度财政局决算情况说明.docx
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度财政局决算情况说明
2017年度财政局决算情况说明
目录
（一）部门情况说明
（二）收入支出情况说明
1.收入支出决算总体情况说明
2.收入决算情况说明
3.支出决算情况说明
4.财政拨款收入支出决算总体情况说明
（三）“三公”经费支出决算情况说明
（四）关于机关运行经费支出情况说明
（五）关于政府采购支出
（六）关于国有资产占用情况
（七）预算绩效管理工作开展情况说明
（八）其他重要事项的说明
（九）专业名词解释
按照《中华人民共和国预算法》、《河北省人民政府信息公开条例》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《地方预决算公开操作规程》规定，现将2017年部门决算公开如下：
一、部门概况
（一）双桥区财政局主要职责
主要职责
1、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规。
2、认真贯彻执行国家财政、税收方面的法律、法规、政策，制定全区有关财政改革与发展、预算和财务管理等方面规章管理制度。
确定乡、镇办事处财政管理体制，制定全区中央、地方年度收入计划。
3、积极组织财政收入，负责编制全区财政预、决算，经人大批准后严格执行，确保全区财政收支平衡，确保全区公教人员工资的发放和机关的正常运转。
4、负责全区财政支出的管理。
核定行政、事业单位公用、个人经费开支标准。
合理调度财政资金，确保按顺序安排各项支出。
5、依法管理全区行政事业性收费和罚没物资。
落实收支两条线及预算外资金管理工作。
6、负责对一级预算单位资金支付依据等资料的完整性进行审核；负责公务卡管理与审核。
7、监督、检查全区企业、行政事业单位及镇、办事处财务管理、会计法规执行情况，对违反财经纪律的进行处罚。
负责全区会计人员管理及继续教育工作。
8、负责专控商品审批、申报、检查工作。
9、负责全区政府采购管理工作。
10、负责全区国债、世行、亚行贷款资金的管理和监督，最大限度地提高资金的使用效益。
11、负责国有资产产权登记、产权界定、清产核资工作，以及国有资产评估的审核、国有资产处置的审批工作。
负责国有资产占用费的收缴工作。
负责企业改制、重组、租赁、拍卖、破产等财产清查结果、财产损失等事项审批。
负责企业实收资本、资本公积等变化审批。
12、负责对基建工程“三算”的监督、审查，及时、足额拨付资金，保证工程按计划、按进度进行，把好社会中介机构资质、资格审核关。
13、组织财政系统干部进行政治理论和业务培训，提高财政干部队伍素质。
14、承办区委、区政府交办的其它工作
（二）内设机构。
我单位有事业内设机构九个，为联合办公室、预算股行财社保股、农财股（农税股）、会计控办股、综合股、基建、企业股、国有资产管理股、财政监督稽查局，不单独核算。
部门机构设置情况
单位名称
单位性质
单位规格
经费保障形式
预算股
行政
股级
财政拨款
办公室
行政
股级
财政拨款
预算股行财社保股
行政
股级
财政拨款
农财股（农税股）
行政
股级
财政拨款
会计控办股
行政
股级
财政拨款
综合股
行政
股级
财政拨款
基建、企业股
行政
股级
财政拨款
国有资产管理股
行政
股级
财政拨款
财政监督稽查局
行政
股级
财政拨款
（三）决算构成
本部门决算单位构成总计1个，为双桥区财政局。
（四）人员情况说明
我单位行政编制6人，在职5人，事业编制8人，在职7人。
二、收入支出情况说明
（一）收入支出情况说明。
1.收入支出决算总体情况说明。
2017年度收入总计1926.16万元，上年结转和结余41.94万元。
2017年度支出总计1881.78万元，年末结转和结余86.32万元。
2.收入决算情况说明
2017年度收入总计1926.16万元，均为一般公共预算财政拨款收入，其中一般公共服务支出为1371.38万元，社保支出为57.46万元，医疗卫生及计划生育支出为142.39万元，农林水支出354.94万元，上年结转和结余41.94万元。
比年初预算数1381.73万元增加39.4%。
比上年决算数458.96万元增加320%，原因为养老保险单位缴纳部分拨入单位账户，税收事务部分直接支付资金落入财政局经费户。
3.支出决算情况说明
2017年度支出总计1881.78万元，年末结转和结余86.32万元。
比年初预算数1381.73万元增加36.19%，原因为部分直接支付资金落入财政局经费户；比上年决算数529.92万元增255.11%，原因部分直接支付资金落入财政局经费户，养老保险单位缴纳部分拨入单位账户。
4.财政拨款收入支出决算总体情况说明
一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。
2017年度收入总计1926.16万元，上年结转和结余41.94万元。
比年初预算数1381.73万元增加39.44%，部分直接支付资金落入财政局经费户；比上年决算数456.68万元增加321.78%，原因为部分直接支付资金落入财政局经费户，养老保险单位缴纳部分拨入单位账户。
