医院财务科岗位说明书.docx
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医院财务科岗位说明书
财务科长岗位说明书
岗位名称:
财务科长
所属部门:
财务科
岗位编制:
1人
岗位类别:
管理岗
上级岗位:
院长
下属人数总数:
5人(包括直接和间接下属)
下属人员类别:
管理岗
岗位目标:
建立、完善医院的财务管理体系和其它各项财务管理制度,保证财务预算和监控分析职能的充分发挥,为医院领导的决策提供财务依据。
沟通关系
内部
医院领导、各部门
外部
上级主管部门、各开户银行、会计师事务所
任职条件
教育背景
大专及以上学历;
工作经验
8年以上工作经验,5年以上财务管理经验;
知识技能
系统地掌握财务会计理论和专业知识,熟悉最新的医院财务与会计制度,具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力。
特殊要求
主要职责:
1、贯彻执行国家财务政策法规,建立健全医院财务管理制度;
2、组织财务预算的编制和预算执行中的财务审核;
3、组织制定和实施医院融资方案,优化资本结构,有计划地筹措资金,开辟资金来源;
4、负责资金合理分配,控制资金成本,加快资金周转,提高资金使用效率;
5、审阅下属提交的财务分析报告,对重点问题进行调研,向医院领导提出建议;
6、组织医院的固定资产管理;
7、负责内部稽查和外部审计的协调工作;
8、组织做好会计核算工作,及时准确地提供财务核算资料;
9、负责本部门人员的使用、培养、考核和奖惩等;负责编制本部门的年度和月度工作计划;负责控制本部门的费用;负责本部门与其他部门的协调工作。
岗位权限:
1、对部门内所有岗位的工作有监督检查权和考核权;
2、对财务人员调动、任免、晋升有建议权;
3、对部门工作有考核权;
4、有权要求医院提供对财务会计工作的必要支持;
5、有权要求医院各部门对财务工作提供有关配合和支持;
6、有权要求医院各部门执行财务制度。
工作标准:
1、建立和完善财务制度,建立科学、系统、符合医院实际情况的财务核算体系和财务监控体系,进行有效的内部控制;
2、向主管领导提供准确、完整、真实的会计信息;
3、每月定期向医院领导提交财务分析报告;
4、会计核算差错率为零;
5、建立、健全部门内岗位说明书,做到职责清楚,既无重叠又无空白;
6、组织部门内部岗位培训,培训计划完成率100%;
7、服从医院领导的统一安排,积极配合其它部门的工作,满意度100%。
主管会计岗位说明书
岗位名称:
总账会计(主管会计)
所属部门:
财务科
岗位编制:
1人
岗位类别:
管理岗
上级岗位:
科长
下属人数总数:
人(包括直接和间接下属)
下属人员类别:
岗位目标:
稽核、分析医院财务状况,编制财务报表及财务报告,为管理层提供及时、准确的财务信息。
沟通关系
内部
收费室、医保科
外部
开户银行
任职条件
教育背景
财务相关专业的大专及以上学历;
工作经验
5年以上工作经验,3年以上的财务工作经验
知识技能
熟悉国家财经法规、制度,了解最新的医院会财务及会计制度。
熟悉医院财务分析、财务管理。
熟练应用财务软件和办公软件。
特殊要求
主要职责:
1、负责医院财务预算的编制和预算执行中的财务审核,监督财务预算执行情况;
2、编制医院年度资金预算及控制医院年度资金预算的执行,编制医院系统(月度)资金计划,分析(月度)资金使用情况;
3、编制财务报表(快报、月报、年报)、各类管理报表及财务报告;
4、负责医院财务稽核工作,审核各类原始凭证及记账凭证,核实其真实性与完整性,并定期核对总帐与明细帐;
5、检查、分析医院收入、成本和利润预算的执行情况,挖掘增收节支潜力;
6、监督会计档案整理,监督会计基础规范的实施;
7、负责医院重大财务事项监督及报告;
8、负责医院清产核资工作。
岗位权限:
1、有权纠正财务工作中的差错;
2、有权要求其他岗位的会计及出纳提供相关资料;
3、有权要求医院内部相关部门提供相关资料;
4、有权对各部门财务预算编制不合理的部分发回修改;
工作标准:
1、根据资金情况及医院年度预算,合理安排用款计划;
2、定期向医院领导出具总账报表及报表说明,保证会计信息、资料的真实、合法;
3、报表内容完整、数字准确、文字说明清楚,能够作为预算分析的基本依据;
4、各类原始凭证和记账凭证审核严格,确保其真实性和合法性;
5、确保账账相符、账证相符,各项账务处理符合财务政策、会计政策和国家法律法规;
6、定期检查、分析医院收入、成本和利润预算的执行情况,及时向科长提出合理化建议;
7、会计资料审核严格,确保会计信息、资料的真实性、合法性和准确性;
8、重大财务事项监督到位,报告及时,有效地支持上级领导的决策;
