环保刹车片商业计划书.docx
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环保刹车片商业计划书
江苏方博汽车零部件制造有限公司
环保刹车片商业计划书
第1章执行总论
1.1项目简述
1.1.1项目简介
项目名称：
环保刹车片
建设地点：
江苏省金湖县
建设规模：
年产刹车片20万套
项目总投资：
300万美元（约合1875万元人民币）
企业性质：
中外合资
合资经营期限：
12年
1.1.2承办公司简介
名称：
江苏方博汽车零部件制造有限公司
住所：
江苏省金湖县
企业类型：
有限公司
法定代表人：
方建平职务：
董事长国籍：
中国
1.2设立项目的依据
项目承办单位江苏方博汽车零部件制造有限公司对环保刹车片项目进行了大量的市场调研工作之后，认为该项目能提高企业档次，扩大生产规模。
项目将使企业经济效益、社会效益、环境效益同步增长。
根据世界华人企业家协会国际投资委员会提供的国际市场分析报告，本公司对此项目进行论证。
环保刹车片项目资料引起投资商的极大重视，投资经理欲利
用项目发起人的资源优势，经多次洽谈达成共识，并签订了项目合作意向书，拟共同投资完成项目的实施和取得预期投资效果。
1.3使命与商业模式
公司的长期目标是公开上市。
在注入资金的情况下，公司将业务范围从中国市场扩展到国际市场，并利用资源优势和先进的工艺设备生产线，制造出我们的环保刹车片产品。
拥有这样一个扩张性网络之后，我们的计划能够更好地服务于我们既定的目标市场，把公司推向一个更高的赢利水平，成为地区行业的航母。
1.4商业目标
1.4.1产品目标
公司通过环保刹车片项目的开发实现企业扩张，促进产业结构不断向高级化、现代化转变，为消费者提供更多更佳利益的产品和服务，成为地区行业市场的主导者和省级市场的旗舰产品。
1.4.2盈利目标
Ø实现年销售收入：
550万美元（约合3438万元人民币）
Ø实现年销售利润：
180万美元（约合1125万元人民币）
Ø实现产品销售：
由外方100%返销
1.5资金计划
为了实现我们的商业目标，需要资金总额约为万美元。
以现有的土地、厂房、水、电折资入股；由世界华人企业家协会（会员企业）投资300万美元。
1.6投资目的
Ø用于建设投资约1000万元人民币
Ø用于流动资金约875万元人民币
以上投资目的是为了直接满足环保刹车片项目的需要，支持产品按计划投放市场、实现项目财务预期指标。
1.7预期财务收益指标
1.7.1盈利能力指标
Ø投资利润率32.1%
Ø财务内部税后收益率31.6%
1.7.2清偿能力指标
Ø投资回收期3年（含建设期一年）
1.8商业背景
据我公司调查结果表明，环保刹车片市场正在以飞快的速度增长，其产品发展有着巨大的成长空间。
我们之所以选择该产品开发，是因为市场需要和高额利润的吸引力以及我公司具有了项目开发的能力与独特的优势：
项目所在地区原材料、能源动力供应充足，地区经济发达等。
项目建设地区，我们的竞争对手均不强，而我们开发的产品不仅科技含量高，而且还充分考虑了产品价格和顾客需要的因素，包括产品面市时间上都将领先对手，成为地区市场的主导者。
除此之外，我们还计划待时机成熟时，进行相关产品的新技术开发，以便使我们尽快实现创建自己的名牌，快速扩展国内外市场的计划。
1.9一次高回报的投资机会
我们开发产品所具有的特点和竞争优势，都将把产品推进到一个突出的市场位置。
而且效益预测结果为：
投资回收期3年，正常年利润为1125万元人民币。
所以，这是一个高回报、回收快且寿命期长的好项目，我们千万不要丢掉这次难得的投资机会。
第2章承办公司风险管理与防范措施
2.2项目管理机关组成方案
2.2.1机关的管理模式
本项目将实行现代法人治理结构。
股东大会是项目最高权力机构；董事会是项目运营最高决策机构。
