投资项目后评价报告格式大纲及制度三篇.docx
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投资项目后评价报告格式大纲及制度三篇
投资项目后评价报告格式大纲及制度三篇
篇一：
《投资项目后评价报告》标准格式
××××××××××项目
后评价报告
××××××（编制单位）
××××年××月
编制单位资质证书
项目后评价实施单位
参加项目后评价人员名单和专家组人员名单
附图：
项目地理位置示意图
报告摘要
一、项目概况
（一）项目情况简述
概述项目建设地点、项目业主、项目性质、特点，以及项目开工和竣工时间。
（二）项目决策要点
项目建设的理由，决策目标和目的。
（三）项目主要建设内容
项目建设的主要内容决策批准生产能力，实际建成生产能力。
（四）项目实施进度
项目周期各个阶段的起止时间，时间进度表，建设工期。
（五）项目总投资
项目立项决策批复投资、初步设计批复概算及调整概算、竣工决算投资和实际完成投资情况。
（六）项目资金来源及到位情况
资金来源计划和实际情况。
（七）项目运行及效益现状
项目运行现状，生产能力实现状况，项目财务经济效益情况等。
二、项目实施过程的总结与评价
（一）项目前期决策总结与评价
项目立项的依据，项目决策过程和程序。
项目评估和可研报告批复的主要意见。
（二）项目实施准备工作与评价
项目勘察、设计、开工准备、采购招标、征地拆迁和资金筹措等情况和程序。
（三）项目建设实施总结与评价
项目合同执行与管理情况，工程建设与进度情况，项目设计变更情况，项目投资控制情况，工程质量控制情况，工程监理和竣工验收情况。
（四）项目运营情况与评价
项目运营情况，项目设计能力实现情况，项目运营成本和财务状况，以及产品结构与市场情况。
三、项目效果和效益评价
（一）项目技术水平评价
项目技术水平（设备、工艺及辅助配套水平，国产化水平，技术经济性）。
（二）项目财务经济效益评价
项目资产及债务状况，项目财务效益情况，项目财务效益指标分析和项目经济效益变化的主要原因。
（三）项目经营管理评价
项目管理机构设置情况，项目领导班子情况，项目管理体制及规章制度情况，项目经营管理策略情况，项目技术人员培训情况。
四、项目环境和社会效益评价
（一）项目环境效益评价
项目环保达标情况，项目环保设施及制度的建设和执行情况，环境影响和生态保护。
（二）项目的社会效益评价
项目主要利益群体，项目的建设实施对当地（宏观经济、区域经济、行业经济）发展的影响，对当地就业和人民生活水平提高的影响，对当地政府的财政收入和税收的影响。
五、项目目标和可持续性评价
（一）项目目标评价
项目的工程目标；技术目标；效益目标（财务经济）；影响目标（社会环境和宏观目标）。
（二）项目持续性评价
根据项目现状，结合国家的政策、资源条件和市场环境对项目的可持续性进行分析，预测产品的市场竞争力，从项目内部因素和外部条件等方面评价整个项目的持续发展能力。
六、项目后评价结论和主要经验教训
（一）项目成功度评价
（二）评价结论和存在的问题
（三）主要经验教训
七、对策建议
（一）对项目和项目执行机构的建议
（二）对中央企业的对策建议
（三）宏观对策建议
附件：
1.后评价项目逻辑框架表
2.后评价项目成功度评价表
附件1：
项目后评价逻辑框架表
项目描述
可客观验证的指标
原因分析
项目可持续
能力
原定指标
实现指标
差别或变化
内部原因
外部条件
项目宏观目标
项目直接目的
产出/建设内容
投入／活动
附件2：
项目成功度评价表
评定项目指标
项目相关重要性
评定等级
宏观目标和产业政策
决策及其程序
布局与规模
项目目标及市场
设计与技术装备水平
资源和建设条件
资金来源和融资
项目进度及其控制
项目质量及其控制
