三峡电站葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修预算定额编制教材.docx
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三峡电站葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修预算定额编制教材
三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修预算定额编制
工作大纲
（初稿）
委托单位：
中国长江电力股份有限公司
承担单位：
三峡大学
二○一一年十二月·湖北宜昌
目录
一、项目概述4
二、研究对象及目的5
2.1研究对象5
2.2研究目的5
三、指导思想、原则及依据6
3.1指导思想6
3.2编制原则6
3.3编制依据7
四、技术路线及流程图7
4.1技术路线8
4.2流程图8
五、定额编制范围及主要内容10
5.1定额编制范围10
5.2定额编制主要内容10
六、定额编制方案11
6.1定额编制主要方法11
6.2工作量确定11
6.3子项目复核以及编写定额子项目编码14
6.4人材机消耗类型的确定及单价分析计算14
6.5数据库的录入及分析比对17
6.6典型子项目人材机消耗量的现场调查分析19
6.7子项目人材机消耗量的现场调查分析20
6.8子项目人材机消耗量分析统计21
6.9定额子项目直接费计算21
6.10检修定额子项目其他费用计算21
七、定额数据库信息系统设计与试运行22
八、职责分工及人员安排32
8.1职责与分工32
8.2人员安排32
8.3项目组人员分工32
九、预期研究成果和进度安排32
十、经费预算31
十一、拟收集资料31
三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备
检修预算定额编制
实施方案
一、项目概述
长江三峡水利枢纽工程1994年正式动工兴建，2003年开始蓄水发电，于2009年全部完工，安装32台单机容量为70万千瓦的水电机组，现为全球最大的水力发电站。
葛洲坝水电站1971年5月开工兴建，为万里长江第一坝，1988年12月全部竣工，总装机容量271.5万千瓦，其中二江水电站安装2台17万千瓦和5台12.5万千瓦机组；大江水电站安装14台12.5万千瓦机组。
三峡电站、葛洲坝电站运行多年来，发电机组主设备及辅助设备进行过相关检修。
但检修过程中，缺乏进行管理控制的检修定额和标准，难以控制检修成本。
为了使设备检修管理工作在人员配置、工作量计算、机械配置、资金配置及使用分配上有一个量化标准，科学合理地制定设备检修人工、材料和机械消耗量，从而准确确定设备检修资金需求，降低检修费用，优化资金使用，促进设备检修管理工作科学化，规范化，制度化。
以提高公司设备检修管理水平、控制检修成本，从而降低运营阶段的运行成本，并为公司其他电站的检修提供参考依据。
中国长江电力股份有限公司特委托三峡大学对三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修费用进行分析，研究编制三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修预算定额。
二、研究对象及目的
2.1研究对象
本研究工作依托已建成的三峡电站、葛洲坝电站主设备及辅助设备检修工程。
该研究工作委托三峡大学组织专业人员通过对各水电厂检修标准成本，人工、材料、机械近年检修费用与其他费用成本的了解，主要进行现场资料收集、数据核实、统计分析、消耗量确定、定额基价计算、定额编制、检修费用的计算、定额管理信息系统的设计等工作。
2.2研究目的
（1）确定三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修合理成本，为中国长江电力股份有限公司管理提供参考依据；
（2）控制检修成本，降低运营阶段的运行成本，从而不断提升公司与所属电厂的经营管理水平。
（3）为公司其他电站的检修提供参考。
三、指导思想、原则及依据
3.1指导思想
遵循客观公正的思想，依据社会平均先进水平编制定额，切实反映主设备及辅助设备检修消耗水平。
3.2编制原则
电站机组设备检修定额编制需要与现实情况紧密结合，并要有一定的前瞻性。
研究要正确反映当前及今后一定时期内设备检修工作的实际情况，适应国家经济体制改革和水电行业管理改革的需要，有利于促进新技术、新工艺、新设备、新材料的推广和使用。