2017年度支出总计1881.78万元，年末结转和结余86.32万元。
比年初预算数1381.73万元增加36.19%，原因为原因为部分直接支付资金落入财政局经费户；比上年决算数529.92增加255.11%，原因部分直接支付资金落入财政局经费户，养老保险单位缴纳部分拨入单位账户。
三、“三公”经费支出决算情况说明
2017年度，财政局“三公”经费公共预算财政拨款决算支出3.38万元，比年初预算减少（增加）1.12万元，下降24.89%；比上年减少4.48万元，同比下降56.1%。
具体支出情况如下：
（一）公务用车购置及运行维护费支出1.65万元，比年初预算增加0.15万元，增加10%；比上年减少4.55万元，同比下降73.39%。
①公务用车购置支出0万元②公务用车运行维护费支出3.38万元，比年初预算减少1.12万元，下降24.89%；比上年减少4.48万元，同比下降56.1%。
（二）公务接待费支出1.74万元，比年初预算减少1.26万元，下降（增长）100%；比上年减少1.41万元，同比下降58%。
（三）因公出国（境）费支出0万元，0我单位三公经费变动主要原因分别是：
八项规定出台之后厉行节约反对浪费。
因公出国（境）情况:
本年度组织因公出国（境）团0人次，参加其他单位组织的因公出国（境）团组0人次。
公务车辆购置及保有情况:
本年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。
公务接待情况：
本年公务接待13批次，262人次。
四、关于机关运行经费支出情况说明
2017年度本部门机关运行经费支出181.67万元，较年初预算增加6.89万元，增长3.94%;比2016年度增加57万元，增长34.7%。
主要原因是：
预算改革业务费增加。
五、关于政府采购支出
预算部门应当按照如下格式说明：
2017年度本部门政府采购支出总额1.66万元，其中：
政府采购货物支出1.66万元。
六、关于国有资产占用情况
截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：
一般公务用车1辆；单位价值50万元以上大型设备0台（套），单位价值100万元以上大型设备0台（套）。
2017年度,本部门国有资产占有情况未变动。
七、预算绩效管理工作开展情况说明
部门职责-工作活动绩效目标
318承德市双桥区财政局
单位：
万元
职责活动
年度预算数
内容描述
绩效目标
绩效指标
评价标准
优
良
中
差
一、财政收入管理
20.00
深化税收制度改革，研究提出完善地方税体系建议。
规范税收优惠政策，监督检查税政政策执行情况；加强非税收入征管。
适应经济增长新常态，做好收入组织工作，完成全年财政收入，提高财政收入质量，确保财政平稳健康运行。
1、税收政策管理
负责组织提出地方性税收政策调整的建议；监督检查税收政策执行情况。
全面执行国家各项财税政策
执行到位率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
2、非税收入政策管理
负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。
全面提升区级非税收入及政府性基金管理水平
非税收入预算到位率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
3、财政收入征收管理
20.00
贯彻国家税收政策，负责制定全区财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；非税收入稽查。
全面提升财政监督和会计管理水平
非税收入预算到位率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
执行到位率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
组织财会人员培训次数
4
3
2
1
组织财政监督检查次数
10
9
8
7
二、财政资源配置管理
通过对区级财政收支以及相应的财政税收政策，调整和引导现有社会经济资源的流向和流量，以达到资源的优化配置和充分利用，实现最大的经济效益和社会效益的功能。
落实积极财政政策，统筹财力配置，围绕区委区政府重点部署，加大支持力度，推进经济稳中求进更好发展。
1、财政资金安排与使用管理
按照法定程序审查和批准的财政预算，通过规范的预算执行程序，落实各项财政收入，依法分配各项预算支出。
随时监控财政收支预算的执行过程，根据实际情况需要，按照相关法规政策对预算进行适时调整，确保全年预算平衡和社会事业发展需要。
在做好财政资金执行分配的同时，加强财政资金绩效管理，提高其使用效率和效益。
三、预算管理
研究制定完善的预算政策体系，提高预算管理的科学化水平。
统筹区级财力，强化绩效管理，科学编制政府绩效预算。
规范预算执行，合理组织财政各项支出，促进社会事业发展。
推进预算公开，实施全面规范、公开透明的预算制度。
预算编制科学、政策有效、执行规范、决算准确、绩效突出