项目投资及其控制
项目经营
机构和管理
项目财务效益
项目经济效益和影响
社会和环境影响
项目可持续性
项目总评
注：
1．项目相关重要性：
分为重要、次重要、不重要
2．评定等级分为：
A-成功、B-基本成功、C-部分成功、D-不成功、E-失败
篇二：
中央政府投资项目后评价报告编制大纲（试行）
第一部分项目概况
一、项目基本情况。
对项目建设地点，项目业主、项目性质、特点（或功能定位）、项目开工和竣工、投入运营（行）时间进行概要描述。
二、项目决策理由与目标，概述项目决策的依据、背景、理由和预期目标（宏观目标和实施目标）。
三、项目建设内容及规模。
项目经批准的建设内容、建设规模（或生产能力），实际建成的建设规模（或生产能力）；项目主要实施过程并简要说明变化内容及原因；项目经批准的建设周期和实际建设周期。
四、项目投资情况。
项目经批准的投资估算、初步设计概算及调整概算、竣工决算。
五、项目资金到位情况。
项目经批准的资金来源、资金到位情况，竣工决算资金来源及不同来源资金所占比重。
六、项目运营（行）及效益现状。
项目运营（行）现状，生产能力（或系统功能）实现现状，项目财务及经济效益现状，社会效益现状。
七、项目自我总结评价报告情况及主要结论。
八、项目后评价依据.主要内容和基础资料。
第二部分项目全过程总结与评价
第一章项目前期决策总结与评价
一、项目建议书主要内容及批复意见
二、可行性研究报告主要内容及批复意见
（一）可行性研究报告主要内容。
主要包括项目建设必要性、建设条件、建设规模、主要技术标准和技术方案、建设工期、总投资及资金筹措，以及环境影响评价、经济评价、社会稳定风险评估等专项评价主要结论等内容。
（二）可行性研究报告批复意见。
包括项目建设必要性、建设规模及主要建设内容、建设工期、总投资及资金筹措等内容。
（三）可行性研究报告和项目建议书主要变化。
对可行性研究报告和项目建议书主要内容进行对比，并对主要变化原因进行简要分析。
三、项目初步设计（含概算）主要内容及批复意见（大型项目应在初步设计前增加总体设计阶段）。
主要包括：
工程特点、工程规模、主要技术标准、主要技术方案、初步设计批复意见。
四、项目前期决策评价。
主要包括项目审批依据是否充分，是否依法履行了审批程序，是否依法附具了土地、环评、规划等相关手续。
第二章项目建设准备、实施总结与评价
一、项目实施准备
（一）项目实施准备组织管理及其评价。
组织形式及机构设置、管理制度的建立，勘察设计、咨询、强审等建设参与方的引入方式及程序，各参与方资质及工作职责情况。
（二）项目施工图设计情况。
施工图设计的主要内容，以及施工图设计审查意见执行情况。
（三）各阶段与可行性研究报告相比主要变化及原因分析。
根据项目设计完成情况，可以选取包括初步设计（大型项目应在初步设计前增加总体设计阶段）、施工图设计等各设计阶段与可行性研究报告相比的主要变化，并进行主要原因分析。
对比的内容主要包括：
工程规模、主要技术标准、主要技术方案及运营管理方案、工程投资、建设工期。
（四）项目勘察设计工作评价。
主要包括:
勘察设计单位及工作内容，勘察设计单位的资质等级是否符合国家有关规定的评价，勘察设计工作成果内容、深度全面性及合理性评价咱以及相关审批程序符合国家及地方有关规定的评价。
（五）征地拆迁工作情况及评价。
（六）项目招投标工作情况及评价。
（七）项目资金落实情况及其评价。
（八）项目开工程序执行情况。
主要包括开工手续落实情况，实际开工时间，存在问题及其评价。
二、项目实施组织与管理
（一）项目管理组织机构（项目法人、指挥部）。
（二）项目的管理模式（法人直管、总承包、代建、BOT等）。
（三）参与单位的名称及组织机构（设计、施工、监理、其它）。
