极薄的6µm锂电铜箔能够明显提升其能量密度，因此未来市场空间巨大。
2、不利因素
①新能源汽车补贴逐渐退坡，市场面临转型
未来3-5年，随着中国新能源汽车补贴标准逐渐降低，市场需求由政策驱动往市场驱动转型，若新能源汽车市场不能较好地完成此次转型，将面临着新能源汽车市场产销量低于预期的风险，对上游锂离子电池及锂离子电池材料的需求将不及预期。
②动力电池降价趋势已定，成本压力往上游传导
为了提高新能源汽车相对于传统燃油汽车的市场竞争力，加速新能源汽车市场化进程，动力电池价格降价成趋势。
动力电池企业的成本压力降逐渐向上游锂电铜箔企业传导，材料企业将面临被迫压低价格、延长付款周期等风险，锂电铜箔生产企业的盈利能力将受到影响。
二、预算编制说明
本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。
本预算周期为5年，即2019-2023年。
三、公司基本情况
（一）公司概况
公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。
公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组Ⅲ级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。
公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一供应商依赖的风险。
公司及时跟踪客户需求，与国内供应商进行了深入、广泛、紧密的合作，为客户提供全方位的信息化解决方案。
和新科技在全球信息化的浪潮中持续发展，致力成为业界领先且具鲜明特色的信息化解决方案专业提供商。
公司注重建设、培养人才梯队，与众多高校建立了良好的校企合作关系，学校为企业输入满足不同岗位需求的技术人员，达到企业人才吸收、培养和校企互惠的效果。
公司筹建了实习培训基地，帮助学校优化教学科目，并从公司内部选拔优秀员工为学生授课，让学生亲身参与实践工作。
在此过程中，公司直接从实习基地选拔优秀人才，为公司长期的业务发展输送稳定可靠的人才队伍。
公司的良好人才梯队和人才优势使得本次募投项目具备扎实的人力资源基础。
产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。
通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。
（二）公司经济指标分析
2018年xxx集团实现营业收入19714.81万元，同比增长11.69%（2064.05万元）。
其中，主营业务收入为15848.50万元，占营业总收入的80.39%。
2018年营收情况一览表
序号
项目
第一季度
第二季度
第三季度
第四季度
合计
1
营业收入
4140.11
5520.15
5125.85
4928.70
19714.81
2
主营业务收入
3328.18
4437.58
4120.61
3962.13
15848.50
2.1
橡胶助剂（A）
1098.30
1464.40
1359.80
1307.50
5230.01
2.2
橡胶助剂（B）
765.48
1020.64
947.74
911.29
3645.16
2.3
橡胶助剂（C）
565.79
754.39
700.50
673.56
2694.25
2.4
橡胶助剂（D）
399.38
532.51
494.47
475.45
1901.82
2.5
橡胶助剂（E）
266.25
355.01
329.65
316.97
1267.88
2.6
橡胶助剂（F）
166.41
221.88
206.03
198.11
792.43
2.7
橡胶助剂（...）
66.56
88.75
82.41
79.24
316.97
3
其他业务收入
811.93
1082.57
1005.24
966.58
3866.31
根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额5086.87万元，较2017年同期相比增长664.70万元，增长率15.03%；实现净利润3815.15万元，较2017年同期相比增长379.18万元，增长率11.04%。
2018年主要经济指标
项目
单位
指标
完成营业收入
万元
19714.81
完成主营业务收入
万元
15848.50
主营业务收入占比
80.39%
营业收入增长率（同比）
11.69%
营业收入增长量（同比）
万元
2064.05
利润总额
