分包结算管理办法.docx
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分包结算管理办法
分包结算【2】治理方法
1.目标
为了规范分包结算工作,增强分包结算的进程控制,为分包工程款的付出供给有用根据,同时明白相干部室及项目司理部的工作内容,特制订本方法.
2.实用规模
本方法实用于公司所有直营项目工程分包结算治理.
3.治理职责
3.1项目司理部负责分包方的完工结算.
3.2合约部负责审核项目司理部上报的分包月预结算书及完工结算书.
3.3财务资金部负责审核资金月进度筹划,付出工程款.
4.工作内容
4.1分包结算原则
4.1.1严厉按照分包合同的商定,进行分包结算.
4.1.2按分包方现实完成量进行结算,并控制在业主结算量以内.
4.1.3分包方的签证.索赔等分包合同外的费用控制在工程业主签认的标准以内,原则上于完工结算后工程资金到位时予以结算.
4.1.4控制分包款的付出.分包工程付款严厉按合同的付款前提,付出额度控制在月预结算单审核金额规模内.
4.1.5分包的工料超耗（甲供材料）应在结算时予以扣除.
4.1.6分包结算单的最终签认前,必须由公司相干各部门对分包所做工程进行验证签认,各验证部门要以书面情势明白验证成果.若验证中消失问题须要处理的,由各部门提出处理看法,项目司理部监视其完成.合约部最终核定应扣款额,并办理结算手续.
4.1.7施工现场零碎用工及签工治理的划定详见《零工治理划定》.
4.1.8劳务分包按分包合同商定及根据国度.行业的司法律例和相干方法履行,做到月结季清.
4.2分承包方进度款结算的控制
项目按照监理承认量给分包编制月结,填写《工程分包合同（）月预结算单》（合约/FBJS/01）和《工程分包初审结算单》.项目司理在结算单上签订看法于每月28日前上报合约部,合约部于次月5日前审核完并发家务资金部及项目司理部,做为分包预说起进度款结算的根据.
4.2.1编制根据
a分包合同.招标文件
b月进度报量
c分包编制的月结算材料
4.2.2填写请求（前三行内容必须填写）
d“分包合同编号”一栏无合同填写“无”;
e“工程形象进度”一栏填写截止本月25日工程完成部位;
f“合同总价”一栏填写分包合同价,无法肯定分包合同价的填写估计暂估价;
g“合同完成额”一栏按现实完成额填写,且不超过月进度报量;
h“合同削减额”一栏填写按合同商定应扣除的治理费.税金等金额;
i“工期.质量奖”一栏按分包合同的商定命额填写,并须附项目治理部.质量部审批看法,工期.质量奖含在劳务单价中的除外;
j“应预结算总价中甲供材料”一栏指分包合同商定由总包方供给材料的价款,每月扣减量按商务司理核给分承包方的材料及分包合同约订价抵扣,分包工程结算时按分包合同商定量及分包合同约订价抵扣,对分承包方的超耗量（包括劳务分包超耗量）按合同价.现实产生的超用量抵扣;
k“预留保修金”一栏按分包合同商定的比例填写扣减额;
l“预留工程款”一栏按分包合同商定的付出比例填写扣减额;
m“抵扣垫付款”指分包合同商定,应由分包方采购的材料价款,现由甲方代为采购的材料,结算时按甲方的现实采购费用的1.05%抵扣.
n“预结敷衍款”一栏按分包合同商定的付出比例扣除应扣款子后填入此栏;
o“已累计付款”一栏填写截止本月已付出工程款数额;
p在《工程分包初审结算单》中,要将应预结算总价中的人.材.机费用离开.
4.3分包方完工结算
4.3.1分包方完成合同承包规模内的全体工作内容,经验收达到合同商定的质量标准后,项目司理部应根据合同商定的结算时光与分包方进行工程结算.
4.3.2报审材料应包括《工程分包合同报结单》（公司和项目2张表,项目表必须有项目司理部各部门负责人签字）.《工程分包合同结算单》.《工程分包初审结算单》（必须有分包方签字,原件一式2份）并附分包结算相干材料（注：
以上表格所有空格及签字必须填写齐备）.
4.3.3专项分包请求项目司理部上报工程量盘算底稿.土方工程尚需上报开工前的天然地面标高测量材料.技巧部及项目治理部确认的土方开挖图.
4.3.4以建筑平方米单价结算的劳务合同应附具体的建筑面积盘算表.
4.3.5某单项施工内容如由多家分包单位施工,应在该单项施工内容全体施工完毕后同时上报该单项施工内容所有分包单位的结算明细,并做出该单项施工内容的工程量汇总表.