（四）管理制度的制定及运行情况（管理制度的细目、重要的管理活动、管理活动的绩效）。
（五）对项目组织与管理的评价（针对项目的特点分别对管理主体及组织机构的适宜性、管理有效性、管理模式合理性、管理制度的完备性以及管理效率进行评价）。
三、合同执行与管理
（一）项目合同情单（包括正式合同及其附件并进行合同的分类、分级）。
（二）主要合同的执行情况。
（三）合同重大变更、违约情况及原因。
（四）合同管理的评价。
四、信息管理
（一）信息管理的机制。
（二）信息管理的制度。
（三）信息管理系统的运行情况。
（四）信息管理的评价。
五、控制管理
（一）进度控制管理。
（二）质量控制管理。
（三）投资控制管理。
（四）安全、卫生、环保管理。
六、重大变更设计情况。
七、资金使用管理。
八、工程监理情况。
九、新技术、新工艺、新村料、新设备的运用情况。
十、竣工验收情况。
十一、项目试运营（行）情况
（一）生产准备情况。
（二）试运营（行）情况。
十二、工程档案管理情况
第三章项目运营（行）总结与评价
一、项目运营（行）概况
（一）运营（行）期限。
项目运营（行）考核期的时间跨度和起始时刻的界定。
（二）运营（行）效果。
项目投产（或运营）后，产品的产量、种类和质量（或服务的规模和服务水平）情况及其增长规律。
（三）运营（行）水平。
项目投产（或运营）后，各分项目、子系统的运转是否达到预期的设计标准；各子系统、分项目、生产{或服务）各环节间的合作、配合是否和谐、正常。
（四）技术及管理水平.项目在运营（行）期间的表现，反映出项目主体处于什么技术水平和管理水平（世界、国内、行业内）。
（五）产品营销及占有市场情况。
描述产品投产后，销售现状、市场认可度及占有市场分领情况。
（六）运营（行）中存在的问题
1、生产项目的总平面布置、工艺流程及主要生产设施（服务类项目的总体规模、主要子系统的选择、设计和建设}是否存在问题，属什么性质的问题。
2、项目的配套工程及辅助设施的建设是否必要和适宜。
配套工程及就助设施的建设有无延误，原因是什么，产生什么负作用。
二、项目运营（行）状况评价
（一）项目能力评价。
项目是否具备预期功能，达到预定的产量、质量（服务规模、服务水平）。
如未达到，差距多大。
（二）运营（行）现状评价。
项目投产（或运营）后，产品的产量、种类和质量（或服务的规模和服务水平）与预期存在的差异，产生上述差异的原因分析。
（三）达到预期目标可能性分析。
项目投产（或运营）后，产品的产量、种类和质量（或服务的规模和服务水平）增长规律总结，项目可达到预期目标的可能性分析。
第三部分项目效果和效益评价
第一章项目技术水平评价
一、项目技术效果评价.主要内容包括:
（一）技术水平。
项目的技术前瞻性，是否达到了国内（国际）先进水平。
（二）产业政策。
是否符合国家产业政策。
（三）节能环保。
节能环保措施是否落实，相关指标是否达标，是否达到国内（国际）先进水平。
（四）设计能力。
是否达到了设计能力，运管{行）后是否达到了预期效采。
（五）设备、工艺、功能及辅助配套水平。
是否满足运管（行）、生产需要.
（六）设计方案、设备选择是否符合我国国情（包括技术发展方向、技术水平和管理水平）。
二.项目技术标准评价。
主要内容包括:
（一）采用的技术标准是否满足国家或行业标准的要求。
（二）采用的技术标准是否与可研批复的标准吻合。
（三）工艺技术、设备参数是否先进、合理、适用，符合国情。
（四）对采用的新技术、新工艺、新材料的先进性、经济性、安全性和可靠性进行评价。
（五）工艺流程、运营（行）管理模式等是否满足实际要求。
（六）项目采取的技术措施在本工程的适应性。
三、项目技术方案评价.主要内容包括:
（一）设计指导思想是否先进，是否进行多方案比选后选择了最优方案.