9、保证清产核资的客观性、真实性、合法性和准确性。
薪资报销会计岗位说明书
岗位名称:
薪资报销会计
所属部门:
财务科
岗位编制:
1人
岗位类别:
管理岗
上级岗位:
科长
下属人数总数:
人(包括直接和间接下属)
下属人员类别:
岗位目标:
负责医院员工薪酬发放、差旅费报销等工作,会计档案的整理与保管。
沟通关系
内部
医院员工
外部
开户行
任职条件
教育背景
大专及以上学历,财经、会计类专业。
工作经验
4年以上工作经验,2年以上财务工作经验。
知识技能
熟悉国家财经法规、制度,了解最新的医院财务与会计制度等相关政策;熟悉医院财务管理相关知识;熟练应用财务软件和办公软件。
特殊要求
主要职责:
1、负责管理费、医疗费、差旅费等费用报销制度的起草、修改并监督执行;
2、负责管理费、医疗费、差旅费等费用的报销及核算,编制相应会计凭证;
3、负责按规定用途和限额支付员工借款,及时清理借款和催收借款;
4、负责员工工资及奖金发放,福利费用的支出及核算;
5、计提与工资有关的各种保险金及工会经费和员工教育经费;
6、负责住房公积金的核算及建账;
7、根据银行余额调节表,与开户行对帐,补制凭证;
8、负责各类会计凭证以及账簿、报表等会计档案的立卷、整理、归档、保管。
岗位权限:
1、有权对员工工资、奖金不合理分配制度提出调整建议;
2、有权对不符合审批程序的费用不予报销;
3、有权对员工各种借款使用进行监督,对于弄虚作假虚领借款的行为有权拒绝;
4、有权对福利费的支出和使用进行监督;
5、有权要求其他岗位的会计及出纳提供相关资料。
工作标准:
1、严格认真执行费用报销管理制度,掌握报销费用开支范围,不合规定要求的发票不予报销;
2、做好报销费用的核算、支付工作,服务态度好,无投诉;办理及时,每月差错不超过1次;
3、福利费用支付符合规定,手续齐全;
4、及时办理员工的各种借款支付,监督员工的借款使用情况,对弄虚作假虚领借款的行为进行处理;
5、及时审核工资支付计划,按时发放工资,无差错,及时处理薪金发放过程中出现的各种问题(如员工薪金存折开户、挂失事宜等);
6、保险金、工会经费计提符合财务制度的规定;
7、住房公积金的核算准确,建账及时,按时打印对账单;
8、每季度编制管理费用明细表,并与计划指标进行对比和分析,通报管理费用的执行情况;
9、会计账簿、报表等资料归档及时,保证会计档案妥善保管,有序存放,方便查阅,严防毁损、散失和泄密。
成本核算会计岗位说明书
岗位名称:
成本核算会计
所属部门:
财务科
岗位编制:
1人
岗位类别:
管理岗
上级岗位:
部门经理
下属人数总数:
人(包括直接和间接下属)
下属人员类别:
岗位目标:
负责医院成本费用账务处理、成本分析与成本控制。
沟通关系
内部
医院各部门
外部
任职条件
教育背景
大专及以上学历,财务、会计类专业。
工作经验
4年以上工作经验,2年以上财务工作经验。
知识技能
熟悉最新医院财务与会计制度;熟悉医院成本会计、财务分析和财务管理,具有较强的计算机技能。
特殊要求
主要职责:
1、根据有关政策,设置合适的、统一的医院会计科目表;
2、参与财务预算的编制,并对预算的执行进行跟踪、分析;
3、负责医院的成本核算:
整理各部门各项费用,进行归集与分配,编制记账凭证,每月末对费用进行核算,并统计各项费用指标的考核结果;
4、汇总总帐,进行试算平衡,并与明细帐核对;
5、负责无形资产、其他资产及待摊费用的分摊;
6、对成本费用的有关票据进行审查;
7、准确核算成本,进行成本分析,编制相应报表,及时准确地向领导提供会计信息;
8、负责医院会计电算化管理。
岗位权限:
1、有权对成本费用相关业务进行凭证处理;
2、有权参与成本预算的制定,审查成本费用的有关票据;
3、有权要求各部门提供各项费用资料;
4、有权监督成本费用发生的全过程。
工作标准:
1、不断完善成本费用管理制度,督促制度的落实,对违反制度的部门或个人提出处理意见;
2、编制的成本预算合理,对其执行情况跟踪、分析到位;
3、成本核算方法科学合理,计算准确,能如实反映医院运营状态,无差错;
4、定期核对相关账目,保证账账相符、账证相符,符合医院财务政策、会计政策;
5、定期向医院领导提供内容翔实、数据准确的成本分析报告,并能从中及时发现问题,提出成本控制方案,向上级提出改进建议;
6、成本会计台账清晰、完整,能及时准确地向领导提供会计信息;
7、保证医院财务信息系统的安全、正常运转。
材料会计兼固定资产管理岗位说明书
岗位名称:
材料会计兼固定资产管理
所属部门:
财务科
岗位编制:
1人
岗位类别:
管理岗
上级岗位:
科长
下属人数总数:
人(包括直接和间接下属)
下属人员类别:
岗位目标:
负责材料(包括药品、耗材)成本费用核算与控制。
沟通关系
内部
药剂科、总务科、设备科
外部
保险医院
任职条件
教育背景
大专及以上学历,财经、会计类专业。
工作经验
4年以上工作经验,2年以上财务工作经验。
知识技能
熟悉最新的医院财务与会计制度;熟悉医院财务分析、财务管理和预算管理以及物资管理相关知识;熟悉医院固定资产管理的流程。
特殊要求
主要职责:
1、编制本年度材料采购预算,每月根据采购计划编制材料用款计划;
2、负责拟定、完善材料费用管理制度,对材料成本进行合理控制;
3、负责材料成本费用经济业务凭证的编制和账务处理;
4、审查购入的材料及运杂费的有关票据,及时办理结算手续;
5、负责材料会计核算工作,审核原始凭证,匹配生成会计凭证,编制材料会计报表;
6、配合药剂科、总务科制定药品、卫材、劳保用品采购计划,促进节约和合理储备;
7、负责材料采购成本分析;
8、负责制定和完善医院固定资产管理制度和实施办法;
9、掌握医院固定资产及分类情况及折旧率水平等资料,建立固定资产账目;
10、负责办理固定资产入库、出库、调入、调出、出租及报废手续;
11、参与制定固定资产零购计划;
12、负责固定资产清查工作,经批准后进行账务处理;
13、负责编制固定资产有关报表;
14、组织进行医院资产审计与评估工作;
15、负责固定资产的投保以及理赔的有关账务处理工作。
岗位权限:
1、有权对材料相关业务进行凭证处理;
2、有权参与材料采购计划的制定,审查购入的材料及运杂费的有关票据;
3、有权监督材料的购入、领用的全过程;
4、有权对各部门的固定资产进行清点,提出处理意见;
5、有权参加涉及资产管理、核算方面的有关会议;
6、有权对违反医院资产管理制度的行为予以制止;
7、有权要求各相关部门准确及时地提供与资产管理核算有关的资料。
工作标准
1、不断完善材料费用管理制度,督促制度的落实,对违反制度的部门或个人提出处理意见;
2、及时审核材料原始凭证,及时上机输入凭证、报送相关报表,做好成本核算工作;
3、按照采购合同或采购计划对采购单据进行审核,付款结算及时,符合规定;
4、定期核对相关账目,保证账账相符、账证相符,符合财务政策、会计政策和国家法律法规;
5、每月定期编报材料采购、消耗分析报告和相关经济合同的执行情况分析报告,提出成本控制计划,向上级提出改进建议。
1、严格按固定资产管理标准,组织固定资产核算,及时上报预警信息,供领导决策;
2、每月正确计提固定资产折旧,编制固定资产折旧表,账目清晰;
3、及时办理固定资产入库、出库、调入、调出、出租及报废手续,手续办理符合规定;
4、会同有关部门对固定资产不定期盘点,对盘盈、盘亏和报废的固定资产要查明原因,经过批准后进行账务处理;
5、参与制定固定资产零购计划,根据资产核算情况提出意见;
6、严格按照有关规定对固定资产进行投保,配合保险医院理赔和调查,维护医院利益。
出纳岗位说明书
岗位名称:
出纳
所属部门:
财务科
岗位编制:
1人
岗位类别:
管理岗
上级岗位:
科长
下属人数总数:
人(包括直接和间接下属)
下属人员类别:
岗位目标:
负责医院业务的现金支出,管理支票,办理银行相关业务。
沟通关系
内部
各部门
外部
开户行,业务往来单位
任职条件
教育背景
大专及以上学历,财经、会计类专业。
工作经验
1年以上财务相关工作经验。
知识技能
熟悉国家财经法规、制度,了解最新的医院财务与会计制度等相关政策;熟悉医院现金管理和结算制度。
特殊要求
主要职责:
1、负责银行、现金支付工作,严格按照医院的财务制度审核原始凭证,结算医院各项费用,报销现金及签发支票,催收发票;
2、负责现金、支票的收取、保管、签发支付工作;
3、管理银行账户、转账支票与发票,掌握各开户单位存款余额,负责电子支付业务的支付,配合做好工资发放工作;
4、对各开户单位利息单进行审核并入账,按月和各银行对帐,编制银行存款余额调节表;
5、做到现金日记账、银行日记账日清月结;
6、及时向领导反映资金动态情况,根据医院领导的需要,编制各种资金流动报表;
7、负责医院资金支付。
岗位权限:
1、有权拒收不符合规定的会计凭证;
2、有权审核原始凭证的准确性及完整性;
3、有权监督回款、返款、退款情况。
工作标准:
1、每天去银行办理电汇、信汇、转账、存款、取款、交费等事宜,无差错;
2、严格按照财务管理制度,完成现金、支票的送存工作,汇总登记后及时通知有关人员;
3、根据需要随时查询存款余额,及时向财务科长汇报;
4、认真审核各开户银行收、付款业务的原始凭证,保证其合法性;
5、每天输入现金日记账,核对银行日记账,盘点现金库存,记录清晰完整,保证现金安全;
6、按时完成现金流量表编制,数据准确无误。