定额编制遵循如下原则：
（1）客观性。
客观真实地反映设备检修中人工、材料、机械的消耗水平，形成一套系统的、完整的在实践中行之有效的方法；
（2）适应性。
对现有与在建、拟建的水电站设备检修具有普遍适用性；
（3）合理性。
定额编制力求水平合理，能反映实际消耗水平；
（4）操作性。
定额编制成果必须简单、易懂、可操作性，能够实际指导设备检修计划的编制、审核以及工作人员设置；
（5）一致性。
与国家现行行业政策、标准保持一致；
（6）前瞻性。
定额的编制要为公司提高管理水平、降低运营成本，为公司其他电站的检修提供参考依据，按照适应社会主义市场经济体制原则，以发展眼光进行前瞻性总结。
3.3编制依据
（1）长江电力所属各电厂的历史资料数据及各电厂近年检修费用；
（2）DL/T838-2003《发电企业设备检修导则》；
（3）中华人民共和国电力行业标准（DL/T1066-2007）《水电站检修管理导则》；
（4）国家、行业安装工程定额或补充定额；
（5）公司相关检修管理规定。
四、技术路线及流程图
本项目拟按照4种不同型号的机组分别编制检修定额，采取“量-价”同步走的程序开展编制工作。
首先将所有成员分成两部分，一部分成员参照各电厂的历史资料数据、行业内安装定额等，检查检修项目子项是否漏项，并对所提供的各子项中人、材、机数量进行全面复核，对于相差较大者进行现场复核或向行业专家咨询；另一部分成员根据企业技术管理水平、编制年市场价格情况以及各项法定费率计算出人工、材料、机械台班的预算单价；然后对所有子项目的人、材、机进行汇总，根据相应费率计算出直接费和其他费用，形式定额，并建立定额管理信息系统，将所得成果导入系统内，对系统进行检测及试运行。
整个过程包括现场跟踪测量、资料收集整理、调研研讨、理论分析等工作内容。
4.1技术路线
根据三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修工程的具体情况和特点，对其相应检修项目子目进行系统研究，总体围绕以下七方面开展工作：
（1）前期资料的收集和整理；
（2）根据基础资料，核实、统计、分析各检修子项目数量的准确性、合理性；
（3）根据基础资料，归纳、汇总形成技术资料数据库；
（4）根据技术资料数据库对各个检修子项目进行分析研究，确定各检修子项目效率和资源消耗水平；
（5）根据历史财务数据及市场价格信息，对主设备及辅助设备检修项目的定额基价分析研究，并形成定额；
（6）根据形成的主设备及辅助设备检修项目定额设计相应的管理信息系统；
（7）根据试运行的反馈信息，修正定额管理信息系统。
4.2流程图
流程图如图1所示：
图1定额测定流程图
注:
（1）、本流程图横向分步骤、分层次计划实施，其中浅绿色框图为工作步骤，而深浅不同的绿色框图代表不同的工作层次；
（2）、本流程图纵向分左右两部分，其中左部为工作实施内容，而右部为工作输出内容；
五、定额编制范围及主要内容
5.1定额编制范围
定额编制范围主要为三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修项目，包括：
三峡电站700MW（ALSTOM）机组检修项目、三峡电站700MW（VGS）机组检修项目、葛洲坝电站170MW机组检修项目、葛洲坝电站125MW机组检修项目。
具体项目主要为中国长江电力股份有限公司提供的设备检修子项目表中所列定额编制清单。
5.2定额编制主要内容
（1）设计数据库，将收集的历史资料整理后录入数据库，对资料进行对比分析，得出在合理的工期和正常的工作条件下，各检修项目子项所需要人工、材料、施工机械的实际消耗量;
（2）现场价格调查，包括人工单价、材料单价等的调查，确定各工作项目的基价人工工日单价、材料预算单价和机械台班单价;
（3）确定各工作项目的人工、材料、机械费用；
（4）确定各工作项目的定额取费标准和其它各种费用；
（5）完成检修子项定额的编制；
（6）完成检修项目定额设计相应的定额管理信息系统
。
六、定额编制方案
6.1定额编制主要方法
本定额拟定的测算方法采用多种方法相结合的原则，在广泛收集三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修资料和数据的基础上，通过对上述数据进行统计分析，得到初步的测算指标，对于某些缺乏相关资料的小修保养项目，则请具有丰富工程经验的专家采用经验估计方法和有关的技术测定结果进行补充。
将上述定额测算初稿多次举行专家咨询，根据专家们提出修改意见，进一步补充和完善本定额体系。
（1）统计分析法。