（二）是否符合各阶段批复意见。
（三）技术方案是否经济合理.可操作性强。
（四）设备配备、工艺、功能布局等是否满足运营、生产需求。
（五）辅助配套设施是否齐全。
（六）运营（行）主要技术指标对比。
四、技术创新评价。
主要内容包括：
（一）项目的科研、获奖情况。
（二）本项目的技术创新产生的社会经济效益评价。
（三）技术创新在国内、国际的领先水平评价。
（四）分析技术创新的适应性及对工程质量、投资、进度等产生的影响等。
（五）对新技术是否在同行业等相关领域具有可推广性进行评价。
（六）新技术、新工艺、新材料、新设备的使用效果，以及对技术进步的影响。
（七）项目取得的知识产权情况。
（八）项目团队建设及人才培养情况。
五、设备国产化评价（主要适用于轨道交通等国家特定要求项目）。
主要内容包括：
（一）所选用的设备国产化率评价，进口设备是否可采用国产设备。
（二）设备采购对工程带来的利弊评价。
（三）国产化设备与国外同类产品的技术经济对比分析。
（四）国产设备对运营、维修保养的影响评价。
第二章项目财务及经济效益评价
一、竣工决算与可研报告的投资对比分析评价。
主要包括：
分年度工程建设投资，建设期贷款利息等其他投资。
二、资金筹措与可研报告对比分析评价，主要包括:
资本金比例，资本金筹措，贷款资金筹措等。
三、运营（行）收入与可研报告对比分析评价。
主要包括:
分年度实际性入，以后年度预测收入。
四、项目成本与可研报告对比分析评价。
主要包括:
分年度运营（行）支出，以后年度预测成本。
五、财务评价与可研报告对比分析评价.主要包括:
财务评价参数，评价指标。
六、国民经济评价与可研报告对比分析评价。
主要包括：
国民经济评价参数，评价指标。
七、其它财务、效益相关分析评价，比如项目单位财务状况分析与评价。
第三章项目经营管理评价
一、经营管理机构设置与可研报告对比分析评价。
二、人员配备与可研报告对比分析评价.
三、经营管理目标。
四、运营（行）管理评价。
第四章项目资源环境效益坪价
一、项目环境保护合规性。
二、环保设施设置情况。
项目环境保护设施落实环绕影响报告书及前期设计情况、差异原因。
三、项目环境保护效果影响及评价。
四、公众参与调查与评价。
五、项目环境保护措施建议。
六、环境影响评价结论。
七、节能效果评价。
项目落实节能评估报告及能评批复意见情况，差异原因，以及项目实际能源利用效率。
第五章项目社会效益评价
一、利益相关者分析
（一）识别利益相关者。
可以分为直接利益相关者和间接利益相关者。
（二）分析利益相关者利益构成。
（三）分析利益相关者的影响力。
（四）项目实际利益相关者与可行性研究对比的差异.
二、社会影响分析
（一）项目对所在地居民收入的影响。
（二）项目对所在地区居民生活水平的生活质量的影响。
（三）项目对所在地区居民就业的影响。
（四）项目对所在地区不同利益相关者的影响。
（五）项目对所在地区弱势群体利益的影响。
（六）项目对所在地区文化、教育、卫生的影响
（七）项目对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响。
（八）项目对所在地区少数民族风俗习惯和宗教的影响。
（九）社会影响后评价结论。
对上述第
（一）至（八）部分，分别分析影响范固、影响程度、已经出现的后果与可行性研究对比的差异等。
三、互适应性分析
（一）不同利益相关者的态度。
（二）当地社会组织的态度。
（三）当地社会环绕条件。
（四）互适应性后评价结论。
对上述第
（一）至（三）部分，分别分析其与项目的适应程度、出现的问题、可行性研究中提出的措施是否发挥作用等。
四、社会稳定风险分析
（一）移民安置问题。
（二）民族矛盾、宗教问题。
（三）弱势群体支持问题。
（四}受损补偿问题。
（五）社会风险后评价结论.