项目运营实行董事会领导下的总裁负责制；项目各系统部门实施副总裁负责制；对内建立了以总裁、副总裁为中心的人力管理资源配置体系；对外建立以客户为中心直线职能与矩阵相结合扁平化高效率组织结构。
劳动制度实行全员聘用制。
组织结构方案如下：
2.2.2管理机关的组织形式
项目管理机关的组织形式为公司制。
2.2.3项目管理团队组成
本项目的管理团队将由承办项目公司管理团队进行整合以及投资合作方委派的执行官构成。
几个拥有合资公司特定职位
并制定发展政策的执行官、总裁、营销、财务、运营、人力资源副总裁，由合营双方推荐，董事会批准聘任。
2.2.4管理职责
1.总裁：
管理市场规划、广告、公共关系、销售推广、销售规划并提高全体职员服务水平。
识别新市场、维持公司机会与市
场研究，研究与识别国外市场。
2.财务副总裁：
管理运营资本：
应收款项、存货、现金和流动证券。
财务预测：
资本预算、现金预算、预测
财务报表、外部融资需求和财务状况要求。
3.营销副总裁：
管理现场销售组织、区域和报价。
管理销售办事处经营活动。
4.运营副总裁：
负责服务、制造、原材料管理和设备安装、维修。
5.人力资源副总裁：
负责人力资源管理：
组织、推荐、选聘，一线职工资源的组织和招聘、培训以及劳动定额或效益工资的制定，劳动竞争的管理，职工教育等。
2.3项目机构设置方案
2.3.1项目机构设置的意义
项目管理是通过机构设置来实施的。
机构，即业主实施项目的主体。
其内部动作和外部协调能力如何，与项目运行的实绩密切相关。
所以，机构选择的是否得当，将直接影响到项目进展和
能否按时提高一个符合设计要求的完整的生产经营环境，事关项
目成败。
2.3.2项目机构设置方案
项目机构，承担着整个项目建设投产前的管理工作。
其管理模式采用现代法人治理结构，实行董事会领导下的项目建设总指挥负责制，建设指挥部由施工机构派员构成，对董事会负责。
其结构方案建议如下：
：
2.3.3项目机构与项目外机构的协调能力
为了使该项目能够付诸实施，我们必须处理好项目国家或地区组织结构的关系。
例如，如何利用当地机构来推动项目的发展，以及怎样与项目管理机关人员相处、共事，这都体现了项目机构的协调能力。
2.4风险管理与防范
2.4.1内部环境风险与防范
内部环境风险主要来自经营管理风险，员工竞争风险，信息闭塞风险，政策不畅风险等。
为了控制和减少这些风险的产生，我们应采取以下防范措施：
1.精选团队成员，建立一支经验丰富、应变能力强，善于打硬仗的管理团队。
2.以人为本，使用开放型人才是企业主要战略资源，是企业价值的重要创造者。
3.将工作标准化，各职位的职责清晰表达。
4.薪酬是吸引、留住和激励员工的重要手段，是公司经营成功的重要影响要素。
5.组建学习型团队。
随着知识经济时代的到来，企业之间的竞争越来越表现为员工素质的竞争。
只有具备高素质的人，才有高素质的企业，而员工的素质，在很大程度上取决于学习能力。
6.防止由于受主要管理者认识的局限性而造成重大的决策
失误，同时对各管理层采取合理授权，保证不出现由于复杂的管理程序而延误时机的情况。
7.培训管理者接受挑战变革的意志力，善于在各种竞争中开拓新思想、建设新制度、推行新举措、打开新局面。
2.4.2外部环境风险防范
外部环境风险主要来自资源供应风险、市场进入风险、市场竞争风险、政策风险等。
控制和减少外部环境风险，我们将主要采取以下防范措施：
1.资源供应风险。
项目主要原材料是“改性酚醛树脂、钢纤维、石墨粉、还原铁粉、碳黑等”如要避免资源供应风险，就应采用多渠道采购等方式来规避。
2.市场进入风险。
推行ISO9000跨越国际贸易技术壁垒。
3．市场竞争风险。
通过营销策略和销售策略领先竞争对手。
4．政策风险。
项目是政府支持产业，没有政策准入风险。
总而言之，不论对项目管理还是对企业管理，风险管理都是一项极其重要的复杂的管理内容，只有对风险实施最有效的管理，才能最终保证管理目标得以实现。