参照各电厂的历史资料数据、行业内安装定额规定，对提供资料进行统计分析，并结合结合技术组织条件分析、归纳确定；
（2）经验估算法。
该方法是在总结实际经验的基础上，结合实际施工要求、材料供应、技术装备和工人技术等施工组织条件，经过分析研究和综合平衡，估算出某一检修工序的检修工时定额。
（3）技术测定法。
该方法是通过对施工过程中具体活动的实地观察，详细地记录施工中的工人、材料、机械等各种工时消耗，完成产品的数量及各种有关影响因素，然后将记录结果加以整理，分析各种因素对工时消耗的影响，在取舍和分析的基础上取得技术数据的方法。
6.2工作量确定
根据长江电力提供的检修项目清单，检修子项目共2813项，检修子项目数量统计表如表1所示。
表1：
检修定额子项目数量统计表
设备类型
机械类型
检修等级
单位
数量
三峡700MW（ALSTOM）
机械设备
B级检修
项
173
C级检修
项
105
D级检修
项
0
非标项目
项
29
电气一次设备
B级检修
项
90
C级检修
项
110
D级检修
项
6
非标项目
项
12
电气二次设备
全检
项
25
年检
项
21
非标项目
项
21
三峡700MW（VGS）
机械设备
B级检修
项
173
C级检修
项
105
D级检修
项
0
非标项目
项
29
电气一次设备
B级检修
项
89
C级检修
项
57
D级检修
项
6
非标项目
项
11
电气二次设备
全检
项
25
年检
项
20
非标项目
项
19
葛洲坝170MW
机械设备
A级检修
项
272
B级检修
项
199
C级检修
项
78
D级检修
项
73
非标项目
项
87
电气一次设备
非标准项目
项
2
大修
项
29
小修
项
40
三年预测周期滚动
项
0
电气二次设备
全检
项
19
年检
项
15
非标项目
项
11
葛洲坝125MW
机械设备
A级检修
项
278
B级检修
项
203
C级检修
项
81
D级检修
项
76
非标项目
项
89
电气一次设备
非标准项目
项
2
大修
项
29
小修
项
41
三年预测周期滚动
项
3
电气二次设备
全检
项
25
年检
项
21
非标项目
项
14
6.3子项目复核以及编写定额子项目编码
通过对资料的整理和现场工作人员的访谈确定上述清单无漏项，并对定额子项目进行分类和编码。
6.4人材机消耗类型的确定及单价分析计算
（1）人工工资类型和单价分析
根据长江电力提供的“机组检修定额编制现场资料收集表”，划分人工类型，所有机组维修人工类型包括5类，分别是A岗、B岗、C岗、D岗和辅助工，其中除部分人工外包外，其他大部分施工人员是三峡电站或葛洲坝电站的检修厂的工人，其人工工资主要由月计算。
根据相关资料或现场情况了解，部分大型设备的检修可能需咨询专家，此部分人工费用计算与上述5类人工费用计算有所区别，其计价方式以“次”为单价。
①月薪计算工资的人工工时单价
按月薪领取酬劳的人工，其基础工资为月工资，按照国家规定普通工人每月法定工作天数平均为21.7天，每天平均工作8小时。
人工工时单价为：
人工工时单价=月工资/（21.7天×8小时）
②专家咨询人工费用单价
部分机组维修需要聘请专家，专家咨询人工费用按“次”计算，具体单价为每次聘请专家的实际咨询费。
（2）材料费
A、材料消耗量包括主要材料、辅助材料和零星材料等，并计入相应的损耗；
B、定额的材料价格，以湖北宜昌地区______年第______季度市场信息价为基础综合取定，作为定额的材料预算基价；
C、定额中对用量很少、价值低的零星材料合并为“其他材料费”，以%表示，其计算基数为本项定额中所列出品名的材料费合计。
将长江电力提供的“机组检修定额编制现场资料收集表”中的材料进行整理，然后汇总划分出所有使用的材料并编制材料清单，根据材料清单收集不同材料的价格信息。
按照定额编制要求以及机组维修保养施工特点，将所有材料分为机组更换零部件、周转性材料和消耗性材料。
①机组更换零部件单价分析计算
机组检修维修根据现场情况会有部分零部件进行更换，此部分零部件由长江电力公司统一采购，更换零部件材料单价计算公式为：
零部件预算价格=零部件采购价格×（1+运杂费率）×（1+保管费费率）
②周转性材料单价分析计算
周转性材料是在维修过程中多次使用并产生折旧最后报废的材料，此部分材料费用应该分摊入每次使用过程中，其单价计算公式为：
周转性材料价格=采购单价×（1+运杂费率）×（1+保管费费率）
周转性材料使用单价=周转性材料价格/寿命周期使用次数
（周转性材料使用单价为每次使用价格）
③消耗性材料单价分析计算