万元
5086.87
利润总额增长率
15.03%
利润总额增长量
万元
664.70
净利润
万元
3815.15
净利润增长率
11.04%
净利润增长量
万元
379.18
投资利润率
55.21%
投资回报率
41.41%
财务内部收益率
26.61%
企业总资产
万元
19008.67
流动资产总额占比
万元
31.05%
流动资产总额
万元
5902.89
资产负债率
26.12%
四、基本假设
1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；
2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；
3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；
4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；
5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；
6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；
7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
五、宏观环境分析
（一）中国制造2025
我市主动适应把握引领经济发展新常态，实施工业强桂战略，深入推进工业供给侧结构性改革，工业总量实现翻番，产业结构进一步优化，高技术产业取得长足进步，工业化信息化融合水平居西部前列，工业化持续加快，为推动工业高质量发展奠定了良好基础。
同时，我们清醒地看到，当前我市仍面临着工业基础薄弱、产业结构偏重、综合效益偏低、高质量供给能力不足、新旧动能接续转换不畅等问题。
工业是实体经济的主体和建设现代化经济体系的主要着力点，推动工业高质量发展是深入实施改革、扶贫、工业化、城镇化发展“四大攻坚战”的必然要求，是加快实现工业提质增效和转型升级的内在需要。
（二）工业绿色发展规划
以供给侧结构性改革为导向，推进结构节能。
把优化工业结构和能源消费结构作为新时期推进工业节能的重要途径，加强节能评估审查和后评价，进一步提高能耗、环保等准入门槛，严格控制高耗能行业产能扩张。
以钢铁、石化、建材、有色金属等行业为重点，积极运用环保、能耗、技术、工艺、质量、安全等标准，依法淘汰落后和化解过剩产能。
加快发展能耗低、污染少的先进制造业和战略性新兴产业，促进生产型制造向服务型制造转变。
大力调整产品结构，积极开发高附加值、低消耗、低排放产品。
大力推进工业能源消费结构绿色低碳转型，鼓励企业开发利用可再生能源，加快工业企业分布式能源中心建设，在具备条件的工业园区或企业实施煤改气或可再生能源替代化石能源，推广绿色照明。
实施煤炭清洁高效利用行动计划，在焦化、煤化工、工业锅炉、窑炉等重点用煤领域，推进煤炭清洁、高效、分质利用。
工业（制造业）的门类繁多，如果按生产方式、生产过程中物质所经历的变化和产品特点分类，则制造业可以分为流程制造业与制品制造业两大类。
其中流程制造业的能耗约占工业能耗的64%以上，应是绿色化的重要切入口，就钢铁、有色、石化、化工、建材、造纸等流程制造业而言，工业绿色发展应以绿色、循环、低碳发展的理念为导向，拓展流程工业的功能――即流程制造业应该实现优质产品制造功能、能源高效转换功能、废弃物处理-消纳及再资源化功能。
实现各行业的转型升级，同时应高度重视通过产业结构调整为抓手，推进广义的绿色发展。
发展绿色工业园区，以企业集聚化发展、产业生态链接、服务平台建设为重点，推进绿色工业园区建设。
优化工业用地布局和结构，提高土地节约集约利用水平。
积极利用余热余压废热资源，推行热电联产、分布式能源及光伏储能一体化系统应用，建设园区智能微电网，提高可再生能源使用比例，实现整个园区能源梯级利用。
加强水资源循环利用，推动供水、污水等基础设施绿色化改造，加强污水处理和循环再利用。
促进园区内企业之间废物资源的交换利用，在企业、园区之间通过链接共生、原料互供和资源共享，提高资源利用效率。
推进资源环境统计监测基础能力建设，发展园区信息、技术、商贸等公共服务平台。
（三）xxx十三五发展规划
在中国当前重点推动战略性新兴产业发展，主要是在劳动力成本等持续上升、追赶型增长方式面临外部约束等背景下的必然政策选择，体现了内生增长的内涵。
经典的内生增长理论认为，国家或地区经济可不依赖外力推动而通过自身内在因素实现持续健康增长，内生的技术进步和创新是推动经济持续增长的决定要素，其中技术创新是经济增长的源泉，而劳动分工程度和专业化人力资本的积累水平决定技术创新水平高低。