对上述第
（一）至（四）部分，分别分析风险的持续时间、已经出现的后果、可行性研究中提出的措施是否发挥作用等。
第四部分项目目标和可持续性评价
第一章项目目标评价
一、项目的工程建设目标
二、总体及分系统技术目标
三、总体功能及分系统功能目标
四、投资控制目标
五、经济目标。
对经济分析及财务分析主要指标、运营成本、投资效益等是否达到决策目标的评价。
六、项目影响目标。
项目实现的社会经济影响、项目对自然资源综合利用和生态环境的影响以及对相关利益群体的影响等是否达到决策目标。
第二章项目可持续性坪价
一、项目的经济效益。
主要包括:
项目全生命周期的经济效益，项目的间接经济效益。
二、项目资源利用情况。
（一）项目建设期资源利用情况。
（二）项目运营（行）期资源利用情况.主要包括:
项目运营（行）所需资源，项目运营（行）产生的废弃物处理和利用情况，项目报废后资源的再利用情况。
三、项目的可改造性，主要包括：
改造的经济可能性和技术可能性。
四、项目环境影响。
主要包括：
对自然环境的影响、对社会环境的影响，对生态环境的影响。
五、项目科技进步性。
主要包括：
项目设计的先进性，技术的先进性。
六、项目的可维护性。
第五部分项目后评价结论和主要经验教训
一、后评价主要内容和结论
（一）过程总结与评价。
根据对项目决策、实施、运营阶段的回顾分析唱归纳，总结评价结论。
（二）效果。
目标总结与评价，根据对项目经济效益、外部影响、持续性性的回顾分析，归纳总结评价结论。
（三）综合评价
二、主要经验和教训
按照决策和管理部门所关心问题的重要程度，主要从决策和前期工作评价，建设目标评价、建设实施评价。
征地拆迁评价、经济评价、环境影响评价、社会评价、可持续性评价等方面进行评述。
（一）主要经验。
（二）主要教训。
第六部分对策建议
一、宏观建议。
对国家、行业及地方政府的建议。
二、微观建议。
对企业及项目的建议。
附录:
逻辑框架表和项目成功度评价表
一、后评价项目逻辑框架
项目描述
实施效果
（可客观验证的指标
原因分析
项目可持续能力
原定指标
实现指标
变化指标
内部原因
外部条件
项目宏观目标
项目直接目标
产出/建设内容
投入/活动
二、后评价项目成功度评价表
评定项目指标
项目相关重要性
评定等级
宏观目标和产业政策
决策及其程序
布局与规模
项目目标及市场
设计与技术装备水平
资源和建设条件
资金来源和融资
项目进度及其控制
项目质量及其控制
项目投资及其控制
项目运营
机构和管理
项目财务效益
项目经济效益和影响
社会和环境影响
项目可持续性
项目总评
注:
1、项目相关重要性:
分为重要、次重要、不重要
2、评定等级分为:
A-成功、B-基本成功、C-部分成功、D-不成功、E-失败I
篇三：
投资项目后评价制度
1目的与范围
1.1为加强公司投资项目管理，总结投资经验，提高公司投资决策管理水平，完善项目决策及项目流程管理机制，发挥投资效益，依据国务院国资委《中央企业固定资产投资项目后评价工作指南》和中国五矿股份有限公司投资管理有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。
1.2本办法适用于公司本部及所属全资、控股或具有实际管理权的子公司的各类投资项目。
包括工程项目、技改项目、安全环保项目等各类投资项目，不包括证券、期货等金融业务类投资。
2定义
投资项目后评价，是指项目投资完成之后所进行的评价。
它通过对项目实施过程、结果及其影响进行调查研究和全面系统回顾，与项目决策时确定的目标进行前后对比，找出差异，分析原因，总结经验教训和提出对策建议，并通过信息反馈，改善投资决策和管理水平，达到提高投资效益的目的。