只要坚持上述各项管理措施，就可以从根本上防止和降低管理风险的出现，从而保证项目实施成功。
第3章项目地区地理环境概述
3.1交通、通讯网络为了项目提供便捷的运输信息通道
3.1.1交通运输
金湖交通便利，设施完善。
有高速1条，金马高速（在建）；国道1条，205国道；有省道3条，331线（盐金国防公路）、226线（金湖—铜城）、332线（大兴金线）；淮金公路（宁淮高速东线）已通车；自县城沿331线东行50公里接京沪高速公路，再东行接204国道；自县城沿226线东南行105公里接宁通高速公路；自县城沿331线西行18公里接205国道，再西行接宁淮高速公路。
县城南距南京133公里，东南距扬州105公里，距镇江128公里、常州256公里、无锡287公里、苏州352公里、上海399公里，北距淮安93公里。
有等级航道3条，三河、金宝河、淮河入江水道。
其中，三河航道，西接洪泽湖入淮河，东连金宝河、淮河入江水道；金宝河西接三河，东入大运河；淮河入江水道北接三河，南接高邮湖入大运河。
县内公路密集，县道通各建制镇以及较大集镇，皆沥青路面；镇道通各个村，皆砂石路面。
金湖有到北京、上海、杭州、南京、苏州、常熟、常州、镇江、扬州、盐城、徐州等长途班车线路20条，有农村公共汽车线路12条，县城有公交线路3条，有出租车300辆。
3.2自然地理概况
金湖县位于江苏省中部，宝应湖、高邮湖以西地区，1959年10月建县，因境内汜光湖有“金湖”之称，遂名“金湖”，象征资源丰富，日出斗金。
全县总面积1393平方公里，辖11个镇，人口37万。
金湖是美丽的苏北水乡，拥有水面420平方公里，滩涂44平方公里。
境内白马湖、宝应湖、高邮湖三面环抱，淮河入江水道自西向东贯穿腹地；境内水面广阔、河网密布、长堤环绕、绿树掩映、田园方整、稻谷飘香，一派湖色水乡的自然风光。
素有“鱼米之乡”、“淮上明珠”之美誉。
金湖拥有丰富的旅游资源，三河滩景色宜人，白马湖风光旖旎，高邮湖晚霞魄丽，金湖大桥似人间彩虹，盛发花卉园百花争艳，万亩水杉林葱郁苍翠、静谧幽雅，闵桥荷花荡碧叶连天、十里荷香；独特的生态农业游、水上风光游、民俗风情游吸引众多游客来此观光、度假。
金湖物产丰饶，盛产大闸蟹、双黄蛋、青虾、银鱼、龙虾、河蚬、牛蛙、野鸭、莲藕、蒿茶。
风味独特的“鱼家宴”，精工细作的“全藕席”，味美黄足的螃蟹，体硕肉嫩的龙虾，定让您天下筵席不再馋。
走近金湖，走近梦里水乡，走近一幅浓郁的风情画，让您回归绿色生态的家园。
美丽俊秀的金湖，热忱欢迎五湖四海的朋友前来观光旅游。
金湖属亚热带温润季风气候带，四季分明，气候温和，光、热、水资源均较丰富。
气温：
年平均温度14.6℃。
近年来，极端最高气温36.9℃，出现在7月中旬；极端最低气温-7.5℃，出现在12月下旬到1月上旬。
日最高气温大于35℃的高温日数为5天左右，出现在7、8两月。
四季年平均气温：
冬季为2.2℃，春季为13.8℃，夏季为26.1℃，秋季为16.1℃。
降水：
年均降水量1085毫米。
全年降水日数110天左右，最长连续降水日数10天左右，最长连续无降水日数25天左右。
四季年平均降水量；冬季为76.3毫米，春季为206.5毫米，夏季为531.5毫米，秋季为179.3毫米。
日照：
年均日照总时数2200小时。
四季年平均日照时数：
冬季468.8小时，春季为537.3小时，夏季为603.5小时，秋季为529小时。
3.3政府投资政策为项目开发注入了政治资本
外商在该地区投资，享受国家、省出台的有关税收、土地等政策的最高限（税率、收费最低限）。
除国家、省统一规定征收的收费项目和标准外，江苏省金湖县不增加其它收费项目，不提高收费项目标准。
◆外商投资企业享受的财政扶持政策
外商投资优惠政策
进区外商投资企业除享有国家、省、市有关优惠政策外，还享有本地区特殊优惠政策。
1、税收
外商投资的生产性企业从获利年度起，企业所得税除享受国家政策“二免三减半”外，还可根据其投资规模、投资密度、投入产出比，从第6年至第10年在开发区外商投资调节资金中享受一定财政奖励的优惠。