技术进步带来消费需求结构和产业结构分化，由技术研发机制、市场培育机制、制度激励机制共同作用直接推动产业发展。
战略性新兴产业内生性增长体现为需求、知识、制度等内生变量的增长。
同时，基于中国当前的市场潜力、以及人力资源等方面的雄厚积累，推动战略新兴产业的发展，是有现实条件支持的。
另外，适应转型需求的战略新兴产业，往往对整个产业的转型具有一定的先行、引领、引导作用。
技术的重大突破导致技术分化，形成不同发展方向的技术，继而依靠技术选择形成市场信赖的技术群和企业群。
产业创新技术的先行性、主导性和突破性，使产业具有政策导向作用，预示着未来经济发展重心能够代表未来科技、产业发展的方向，成为产业发展的主流，在未来较长时期内对经济和产业发展具有较强的引领和带动作用。
“十三五”时期，是全面建成小康社会的决胜阶段，也是战略性新兴产业发展大有作为的重要战略机遇期。
在经济处于“三期叠加”、原有增长动力减弱、增长步入“新常态”的大背景下，党中央、国务院积极推进供给侧结构性改革，深入实施西部大开发、创新驱动等重大发展战略，并相继出台了《中国制造2025》《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》《“十三五”国家科技创新规划》《国家创新驱动发展战略纲要》等重大指导政策，为推动技术创新、管理创新、模式创新和产业创新提供了良好的政策环境支撑，为培育壮大战略性新兴产业带来新契机。
战略性新兴产业代表新一轮科技革命和产业变革的方向，其发展事关全局和长远。
必须以更大的决心和勇气谋篇布局，确保战略性新兴产业成为支撑新旧增长动能转换的新动力，引领产业迈向中高端和经济社会高质量、可持续发展。
（四）xx高质量发展规划
伴随进入新常态，我国经济增长正从高速转向中高速，发展方式正从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，结构调整正从增量扩能为主转向存量与增量并存的深度调整，发展动力正从传统增长点转向新增长点。
新常态下“稳增长”的潜力十分巨大，机遇也非常难得。
当前，新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化的“新四化”深入发展，国内市场潜力巨大，农业生产连年丰收，国民储蓄率较高，科技和教育整体水平提升，劳动力素质改善，改革不断深化，社会保持稳定，这些都为我国经济实现稳定增长创造了有利条件，开辟了广阔空间。
我们完全有条件、有能力、有信心巩固经济发展的好势头。
着力构建先进工业体系，提升新兴行业发展水平，由传统工业向新兴产业转型升级一直是我国工业战略布局的重点。
技术进步、转型升级对经济的带动作用，也进一步提高了地方的积极性。
从近期公布的地方政府工作计划来看，不少地方根据实际情况提出了有针对性的方案，力图加快破局工业转型升级，发展壮大高新技术产业。
六、预算编制依据
1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。
2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。
七、投资预算
未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：
新建研发生产基地、补充流动资金等。
（一）固定资产预算
2019年计划固定资产投资8292.66（万元）。
固定资产投资预算表
序号
项目
单位
建筑工程费
设备购置及安装费
其它费用
合计
占总投资比例
1
项目建设投资
万元
3981.12
3462.49
174.84
8292.66
1.1
工程费用
万元
3981.12
3462.49
18120.13
1.1.1
建筑工程费用
万元
3981.12
3981.12
34.09%
1.1.2
设备购置及安装费
万元
3462.49
3462.49
29.65%
1.2
工程建设其他费用
万元
849.05
849.05
7.27%
1.2.1
无形资产
万元
429.51
429.51
1.3
预备费
万元
419.54
419.54
1.3.1
基本预备费
万元
188.80
188.80
1.3.2
涨价预备费
万元
230.74
230.74
2
建设期利息
万元
3
固定资产投资现值
万元
8292.66
8
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