消耗性材料是在维修过程中使用但是不构成机组主体的材料，例如焊条、纱布等，此部分零部件可以是长江电力公司统一采购亦可以是由劳务外包公司自备，其单价计算公式为：
消耗性预算价格=消耗性采购价格×（1+运杂费率）×（1+保管费费率）
（3）机械台时费
将长江电力提供的“机组检修定额编制现场资料收集表”中使用的机械类型进行整理，然后汇总出所有使用的机械并编制成使用机械清单，根据清单收集机械型号、性能、价格以及使用状况等。
按照定额编制要求以及机组维修保养施工特点，将所有使用的机械分为现场固有机械和自备机械。
①固有机械台时费计算
现场固有机械一般为大型机械或特殊机械，此部分机械的台时费很难参考目前已有的机械台时费定额，所以此部分机械台时费定额需要课题小组自己根据机械的实际情况编制。
根据《全国统一施工机械台班费用编制规则》，机械台时费包括两部分，第一部分为台时折旧费、台时维护保养费以及台时按拆费，第二部分包括台时机上人工费、台时动力燃料费以及台时其他费用。
具体公式为：
机械台时费=台时折旧费+台时维护保养费+台时按拆费+机上人工费+台时动力燃料费+台时其他费用
台时折旧费=设备预算价格×（1-残值率）×时间价值系数/寿命总台时
台时维护保养费=（Σ设备日常维护保养费+Σ设备大修费）/寿命总台时
台时按拆费=（设备安装费用+设备拆卸费用）/寿命总台时
机上人工费=Σ机上人工月工资/机械月工作时间
台时动力燃料费=Σ（动力燃料额定消耗量×动力燃料单价）
台时其他费用=年其他费用/机械年工作时间
②自备机械台时费计算
自备机械大多属于通用机械，此部分机械台时可参考其他种类施工机械台时费定额，部分机械无参考可根据上文“固有机械台时费计算”中的计算方法计算机械台时费。
6.5数据库的录入及分析比对
从目前来看，可对长江电力提供的“机组检修定额编制现场资料收集表”中人材机消耗数据进行比对的数据包括三峡电厂和葛洲坝电厂历年机组检修记录和历年机组维修财务账单记录。
（1）历年机组不同子项目检修记录数据处理
目前来看，历年机组检修记录形式无法确定，但是基本可以根据施工检修记录来判断检修人材机的资源投入，然后根据记录日期大致计算出检修人材机消耗量。
（2）历年机组维修财务账单记录数据处理
可以根据长江电力公司每年的设备维修财务记录来判断机组维修的大致费用，但是此数据估计没有细化到每个检修子项目，所以此部分数据按照财务账单的实际情况分类（按财务账单最细化的子目，目前掌握的情况看，最细化子目录为每台机组维修的财务账单）输入相应数据。
（3）数据库的录入和比对
按照不同类型机组不同检修子项目分别输入“机组检修定额编制现场资料收集表”中的人材机消耗量、历年机组不同子项目检修记录数据处理（可能包括多台相同类型机组，不同年份的维修记录）和历年机组维修财务账单记录（此数据可能没有细化到机组的不同检修子项目）。
将“机组检修定额编制现场资料收集表”中的人材机消耗量乘以步骤3中的“人材机单价”，得到不同机组不同检修子项目的人材机检修成本费用（此部分费用统一称为“子项目记录人材机成本费用”）。
将历年机组不同子项目检修记录数据处理后得到的人材机消耗量乘以6.4中的“人材机单价”，得到不同机组不同检修子项目的人材机检修成本费用（此部分费用统一称为“子项目历史记录人材机成本费用”），因为相同类型机组的相同检修子项目可能有多项此方面的记录（不同年份，相同类型有多台机组均由记录），“子项目历史记录人材机成本费用”可能有多个价格，将得到的多个价格按照
（1）历史发生的“子项目历史记录人材机成本费用”乘以相应时间价格系数换算为2011年的“子项目历史记录人材机成本费用”；
（2）换算成2011年的“子项目历史记录人材机成本费用”后，如果相同类型机组的相同检修子项目有多个数据按照平均数法处理，这样相同类型机组的相同检修子项目均只有一个“子项目历史记录人材机成本费用”。
进行处理得到每台机组每个检修子项目均由单独的“子项目历史记录人材机成本费用”。
首先通过对每个检修子项目“子项目记录人材机成本费用”和“子项目历史记录人材机成本费用”的价格对比来判断记录检修人材机消耗量数据和历史检修数据的偏差，对于偏差较大的检修子项目做重点分析。
然后将每个检修子项目的“子项目记录人材机成本费用”汇总计算成“机械检修记录人材机成本费用”（即同类型机械的不同检修子项目“子项目记录人材机成本费用”的叠加），与历年机组维修财务账单记录进行对比，判断记录两者数据的偏差，对于偏差较大的机械做重点考虑。
6.6典型子项目人材机消耗量的现场调查分析