外商投资的高新技术企业，经省级以上有关部门认定，可享受自投产之日起，在开发区科技三项经费中相当于前3年增值税地方留成部分全额的奖励，后3年50%的奖励。
外商投资的非生产性企业，从获利年度起，可在开发区外商投资调节资金中享受相当于企业所得税“二免三减半”的奖励。
外商投资的生产性企业所得税24%的税率征收。
高新技术企业或当年出口产品产值达到当年企业产品产值70%以上的企业，企业所得税按12%的税率征收。
从事能源、交通、港口、码头基础设施项目的生产性外商投资企业，可享受15%的税率交纳企业所得税。
以上税收优惠政策如遇国家政策调整时，双方可另行商定。
2、规费
外商投资企业（不含房地产开发和娱乐性项目），其行政事业性收费（指本市有权处置的部分）实行特殊政策，一次性收费项目实行“零收费”，常规性收费项目实行“五免三减半”；其他进区新办企业实行“一免二减半三七折”。
中介服务收费，靠下线收取。
3、土地价格
外商投资企业土地投资密度在达到或超过160万元人民币/亩的前提下，土地出让价按以下标准执行：
外商投资生产性企业
总投资（美元）
土地出让价（含城市建设配套费）
200万美元-1000万美元
6-8万元人民币/亩
1000万美元-5000万美元
5万元人民币/亩
5000万美元以上
可另行商定
外商投资非生产性企业
总投资（美元）
土地出让价（含城市建设配套费）
1000万美元以上
6-8万元人民币∕亩
5000万美元以上
可另行商定
外商投资公益性项目，土地出让价比照生产性企业执行。
外商投资企业利用滩涂的，按土地出让价格的二分之一出让滩涂。
市外内资优惠政策
1、税收：
总投资在5000万元人民币以上的新办市外内资企业从获利年度起，可在开发区投资调节资金中享受相当于企业所得税“二免三减半”财政奖励的优惠；投资在1亿元以上（含1亿元）的新办市外内资企业，根据其投资规模、投资密度、投入产出比可享受特殊优惠政策。
2、规费：
开发区内新办的总投资在4000万元人民币以上的市外内资企业，享受外商投资企业的同等优惠。
3、土地价格：
开发区内新办的市外内资金企业，投资密度在达到或超过160万元人民币/亩的前提下，土地出让价按下述标准执行：
市外内资生产性企业
总投资（美元）
土地出让价（含城市建设配套费）
200万美元—1000万美元
6-8万元人民币/亩
1000万美元—5000万美元
5万元人民币/亩
5000万美元以上
可另行商定
市外内资非生产性企业（含房地产项目除外）：
公益性项目12万元/亩
娱乐、市场等项目不低于15万元/亩
以上各优惠政策如与现行的政策不相符的，以现行的政策为准。
详见金湖县招商引资之相关优惠政策。
第4章目标和总任务
4.1商业目标
4.1.1长期目标
我们的长期目标是公开上市，建成国家中型企业，产品取得国际市场品牌地位。
4.1.2
我们的中期目标是建成地区“环保刹
车片”项目产品行业的航母，成为使用新
工艺、新设备、新技术，走科学发展生产
的典范企业。
希望投产后实现企业年销售额3500.00万元人民币以上。
4.1.3短期目标
2014年建成投产后，成为江苏省金湖县市“环保刹车片”项目产品领先进入市场的主导者。
4.2经营目标
4.2.1企业未来10年中，每年产生的平均销售利润为1125-1500万元人民币左右。
4.2.2希望10内（含建设期1年）实现利润总额11250-15000万元人民币以上，具备清偿投资负债的能力。
4.2.3新增效益资本我们将优先用于：
1.偿还投资负债。
2.不断拓展营销和广告活动。
3．建立一个更强大的客户网络。
4．投资产品研发，保证产品的连续性和技术优势。
5．与大专院校合作建立人才培训基地。
6．不断加强“营销策略”与“销售策略”。
7．适时组建集团，以规模取胜。
第5章项目市场预测与竞争分析