4.3.6劳务合同中的零工结算应按照《施工现场零工用工治理方法》的格局请求填写并完美签字手续,零工签证单应应用A4纸打印,严禁应用不规范的纸张型号书写.
4.3.7与分包方在施工进程中签订的涉及增长费用的补充协定必须起首经由公司相干部门的认定.
4.3.8若商务人员调动工作,后续办理分包结算的人员在上报结算材料的同时应附《结算工作交代单》.
4.3.9分包工程完工保修期停止后,分包保修金的结算应扣除公司项目治理部供给的分包保修期产生的保修费用.
4.4分包结算留意事项
4.4.1分包结算单应按本治理方法的划定填写,对无填写数据的空白栏目必须划斜线标识,不许可有空白栏目消失.
4.4.2为了控制.控制分包施工进程中的零碎用工情形,请求各项目每月28日前让分包上报本月产生的零工签证.凡不按时上报的,结算时不预斟酌.
4.4.3所有分包结算要在工程分包初审结算单中将人.材.机费用离开.专项分包结算要附工程量盘算底稿,并要注明中标量或业主结算量.如超出中标量或业主结算量,要写明原因.
5.对结算审核的请求
5.1公司合约部接到结算报审单后,起首由材料员登记台帐,然后组织公司总部相干各部室（项目治理部.技巧质量部.财务资金部.合约部）会签.
5.2各部室会签完成后,由合约部进行审核.专项分包结算审核周期为14个工作日,劳务.扩展劳务分包结算审核周期为28个工作日.
5.3审核时起首对上报的结算材料进行“相符性”评审,检讨上报的材料是否按照划定履行,对于不相符请求的结算材料应实时通知项目商务人员补充或修正.
5.4审核应根据分包合同中的有关条目进行,重点审核合同情势.工程量的根据.工程量的盘算原则.价款的肯定与调剂原则.工作界面划分.违约义务.超合同规模的施工内容.补充协定.各类认价单.
5.5工程量的审核应进行“四量比较”,即工程中标工程量.预算制作成本工程量.业主结算工程量.项目上报的分包结算工程量.项目上报的分包结算工程量一旦超过前三个工程量中的随意率性一个时,审核人员应与项目司理部的商务人员进行沟通并写明原因.
5.6对于多家分包商配合完成的施工项目,审核时应将多家分包商同时结算.
5.7零工审核应分工程项目分离树立《零碎用工审核记载表》,统计审核工程的零碎用工总额及占实体总用工的比例,作为对项目司理部劳务治理的评价根据.
5.8分包结算审核完成后,出据《工程分包项目结算审核表》,在审核解释中具体记载审核情形及审减金额.保修年限和保修金,并注明劳务治理费是否在核定金额中扣除.
5.9具体审核方法履行《结算审核工作手册》.
6.奖罚
6.1公司将严厉考察项目结算情形及公司合约部审核情形.公司合约部对项目司理部上报的结算审计成果作为对项目商务司理（预算负责人）工作的主要考察根据.若结算审减额消失偏高级平常现象,不仅对项目商务司理（预算负责人）进行处罚,并且对项目司理进行处罚.公司将根据审减额对合约部相干人员进行嘉奖.
6.2公司主管引导及相干人员对合约部的审核成果进行抽查.若审核不严,消失较大误差时,将对合约部及相干人员进行处罚.
7.附则
本方法自颁布之日起开端履行,以前相干文件作废,本治理方法由合约部负责解释.
8.附件
——《工程分包合同月预结算单》（合约/FBJS/01）
——《工程分包初审结算单》（合约/FBJS/02）
——《工程分包合同结算单》（合约/FBJS/03）
——《工程分包合同报结单》（合约/FBJS/04）
——《分包结算审核评审表》（合约/FBSH/01）
——《工程量审核比较评审表》（合约/FBSH/01）
——《零碎用工审核记载表》（合约/FBSH/01）
注：
分包月结.分包预结.分包完工结算的差别：
在施工程,有监理确认工作量的,项目给分包编制月结,直至全体完成合同内容.从分包完成合同商定的施工内容的下一个月开端项目给分包办理完工结算,不再编制上报月结.分包预结,是指分包完成合同商定的施工内容,还未办理完工结算,而估计结算额又大于月结的“应预结算总价”,那么就临时给分包办理预结.