将6.5“数据库的录入及分析比对”中对比偏差较大的样本（检修子项目）单独列出，并选择比较有代表性的样本，包括1个机械设备检修子项目（A级检修、B级检修、C级检修、D级检修均可）、1个电气一次设备检修子项目（A级检修、B级检修、C级检修、D级检修均可）、1个电气一次设备检修子项目（A级检修、B级检修、C级检修、D级检修均可）和1个非标检修子项目（机械设备、电气一次设备和电气二次设备均可），合计4个检修子项目。
因为以上选取的4个检修子项目均是记录数据和历史数据相差较大的项目，所以按照经验判断，此部分的记录数据可能问题较多，根据上述情况需对不同检修子项目做现场调研，对每个检修子项目的工作流程、施工工艺方法以及资源投入情况做详细调查并结合收集的资料做分析判断，调查的具体方法包括：
（1）现场检修工人问卷调查
通过对现场检修工人进行访谈，整理现场谈话记录获得调查样本检修子项目的检修施工流程和工作内容，并判断每个工序的大致工作时间。
并将其整理形成调查样本检修子项目的工作流程、工作内容表。
（2）现场管理人员咨询调查
通过对现场维修工作管理人员进行咨询和调查判断每个子项目维修的人员投入情况、资源消耗情况以及机械使用情况，并分析每个检修子项目检修大致的工作时间。
（3）翻阅现场维修记录和施工日志
通过翻阅现场维修记录和施工日志结合现场工人问卷调查和现场管理人员咨询，确定每次子项目维修的具体工作流程、工作内容、维修人员配置、材料消耗以及机械配置，和每项工序的具体工作时间。
（4）专家咨询法
部分检修子项目的工作较为复杂，通过与现场施工人员和管理人员的访谈无法全面了解施工过程、流程或具体人员、材料和机械的配置，需通过咨询此方面的专家和设备安装检修造价专家来确定每项子项目的工作内容、流程和人材机消耗量。
6.7子项目人材机消耗量的现场调查分析
通过对典型子项目人材机消耗量现场调研工作步骤和流程的总结，形成完整、可行的工作形式对所有子项目进行现场调查，并在现场分析数据的基础上计算人材机消耗量。
现场调查也可以通过现场检修工人问卷调查、现场管理人员咨询调查、翻阅现场维修记录和施工日志和专家咨询法等方法完成相应工作。
整个子项目人材机消耗量的现场调查以“抓大放小”为原则，重点调查6.5“数据库的录入及分析比对”中数据偏差较大的检修子项目，并对偏差原因进行分析判断。
6.8子项目人材机消耗量分析统计
以长江电力提供的“机组检修定额编制现场资料收集表”中的人、材、机消耗量为基础结合现场调研资料，分析原始数据的真实度（原始数据即长江电力提供的“机组检修定额编制现场资料收集表”），并对偏差较大的检修子项目的人工、材料和机械消耗量做重点分析，找出偏差原因，最后计算出每个检修子项目人材机的具体消耗量。
6.9定额子项目直接费计算
由于定额子项目的工程量为1项，因此其直接费由上述分析得出定额子项的人材机消耗量与基础单价共同决定，具体计算公式如下：
检修定额子项目直接费=∑（人工消耗量×人工预算单价）+∑（材料消耗量×材料预算单价）+∑（机械消耗量×机械预算单价）
6.10检修定额子项目其他费用计算
其他费用包括其它直接费、间接费、利润和税金等费用。
其它直接费费率、间接费费率、利润率根据当时当地水电安装市场的供求情况"随行就市予以具体确定，其计算公式如下：
定额子项目其他费用=定额子项目直接费×（1+其它直接费费率）×（1+间接费费率）×（1+利润率）×（1+税金税率）
七、定额数据库信息系统设计与试运行
三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修预算定额编制工作内容包括三种不同机组，每台机组检修项目又分为械和电气两大类，维修级别又分为A、B、C、D四个等级，定额编制过程中数据量非常大，编制工作必须在六个月左右的时间内完成，数据处理工作繁重，传统的数据方法已不能满足本项目的精度和时间要求，因此，在本项目中构建《三峡电站、葛洲坝电站机组主设备及辅助设备检修预算定额管理信息系统》（以下简称《定额管理信息系统》）是非常必要的。
系统设计包括管理信息系统设计和关系数据库设计，其中管理信息系统设计采用生命周期法，关系数据库设计采用结构法。
系统生命周期法它是一种结构化解决问题的过程，简单有效，是其它开发方法的基础。
系统生命周期是指一个软件系统从目标提出到系统设计、实现、应用直到最终完成系统使命的全过程。
其基本思想是各阶段任务相对独立，具有明确完成标志。
通常生命周期包括八个阶段：
问题定义、可行性研究、需求分析、系统设计、详细设
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