5.1产品市场定位
我们的产品市场定位在：
生产和销售“环保刹车片”项目的产品上。
5.2市场需求分析和预测
中国正在成为全球汽车零部件的生产基地。
在全球汽车工业价值链中，汽车零部件价值就已占总价值链的50%。
在我国，汽车零部件经过三个阶段的发展，工业增加值速度远远高于GDP的发展速度，2003年市场客观需求额就已经为2518亿元左右，出口额就突破3亿美元，进口额为4亿美元，市场规模在经过这连续八、九年的成长，其市场份额可想而知。
（一）中国汽车零部件行业的整体分析
中国正在成为全球汽车零部件的生产基地。
在全球汽车工业价值链中，汽车零部件价值就已占总价值链的50%。
在我国，汽车零部件经过三个阶段的发展，工业增加值速度远远高于GDP的发展速度，2003年市场表观需求额为2518亿元左右，出口额突破3亿美元，进口额为4亿美元，而且市场规模还在不断扩大。
21世纪，汽车产业将日益成为我国国民经济中一个重要的支柱产业，而汽车零部件工业是整个汽车工业中上游产业，它在整个汽车工业链中占据越来越重要的位置。
从目前中国汽车零部件企业的现状来看，总的来说可以归纳为3个特点：
1.市场潜力巨大
2.大部分企业缺乏核心竞争力
3.正在形成产业链
a.市场潜力
国内汽车生产和销售量的上升刺激了零部件需求的增长，据权威部门统计，2003年，全国累计生产汽车444万辆，同比增长35.2%；销售汽车439万辆，同比增长34.21%。
轿车、客车、载货车产销量巨大。
全国累计生产轿车202万辆，同比增长83.25%，比上年增长28.2个百分点；销售轿车197万辆，同比增长75.28%，比上年增长19.2个百分点。
由此可以预见汽车零部件的需求亦会同步增长，甚至更高。
因为除了与整车厂或主机厂配套，零部件的散件市场也越来越成熟，其销售额从1994年的6.6亿美元上升到2002年的25.4亿美元；复合年增长率达18.4%。
b．企业核心竞争力
企业的核心竞争力是指企业在市场上为其他企业不可替代的地位。
近年来，中外企业都在角逐中国这个巨大的汽车零部件市场。
世界最大的专业零部件生产厂商如德尔福、李尔等企业在国内纷纷建立了多家独资或合资企业，逐渐占据了国内汽车零部件的主流市场。
这些外资与合资企业的发展，其核心竞争优势是强大的资金和技术优势，在短期内，他们的到来促进了我国汽车零部件工业技术水平的提高，缩短了我国汽车零部件水平与国外的差距。
但是，外资与合资企业的市场份额扩大，以及入世后汽车零部件全球化的采购趋势，也给我国民族汽车零部件工业的生存和发展带来严峻的挑战。
目前我国的汽车零部件企业在战略格局上尚存在诸多问题，如：
数量多，规模小、投资力度小；零部件企业条块分割，体系分割；研发、生产、与销售服务脱节等，这些弊端致使成本居高不下、规模效益发挥不出来，造成资源的浪费和产业结构的不合理。
c.产业链的形成
由于汽车行业的上下游企业配套关系紧密，而且国内市场随着WTO的影响，日益与国际市场融合，一个从整车，系统供应商，一线供应商，二线供应商以至更底层的供应商的产业链已经形成。
这样，我国汽车零部件行业产业基础、市场规模、劳动力成本、制造业整体能力及上游相关产业能力等方面也有自己的优势，再加上国际上汽车行业开始实行零部件“全球化采购”策略、国际跨国汽车企业推行本土化策略，国内市场出现了巨大的零部件配件缺口，我国汽车零部件工业面临着巨大的商机和发展空间。
（二）中国汽车零部件行业的发展策略
目前中国的汽车工业逐步告别高利时代，汽车价格会趋于和国际水平接轨，汽车零部件企业遭遇内外挤压洗礼，未来价格每年将下降8%—10%。
整车行业的垄断使得零部件企业没有话语权，为生存必须获得“出线权”。
中国汽车零部件行业大规模洗牌和兼并重组开始，预计到2010年数量将减少70%。
对于大多数汽车零部件企业来说形势是严峻的。
那么中国的汽车零部件企业应如何应对呢？
在分析中国汽车零部件行业的发展策略之前，我们先看一下
