资金审批与支付管理制度及流程.docx

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资金审批与支付管理制度及流程

资金审批与支付管理制度

济南市旧城改造投资运营有限公司

资金审批与支付管理制度

第一条为加强济南市旧城改造投资运营有限公司负责的安置房建设工程的投资控制，明确资金审批与支付的工作程序，强化对工程建设全过程的监督和管理，特制定本制度。

第二条凡参加工程建设的各方，包括项目管理、招标代理、勘察、设计、施工、监理、跟踪审计，以及材料、设备供应商等单位和个人均应遵守本制度。

第三条济南市旧城改造投资运营有限公司下设的工程部负责济南旧城改造安置房工程各类资金审批与支付申请的具体实施工作，济南市旧城改造投资运营有限公司财务处负责各类资金的审核与拨付工作。

第四条工程款的审批与支付申请按以下程序进行：

（一）施工单位按合同约定的工程款支付时间、节点提报工作量，

按合同约定的结算方式计算本节点完成工程价款，并填报工程款支

付申请表”，由项目经理签字，加盖与施工合同名称相同的公章，报监理单位。

（二）监理单位审核，主要审核申请手续是否正确、完整，申报形象进度是否属实、准确，计量是否正确等，并对工程质量进行确认。

审核合格后，由总监理工程师签发工程款支付证书”，加盖监理单位项目部章，把全部资料报项目管理单位。

（三）项目管理单位审核实际完成的形象进度、实际完成量及其价款的合理性、预付款的扣回、甲供材的抵扣、手续的完备性等，审核合格后由项目经理填写工程款支付审核表”，并加盖项目管理单位项目部章，报跟踪审计单位。

（四）审计单位全面审核项目综合单价套用是否正确、计算是否准确、甲供材及预付款扣回情况、取费程序是否正确等，并填写工程款支付意见表”，由项目经理签字盖章后，报工程部。

（五）工程部审核付款手续准确、完整后，填写“工程价款支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。

（六）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。

（七）工程部审批的“工程价款支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知施工单位或材料商开具发票及完税证明报财务处，由财务处支付工程款。

第五条监理费、设计费以及其它咨询服务费的审批与支付按以下程序进行：

（一）监理单位（或设计单位、其他咨询服务单位）按合同约定的工程款支付时间及支付方式填写“咨询服务费支付申请表”，报相应项目管理单位审核。

（二）项目管理单位依据合同约定，审核是否符合付款要求，以及所申报资料的完备性、准确性，审核合格后由项目经理签发“咨询服务费支付审核表”并盖公章，报跟踪审计单位。

（三）跟踪审计单位按合同约定审核付款资料，审核合格后签发“咨询服务费支付意见表”经项目经理签字盖章后，报工程部。

（四）工程部预算人员审核付款手续准确、完整后，填写“咨询服务费支付审批表”，经工程部负责人和分管领导签字后，报送财务处。

（五）财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，执行财务内部流程。

（六）工程部审批的“咨询服务费支付审批表”走完济南旧城改造投资运营有限公司内部程序后，通知监理单位、设计及相关咨询单位开具发票及完税证明报财务处，由财务处支付咨询服务费。

第六条甲供材料或设备款的审批与支付按以下程序进行：

合同要求先付款后供货的材料或设备款的审批与支付按以下程序进行：

1.根据施工进度计划要求和实际需要，各总包（分包）单位编制材料（设备）需求总计划和分阶段需求计划，提报《材料（设备）计划表》（附表1），盖章后报监理单位。

材料或设备需求总计划在总包（分包）施工单位进场后提供；分阶段计划提前两个月提供。

2.监理单位复核材料（设备）计划（一天内审核完毕），审核无误后，项目经理签字盖章报项目管理单位；项目管理单位一天内审核完毕后，签署审核意见，项目经理签字盖章后报跟踪审计单位。

3.跟踪审计单位根据项目管理单位报送的《材料（设备）计划表》进行审核，一天内审核完毕，签署审核意见并根据供货合同计算出材料计划资金，出具《材料（设备）资金计划表》，报工程部。