后评价是投资项目周期的一个重要阶段，是项目管理的重要内容，是对投资活动进行监管的重要手段，也是公司有关绩效考评与激励措施的重要参考依据。
3职责
3.1xx牵头组织投资项目后评价日常管理工作，同时负责制定投资项目后评价年度工作计划，组织后评价工作的开展。
3.2xx负责提供项目可研、立项、项目规划、决策、预算及实施情况，包括预算、结算、项目管理情况、项目总体评价等文字说明。
3.3xx负责提供项目质量、工程监理、签证变更、施工和竣工验收报告、建设工期、施工网络计划、施工内容等资料和情况说明。
3.4xx负责提供项目设计方案及论证资料、设计变更、科研开发及技术创新等情况说明。
3.5xx负责提供项目资金来源和实际投资使用情况及项目经济效益等情况说明，包括项目运营成本和财务状况。
3.6xx负责提供改造项目实施前后生产技术指标、技术参数、生产情况等数据、说明及对比情况；新建项目实施后与项目方案在生产技术指标、技术参数、生产情况等对比及说明。
3.7各投资项目相关分厂负责提供项目实施具体情况的报告，包括机构设置、规章制度的建立、生产使用运行情况，管理、生产和设计中存在问题及建议等。
3.8xx负责提供项目招投标、议标等情况。
3.9xx负责提供项目定员定编、技术人员培训等情况。
3.10xx负责提供项目的安全、环保设施运行及达标情况，包括环保制度建设和执行情况、存在的环保问题及影响。
3.11合同签订部门提供合同及合同执行情况说明。
4职责管理内容与要求
4.1管理原则
4.1.1统一领导原则：
投资项目后评价工作由公司主管领导组织，纪检监察审计室牵头落实，各相关部门具体配合执行。
4.1.2重要性原则：
为突出后评价重点，节约管理成本，后评价工作遵循重要性原则，主要针对公司有重要性和代表性的投资项目展开。
4.1.3科学与公正原则：
后评价应采用科学方法，评价工作客观公正。
4.2适用范围
4.2.1工程、技改、安全环保等各类投资项目由公司进行后评价工作；
4.2.2投资总额1亿元以上，且土建及安装工程投资额为2000万元以上的重大工程项目，按五矿集团公司及五矿有色控股公司要求进行后评价工作；
4.2.3科技项目后评价遵从公司《科技项目后评价管理办法》组织实施。
4.3投资项目进行后评价的标准
完成项目结决算审计且符合投资项目后评价的下述三项标准之一，即可开展后评价工作：
4.3.1a类--固定资产类：
项目竣工投产后12个月以上；
4.3.2b类--股权类：
公司设立（或过户）并办理工商登记后的12个月以上；
4.3.3c类--项目执行期较长但投资主体认为有必要进行阶段性评价的项目。
4.4评价内容
4.4.1项目决策评价：
决策依据是否正确、论证方法是否得当等；
4.4.2项目建设实施评价：
设计方案及重大设计变更，各项合同执行，投资、工期和质量控制，设计单位、建设公司、施工单位、监理单位等选取，资金支付和管理，分部调试和试运行，工程竣工和验收等方面在实施中是否合法、合规、手续是否完备等；
4.4.3项目生产与达产达标情况评价：
项目实施前后生产技术指标、技术参数、生产情况等数据、说明及对比等；
4.4.4项目实施效果和投资收益（预期）评价：
实际投资使用情况及项目经济效益等情况说明，包括项目运营成本和财务状况等，是否达到预期目标；
4.4.5项目社会效益、环境影响评价；
4.4.6项目目标实现程度和可持续发展能力分析评价；
4.4.7项目其他评价。
4.5评价方法
4.5.1对比分析法：
根据后评价工作了解、核实得到的项目实际情况，对照项目论证决策时对相关因素的分析预测依据和目标，结合项目实施过程中管理工作的有效性和环境因素的变化情况，客观揭示变
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