跨国汽车零部件巨头的中国攻略。
首先，目前轿车的关键零部件100％由这些巨头提供，跨国公司在中国全方位布局，获利丰厚，售后服务市场成为投资新热点。
质量、创新和服务是这些世界一流汽车零部件企业生存的根本法则。
全球汽车零部件100强企业全球化经营，规模巨大，最高收入达260亿美元。
这些企业带给我们的启示是，要想在未来5年甚至更长时间在中国的汽车零部件行业“出线”，必须在质量、创新和服务上跟上世界先进水平。
大部分企业也意识到这一趋势，并积极寻求提高的途径，而进行企业管理的信息化正在成为大多数企业的首选。
在企业管理信息化的过程中，众多企业普遍的问题是如何通过企业管理信息化提升企业的核心竞争能力，其真正的实质是管理走向现代化，信息化只是管理现代化必不可少的手段。
因此，我们认为，企业在进行管理信息化的时候，首先应结合自身实际情况，选择合理的管理模式，在此基础上应用信息化的手段来推动。
而不是本末倒置，以为信息化必然带来管理现代化，许多企业都有惨痛的教训。
这一点从最近刚刚颁布的《汽车产业发展政策》中，专门针对汽车零部件行业的竞争力有直接的阐述，“汽车零部件企业要适应国际产业发展趋势，积极参与主机厂的产品开发工作。
在关键汽车零部件领域要逐步形成系统开发能力，在一般汽车零部件领域要形成先进的产品开发和制造能力，满足国内外市场的需要，努力进入国际汽车零部件采购体系。
”。
在管理运作模式方面，“制定零部件专项发展规划，对汽车零部件产品进行分类指导和支持，引导社会资金投向汽车零部件生产领域，促使有比较优势的零部件企业形成专业化、大批量生产和模块化供货能力。
对能为多个独立的汽车整车生产企业配套和进入国际汽车零部件采购体系的零部件生产企业，国家在技术引进、技术改造、融资以及兼并重组等方面予以优先扶持。
汽车整车生产企业应逐步采用电子商务、网上采购方式面向社会采购零部件”。
从当前汽车零部件行业的发展趋势来看，国际流行的管理模式为多品种、小批量，准时制和模块化的精益供应链模式，这一模式已为世界各国的汽车零部件行业巨头所采用并经过三十多年的发展，结合企业信息化的潮流，已成为汽车零部件行业的准则。
因此，汽车零部件行业企业的信息化应从管理模式的角度出发，寻求专业领域的专家顾问进行管理流程的优化，寻求具有汽车行业背景的专业管理系统作为应用平台，这也是汽车行业选择信息化平台的基本原则。
（三）汽车零部件行业企业的管理模式
精益供应链由这样几个要素构成：
●精益生产体系
●精益物流
●产品联合设计
1.精益生产体系
精益生产体系是以客户驱动为核心的生产方式，其生产准则
为在适当的时间生产适当数量的客户要求的产品，因此能充分满足多品种、小批量和交货时间短的汽车市场的要求。
从实现的手段来看，精益生产区别于常规的生产方式有如下几个特点：
●消除任何形式的浪费
●紧凑的产品生产流程
●小批量，多品种的投产技术
●工装设备的管理技术
●以看板为核心底车间底层控制方式
下面就这几方面的特点进行介绍。
A.消除任何形式的浪费
首先，在精益生产体系中，浪费被定义为凡是不增加产品价值的生产环节都属于浪费的范畴。
比如在制品的库存，在制品的搬运，原材料的库存等。
从常规的生产方式来看，许多属于浪费范畴的生产环节都是理所应当，必然存在的。
如在制品库存等，而精益生产体系则认为客户并不会因为企业的在制品库存多就购买你的产品，因此这是一种浪费，这也是两种生产体系所追求的目标不同所产生的本质的区别。
精益生产追求的是满足客户的需求，而常规生产追求的是生产设备效率最大化，这种本质的区别也是精益生产的精髓所在。
对于各种形式的浪费，都应该通过持续的改善予以消除。
其中最常用的作法，是日本首创的Kaizen管理方式。
Kaizen的涵义为“改善”,通过持续不断的分拆现有业务流程
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