1、预算政策管理
拟定预算政策和改革方案，并组织实施。
分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，制定有关规章制度并监督实施。
全面提升预决算公开水平，批复所有预算单位预决算
预决算批复率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
预决算公开率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
2、预算编制管理
负责编制年度区本级公共财政预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政府性基金预算草案，汇编全区年度预决算草案，向区人民代表大会报告全区及区本级预算情况。
3、预算执行管理
区本级支出预算指标登记与核算，预算单位资金垫付、系统内划转等事项审批，预算资金审核拨付与监管；按旬、月汇总统计全区预算执行情况，提交分析报告；财政经济形势分析预测，提供预算执行信息及分析资料。
4、决算管理
编制区本级财政总决算，汇总编报全区财政总决算，汇总编报社保基金决算；编制区本级部门决算，汇总编报全区部门决算，提交并按程序审批报送财政总决算报告和部门决算报告，组织区直部门决算批复。
四、国库管理
区级预算单位用款计划及额度审核下达，协助预算股完成上下级财政库款调度；财政专户资金审核拨付；全区预算执行分析；区本级财政总预算会计，全区和区本级决算；国债、地方债和国库现金管理；管理区本级预算单位银行账户。
财政国库管理科学，数据准确。
1、国库现金管理
组织实施国家有关财政国库现金管理制度，承担区级财政国库现金管理。
全面提升区级国库管理水平
国库集中支付制度实施率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
2、上下级财政资金往来与调度管理
上下级往来专项资金指标登记与核算，协助预算股完成上下级财政库款调度。
3、银行账户与专户资金管理
拟定并组织实施预算单位银行账户管理办法；组织实施国家有关财政专户资金管理制度，区本级财政专户资金审核拨付及会计核算事项
4、总预算会计管理
区本级总预算会计核算；配合预算股办理市与区年度财政结算事项；编制区本级综合财务报告。
五、财政监督管理
90.00
负责监督检查财税法规、政策的执行情况，以及财政性资金使用情况，反映财政收支管理中的重大问题。
监督和规范会计行为，在市局的统一领导下。
保障财政资金安全、规范、高效运行，财政政策以及区委、区政府重大决策部署有效落实；维护财经秩序，提高会计信息质量。
1、财政政策资金监督
统筹组织财政部要求及区内安排的全区各类专项检查、专项治理工作；组织实施局内部检查业务、依法调查、组织审理部门单位财政违法行为案件；配合外部审计工作。
全面提升财政监督
组织财政监督检查次数
10
9
8
7
2、财政支出绩效评价
指导区级部门开展预算项目自评工作，牵头组织对部分重点项目、工作活动，进行具体考评，撰写绩效评价报告，提出绩效整改意见。
负责委托第三方开展绩效评价工作，并对评价过程和结果进行监督。
3、财政投资评审
90.00
对财政性资金拟安排的建设项目预算及项目建设中的变更进行评价审查；
提升投资评审管理水平
评审节约资金率
≥15%
≥10%
≥8%
≥5%
4、财务会计制度检查
在市财政局的统一领导下，根据市财政局统一部属，负责监督和规范会计行为，开展会计信息质量检查。
全面提升财政会计管理水平
组织财会人员培训次数
4
3
2
1
六、财务会计管理
12.00
负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度、财务制度；发放会计从业资格证书、发放会计专业技术资格考试成绩单；组织指导全区会计人员的继续教育工作。
不断提升会计管理工作以及行业规范化水平
1、会计制度管理
贯彻实施国家会计法律、规章、制度和会计准则，并对执行情况进行监督检查。
2、会计人员管理
12.00
负责组织、指导全区会计人员的继续教育工作。
七、国有资产管理
拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对区直行政事业单位资产使用、处置等事项进行管理；做好区直行政事业单位公务车改革；国有资产转让管理、产权登记、评估监督、等工作。
推进全区行政事业资产管理科学化、精细化，提高资产使用效率，节约财政资金。
1、行政事业单位国有资产管理
拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对区直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理工作。
全面提升行政事业单位国有资产管理水平
行政事业单位国有资产管理信息系统全覆盖
100%
≥80%
≥70%
≥60%
2、行政事业单位国有资产管理
拟定机关事业单位国有资产管理制度和办法，对区直行政事业单位资产配置、使用、处置事项进行管理工作。
全面提升行政事业单位国有资产管理水平