4.建设工程部根据各跟踪审计单位出具的《材料（设备）资金计划表》，汇总相关片区材料（设备）资金计划，并填报《材料（设备）资金计划审批表》，报工程部负责人审批。

5.建设工程部根据审批后的货款金额，填写“材料（设备）款支付审批表”，负责找工程部负责人和分管领导签字，走旧城改造投资运营有限公司内部流程。

6.财务处驻现场人员，对各项付款手续进行全面审核，无误后，走财务内部流程。

7.走完旧城改造投资运营有限公司内部流程后通知供货单位开具发票及完税证明，并报财务处，由财务处支付材料款。

第七条相关单位按照合同规定的付款办法，对施工单位提出的支付工程款申请数额认真审核，对虚报工程完成量、乱套综合单价、乱套定额和取费的项目，编制审核情况说明，情况严重的按相应规定处罚。

第八条对工程质量未达到验收标准或未完的工程量，暂不付款或延期付款。

第九条每次支付进度款时，根据监理单位、项目管理单位、审计单位的计量，计算出当期完成工程造价，按合同或工程部印发放文件约定，扣除甲供材价款。

工程预付款，按合同约定的付款比例及当期实际完成量计算出当期应付款额后，方可办理支付工程款的手续。

第十条工程部相关部门、项目管理单位应详细记录每笔款项的支付情况，并分门别类建立资金支付台账。

第十一条工程的所有资金支付，应按合同规定的付款比例节点及实际完成形象进度支付工程进度款，不得提前支付或超合同付款

（合同约定的预付款除外）。

第十二条各项目管理单位协助工程部控制和跟踪相关工程的资金支付情况。

遇有合同调整或支付资金与实际情况不符的现象，各项

目管理公司应及时调整资金支付数额，并定期对已付工程款与应付工程款进行对照检查和分析，发现偏差及时采取有效措施，避免超付。

同时，在工程实施过程中，定期进行投资实际值与目标值比较，及时发现问题，找出原因，避免资金的浪费。

第十三条本制度未尽事宜或与上级有关规定相违背，按上级规定执行。

第十四条若制度法与运营公司制定的其它办法或制度不相符时，以其中较严规定执行。

第十五条本制度由济南市旧城改造投资运营有限公司负责解释。

第十六条本制度自发布之日起执行。

资金使用计划编制工作流程

监理资金使用计划审批表J

―►

编制单位审核、工单位、汇总、：

完善

编制日期：

工程名称项目管

;理单位

施工标段

需资金项目名称

［是

工程需求签发金工程款

支付审核表”

甲

m供材料（设备）项目管

;理单位

是否同意

资金计划

否

资金需求计划

审

孑核各相关单位审

子核意见

单位名称跟踪审

1计单位

审核意见

审核人:

（盖章）年月曰

监理单位

项

是否同意

审核人:

（盖章）年月曰

跟踪审计单位

审核人:

（盖章）年月曰

建设工程部

审核人:

（盖章）年月曰

程款审批与支付工作流程

1

签发“工程款支付意见表”

申报当月完成工程价款、填写

“资金支付申请表”

施工单位

跟踪审计单位

审核（申请手续是否正确、完整,申报形象进度是否准确、属实，

汇总全部资料报工程部

程款支付申请表

项目名称:

单位名称：

编号：

xx（片区简称）-x（标段）-楼座-XXX（顺序号）

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

我方申报的片区安置房工程标段，截止月份，已完成了施工

形象,按照施工合同及形象进度要求，建设单位本次应支付工程款（大写）元,小写：

元。

不含本次，累计审批工程款次,金额为元。

请予以审查

附件：

（附件名称）工程款结算相关资料

承包单位（公章）：

项目经理:

期:

附表2

匚程款支付证书

项目名称：

编号：

xx（片区简称）-x（标段）-楼座-xxx（顺序号）

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

根据施工合同的规定，经审核承包单位：

工程施工形象的付款申

请和报表，并扣除有关款项，同意本期支付款（大写）元整（小写:

元整）。

请按合同规定及时付款。

其中:

1、承包单位本期申报款：

元

2、经审核承包单位本期应得款：

元

3、本期应扣款：

元

4、本期应付款:

5、累计已收到工程款次，累计金额元（不含本次）

附件:

项目监理单位（盖章）：

总监理工程师:

期:

附表3

程款支付审核表

项目名称:

编号：

XX（片区简称）-X（标段）-楼座-XXX（顺序号）

施工标段:

施工单位:

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

施工单位申报的标段月份施工形象，经审核，批复意见如下:

该单位申报的标段月份

款，经审核，同意支付本次工程款。

根据，同意支付款。

不含本次，该标段累计审批付款次，累计审批工程款元。

附件：

工程款支付证书

工程款支付申请表材料计划表材料资金使用计划明细表

项目管理单位（盖章）：

审核人：

负责人:

审核日期:

附表4

程款支付意见表

项目名称:

编号：

XX（片区简称）-X（标段）-楼座-xxx（顺序号）

施工标段:

施工单位:

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

经审核资金支付总量与比例，同意支付工程施工形象款，不含本次本项

目已审批

次,累计审批金额（不含本次

元）；本次审批

金额

.元；累计审批金额（含本次）

丿元。

（附件：

审核明细表）

跟踪审计单位（章）：

审核人:

负责人:

审核日期：

附表5

项目名称：

工程款支付审批表

年月日

单位：

元

收款单位

开户银行

银行账号

合同、协议名称及编号

合同总价款

已付款次数

已付款金额

本次付款

资金用途

本次付款金额

累计付款金额

工程进度（%）

累计付款占

总价款比例

建设工程部经办人：

财务处经办人：

签字：

年月日

签字：

年月曰

建设工程部负责人：

分管领导：

签字：

年月日

签字：

年月日

审核人：

财务处负责人：

签字：

年月日

签字：

年月日

财务签批人：

签字：

年月日

甲供材料（设备）款审批与支付工作流程

支付申请表

项目名称:

单位名称:

编号：

xx（片区简称）-x（标段）-楼座-XXX（顺序号）

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

我方承接片区安置房工程标段材料的供货工作，按供货合同要

求，建设单位应支付材料款（大写）元，（小写：

元）。

累计收到材料款次（不含本次），金额为元。

现报上款申请表，请予以审查。

附件附后

供货单位（公章）：

供货单位负责人:

期:

附表2

项目名称:

材料（设备）价款支付证书

编号：

xx（片区简称）-x（标段）-楼座-xxx（顺序号）

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

根据供货合同的规定，经审核供货单位：

的付款申请和报表及其

供货质量，并扣除有关款项，同意本期支付款（大写）元整（小写:

元整）。

请按合同规定及时付款。

其中:

1、供货单位本次申报材料款：

元。

2、按合同比例材料进度款为：

元。

3、按合同本期应扣款为：

元。

4、按合同比例本期应付款为：

元。

5、领用情况:

附件附后。

项目监理单位（盖章）：

总监理工

程师:

期:

附表3

料（设备）价款支付审核表

项目名称：

编号：

xx（片区简称）-x（标段）-楼座-xxx（顺序号）

该供货单位申报的标段（材料名）材料款，经审核，批复意见如下:

该单位申报的标段（材料名）材料款，根据材料供货合同

的约定付款计算，同意本次支付材料款万元。

不含本次，累计审批该单位材料（设备）款次，已支付材料（设备）款兀。

项目管理单位（盖章）：

审核人:

负责人:

审核日期:

附表4

材料（设备）价款支付意见表

项目名称：

编号：

xx（片区简称）-x（标段）-楼座-XXX（顺序号）

材料（设备）领用单位:

材料（设备）供货单位:

该供货单位申报的标段（材料名）材料款,根据合同约定，经审核，同意本次支付材料款万元。

不含本次，累计审批该单位材料（设备）款次，已支付材料（设备）款兀。

附件附后

跟踪审计单位（盖章）：

审核人:

负责人:

审核日期:

附表5

比表

项目名称:

年月日

单位：

元

收款单位

开户银行

银行账号

合同、协议名称及编号

合同总价款

已付款次数

已付款金额

本次付款

资金用途

本次付款金额

累计付款金额

工程进度

累计付款占

总价款比例

建设工程部经办人：

财务处经办人：

签字：

年月日

签字：

年月曰

建设工程部负责人：

分管领导：

签字：

年月日

签字：

年月日

审核人：

财务处负责人：

签字：

年月日

签字：

年月日

财务签批人：

签字：

年月日

附表1

工程名称:

材料

标段：

序号

材料（设备）名称

规格型号

单位

数量

进场时间

备注

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

申报及审核意见

施

工单位

经办人：

（签字）

负责人：

（签章）

监理单位

经办人：

（签字）

负责人：

（签章）

项目管理单位

经办人：

（签字）

负责人：

（签章）

经办人：

（签字）

负责人：

（签章）

附表2

工程名称:

材料（设备）资金计划表

标段：

济南市旧城改造安置房建设工程部:

经审核，工程标段（时间）材料（设备）资金计划共计元（大

写：

），明细如下：

序号

材料（设备）名称

规格型号

数量

单价

合价（元）

备注

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

合计

跟踪审计单位:

负责人:

期:

附表3

比表

材料

工程名称：

材料（设备）资金计划

材料（设备）名称

规格型号

数量

金额（元）

备注

合计

汇总及审批意见

济南市旧城改造安置房建设工程（时间或阶段）

资金计划共计（大写：

）。

工程部经办人：

工程部负责人：

日期：

咨询服务费审批与支付工作流程

I

审核填写“咨询服务费支付审批

表”（附表4）

建设工程部经办人

填写咨询服务费支付申请表（附表1），报项目管理单位

申报单位

J—

审核（是否符合付款要求,申报资料的完备性）

项目管理单位

否

是

是否同意

否

是

审核

是否同意

签发“咨询服务费支付审核

表”（附表2）

建设工程部负责人

审核

项目管理单位

占—

审核（付款资料等）

财务处经办人

审核

跟踪审计单位

否

是

签发“咨询服务费支付意见表”（附表3）

是否同意

分管领导

财务处负责人审核

财务处负责人

财务签批人审批

跟踪审计单位

签发“工程款支付意见表”

财务签批人

J—

通知申报单位开发票及完税证

跟踪审计单位

建设工程部经办人

汇总全部资料报工程部

跟踪审计单位

备注：

本流程适用于监理、项目管理单位付款申请，如为项目管理单位，第一

个表格里的申报单位即为项目管理单位，下面各表格里的文字做相应调整。

附表

咨询服务费支付套表

咨询服务费支付申请表

编号:

项目名称:

管理标段:

申请单位:

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

（具体用款理由：

承担的工作内容、本期及累计完成工作量，工

程进度等）：

本次申请支付资金数额大写：

元整（小写：

元整）。

合同总金额为：

元整；不含本次，已付款累计金额为：

元整；已

付款次数为：

次。

现报上资金支付申请表，请予以审核。

申请单位（盖章）：

负责人：

申请日期:

附表2

咨询服务费支付审核表

项目名称:

编号:

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

根据合同的规定，经审核单位的资金支付申请表描述管理标段工程

施工形象，同意本期支付款:

（大写）元整（小写：

元整）。

合同总金额为：

元整；不含本次，已付款累计金额为：

元整;

已付款次数为：

次。

项目管理单位：

（章）

经办人：

项目经理签字:

附表3

项目名称:

咨询服务费支付意见表

编号：

致：

济南市旧城改造投资运营有限公司

根据合冋的规疋，经审核单位的资金支付申请表，冋意本期支付款（大写）：

元整（小写：

元整）。

合同总金额为：

元整；

不含本次，已付款累计金额为：

元整；已付款次数为：

次。

跟踪审计单位：

签字：

（章）

年月

日

附表4

咨询服务费支付审批表

项目名称：

年月日

单位：

元

收款单位

开户银行

银行账号

合同、协议名称及编

号

合同总价款

已付款次数

已付款金额

本次付款

资金用途

本次付款金额

累计付款金额

工程进度（%）

建设工程部经办人:

累计付款占总价款比例财务处经办人：

签字:

签字:

年月日

年月曰

建设工程部负责人：

分管领导:

签字:

签字:

年月日

年月日

审核人:

财务处负责人:

签字:

签字:

财务签批人:

签字:

年月日

年月日

年月日

资金支付审批表

项目名称：

年月曰单位：

元

收款单位

开户银行

银行账号

合同、协议名称及编号

合同总价款

已付款次数

已付款金额

本次付款

资金用途

本次付款金额

累计付款金额

建设工程部经办人

•

•

建设工程部负责人：

签字：

签字：

年

月

0

年月曰

财务处经办人：

分管领导：

签字：

签字：

年

月

0

年月曰

审核人：

财务处负责人：

签字：

签字：

年

月

0

年月日

财务签批人：

签字：

年

月

0