工程分包合同（）月预结算单
工程名称合约/FBJS/01
分包单位名称
分包规模
工程开工日期
工程完工日期
分包合同编号
工程形象进度
现场司理（签字）
核定金额
核定金额
1
合同总价
暂定
9
预留工程款
本次金额：
累计金额：
2
合同完成额
本次金额：
10
抵扣备料款
已付备料款：
累计金额：
本次抵扣款：
3
合同增长额
本次金额：
11
返还保证金等
其它款子
本次金额：
累计金额：
累计金额：
4
合同削减额
本次金额：
累计金额：
12
抵扣垫付款
本次金额：
5
工期
（质量）奖
本次金额：
累计金额：
累计金额：
6
应预结算总价
本次金额：
13
其他应扣款子
本次金额：
累计金额：
累计金额：
7
应预结算总价中甲供材料
本次金额：
14
预结敷衍款
本次金额：
累计金额：
累计金额：
8
预留保修金
本次金额：
15
已累计付款
本次金额：
累计金额：
累计金额：
注：
本表由商务人员填写,个中第15项由商务人员会同财务人员填写,审核栏由合约部人员填写.
备注：
若有罚款等其它扣款由财务履行.
项目司理：
商务司理：
项目经办人：
项目成本员：
填制日期
公司合约部：
工程分包初审结算单
合约/FBJS/02
工程名称：
年月日
序号
分包工程分项名称
单位
当期工程量
累计工程量
合同单价
当期金额
累计金额
备注
合计
元
金额大写：
注：
以上结算为初步结算,包括现场所产生的工作内容,往后不再产生任何费用,结算材料应经由过程公司审核,经公司审核通事后,才能作为最终结算额的根据.
项目司理：
分包负责人：
工程分包合同结算单
合约/FBJS/03
工程项目名称
分包单位名称
工程开工日期
工程完工日期
1
合同总价
暂定
8
预留保修金
2
合同完成额
9
预留保证金
3
合同增长额
10
抵扣备料款
4
合同削减额
11
抵扣供料款
5
工期
（质量）奖
12
返还保证金等其它款子
6
应结算总价
13
抵扣垫付款
7
应结算总价中甲供材料
14
累计付款
注：
本表由商务人员填写,个中7-14项由商务人员会同财务人员填写.
备注：
若有罚款等其它扣款由财务履行.
项目司理：
商务司理：
项目经办人：
项目成本员：
填制日期：
公司合约部：
工程分包合同报结单（公司）
合约/FBJS/04B
工程项目名称
工程开工日期
分包项目名称
分包单位名称
分包工程
开工日期
分包工程
完工日期
合同编号
结算金额
项目签订看法：
项目司理：
评审部门名称
评审意见
签字
项目治理部
技巧质量部
物资部
合约部
填制日期：
工程分包合同报结单（项目）
合约/FBJS/04A
工程项目名称
工程开工日期
分包项目名称
分包单位名称
分包工程
开工日期
分包工程
完工日期
合同编号
结算金额
项目签订看法：
项目司理：
评审人员名称
评审意见
签字
现场司理
质量总监
安全总监
材料负责人
项目总工
商务司理
填制日期：
分包结算审核评审表
合约/FBSH/01
审核阶段
序号
审核项目
状态
备注
符合性评审
1
《工程分包合同报结单》
□相符□不相符
2
《工程分包合同结算单》
□相符□不相符
3
《工程分包初审结算单》
□相符□不相符
4
其他相干材料
土方开挖图
□相符□不相符□不实用
天然地面标高测量材料
□相符□不相符□不实用
机械租赁义务书
□相符□不相符□不实用
工程量预算表
□相符□不相符□不实用
零碎工作内容记载单
□相符□不相符□不实用
罚款单
□相符□不相符□不实用
各类与业主的认价单
□相符□不相符□不实用
工程量盘算底稿
□相符□不相符□不实用
补充协定
□相符□不相符□不实用
工程洽谈.变更
□相符□不相符□不实用
工程签证
□相符□不相符□不实用
会议纪要.会谈记载
□相符□不相符□不实用
结算工作交代单
□相符□不相符□不实用
实质性评审
1
承包规模
□相符□不相符
2
承包方法
□相符□不相符
3
工程量盘算规矩
□相符□不相符
4
工程量盘算的精确性
□相符□不相符
5
合同价款的调剂规模
□相符□不相符
6
违约义务
□相符□不相符
7
工作界面划分
□相符□不相符
8
补充协定
□相符□不相符
9
工程洽谈.变更
□相符□不相符
10
工程签证
□相符□不相符
11
合同外增长的工作
□相符□不相符
12
零碎用工
□相符□不相符
13
成品破坏
□相符□不相符
序号
分部分项名称
分包结算工程量
中标预算工程量
制作成本工程量
与业主结算工程量
备注
工程量审核比较评审表
合约/FBSH/02
零碎用工审核记载表合约/FBSH/03
项目名称：
序号
分包单位名称
承包规模
实体用工（工日）
实体用工单价（元/工日）
实体用工总额（元）
零碎用工（工日）
零碎用工单价（元/工日）
零碎用工总价（元）
占实体%
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