行政事业单位国有资产管理信息系统全覆盖
100%
≥80%
≥70%
≥60%
3、做好区级公务用车改革
按照上级部门要求做好车辆编制工作
八、政府专项工作服务与管理
政府采购、农村综合改革、政府债务、综合治税、政府购买服务、规范津补贴等政府专项工作的服务与管理。
各专项工作依法规范管理，政策制度健全，执行程序规范，管控有力有效，各项政策落实，各项服务到位，业务风险有效控制，资金分配规范合理，经费使用节约。
1、政府采购管理
依法执行政府采购集中采购目录和限额标准；核准政府采购方式；政府采购代理机构监管；受理供应商投诉；监督检查政府采购活动。
提升采购管理水平
政府采购节约资金率
≥15%
≥10%
≥8%
≥5%
2、农村综合改革
指导和推动村级公益事业建设一事一议财政奖补、农村公共服务运行维护机制建设试点等工作。
3、政府债务管理
审核债务举借与偿还计划；加强政府债券管理和土储融资审核；编制月季年报并上报分析材料；实施风险预警及专项检查与监督；负责地方政府债券管理工作。
提升政府性债务管理水平
债券以外无新增债务
0
1
2
3
4、综合治税管理
协调有关部门，建立涉税信息共享机制，加强涉税信息的采集、分析和利用，开展税收专项清查，强化税源管控，促进财政稳定增收和税收环境的优化。
全面执行国家各项财税政策
执行到位率
100%
≥80%
≥70%
≥60%
5、政府购买服务管理
完善政府购买服务有关制度，并不断推进政府购买服务工作。
6、规范津贴补贴
机关事业单位津贴补贴制度管理。
九、财政政务管理
3528.00
负责财政系统综合业务管理和机关综合事务管理。
机关管理有序，业务运转规范，内外关系协调，员工思想稳定。
1、综合业务管理
3510.00
指导财政系统业务活动和事业发展；开展对外合作交流；加强财政法制建设；开展财税政策研究；深化财政改革；信访接待、业务宣传、政务信息公开等。
2、综合事务管理
18.00
会议组织管理、信息化建设与维护、机关财务和资产管理、标准化建设、维修、设备购置、人事管理及干部教育培训、机关党委工作、老干部工作等；负责所属事业单位管理工作。
八、其他重要事项的说明
无
九、专业名词解释
（一）财政拨款收入：
本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：
指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）其他收入：
指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
（四）用事业基金弥补收支差额：
指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（五）年初结转和结余：
指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（六）结余分配：
指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
（七）年末结转和结余：
指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（八）基本支出：
填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（九）项目支出：
填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出
（十）基本建设支出：
填列由本级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮所发生的一般公共预算财政拨款支出，不包括政府性基金、财政专户管理资金以及各类拼盘自筹资金等。
（十一）其他资本性支出：
填列由各级非发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战备性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
（十二）“三公”经费：
指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）其他交通费用：
填列单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。
如飞机、船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用、公务交通补贴等。
（十四）公务用车购置：
填列单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。
（十五）其他交通工具购置：
填列单位除公务用车外的其他各类交通工具（如船舶、飞机）购置支出（含车辆购置税）。
（十六）机关运行经费：
指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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