食品天然油工程新建项目可行性研究报告.docx
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食品天然油工程新建项目可行性研究报告
食品天然油工程新建项目
可行性研究报告
总论
1.1项目背景与概况
1.1.1项目名称
广东xx食品有限公司食品生产项目一期天然油工程
1.1.2项目承办单位概况
1）项目承办单位：
广东xx食品有限公司
项目承办单位法人代表：
2）项目承办单位概况：
广东xx食品有限公司将是一家以生产调味品、食用油为主的现代化大型企业，建成后年新增系列调味品及相关食品生产能力将达到47万吨，实现年销售值33.4亿元。
公司为内资企业，是广东美味鲜调味食品有限公司控股的、具有独立法人资格的子公司，首期注册资本10000万元。
1.1.3项目主要投资方概况
1）项目主要投资方：
广东美味鲜调味食品有限公司
2）项目主要投资方法人代表：
3）项目主要投资方概况：
广东美味鲜调味食品有限公司是一家专业生产调味品的现代化大型企业，公司注册类型为有限责任公司，注册资本两亿元，占地面积338亩。
生产经营的产品包括酱油、鸡粉（精）、食用油、蚝油、调味酱、腐乳、食醋、味精、调味汁九大系列，共100多个品种，300多个规格，年综合调味品生产量超过26万吨（按0.6g/100ml氨基酸态氮标准酱油计算，年综合产量超过50万吨）。
近三年公司销售收入分别为：
64600万元、80154万元、104514万元，销售收入的平均增长速度为：
27.24%；据中国调味品协会统计，2008年、2009年、2010年公司产品产量及市场占有率位居全国同行业前三。
目前公司已通过质量管理体系及食品安全管理体系认证。
公司先后荣获“广东省著名商标”、“国家高新技术企业”、“国家免检产品”、“中国名牌产品”、“最具市场竞争力品牌”、“中华老字号”、“中国驰名商标”等称号。
2008-2010年公司的总资产分别为：
38345万元、60792万元、73106万元，资产负债率分别为：
62.73%、66.19%、75.43%。
公司2008-2010年的净利润分别为3600万元、6591万元、6785万元。
目前公司职工总数为2262人，大专以上生产技术人数为907人，占职工总数的40.10%，其中助理工程师职称以上人数为142人，占职工总数的6.28%；销售部门人数为522人，共占总人数的23.2%。
1.1.4项目提出的理由与过程
1.项目提出理由
1）项目符合国家产业政策和调味品行业发展规划。
近年来，我国食品工业发展迅猛，调味品行业也蒸蒸日上，一直保持着20%以上的市场增长率，目前全国调味品行业总产量已超过1500万吨，成为我国食品行业中新的经济增长点。
而全球每年调味品营业额高达2180亿美元，占全球食品工业额的10%左右，是典型的“小产品、大市场”。
目前，我国调味品产业的总产值为1300亿元左右（约合200亿美元），占比还不到世界调味品市场总量的10%，行业年均增长率都保持在10％左右。
与世界调味品行业规模总量相比，我国调味品行业的发展差距是显而易见的。
中国调味品市场存在着巨大的发展潜力，是政策鼓励发展的行业之一。
以酱油为例，中国酱油产品全年零售销售额占中国调味品市场总额的近50%，是容量最大的细分市场。
此外，中国调味品协会指出，目前调味品产业向规模化、品牌化大步跃进，2010年统计数据显示，58家百强企业调味品的总产量达到500万吨以上，销售总额达到280亿元以上。
其中销售额在1亿元以上的企业超过50家，10亿元以上的企业达到5家，这是我国调味品行业一个很大的突破。
可见，调味品企业做大做强是未来行业发展的趋势。
2）项目建设有利于促进阳西地区经济和社会发展；有利于满足人民不断增长的物质、文化生活的需求。
过去人们讲“吃饱”就行；现在要求讲“小康”，不但要“吃饱”，更要“吃好”。
在这种消费趋势的带动下，食品工业得到了迅猛发展。
而在食品工业迅猛发展的同时，调味品逐渐成为食品工业增长和城乡居民消费的新亮点，地位也越来越重要。
首先，调味品已经成为我国餐饮业繁荣发展和提高品质与档次的必备品。
许多品牌饭店、酒店和招牌菜都离不开独具特色的调味品。
可以说，调味品赋予菜肴“色、香、味”的作用在消费者的心目中占据越来越重要的位置。
其次，调味品成为引发“厨房革命”和“方便食品”升级换代的主要元素。
我国城乡居民的厨房消费过去主要是米、面、油及其制品，现在随着生活水平的提高，肉类、水产品和蔬菜的比重有了提高。
而各种主食和菜肴的花样翻新，主要体现在调味品的选用和使用上。
最后，当前调味品在食品加工中的作用越来越明显，成为食品工业发展的重要原辅料。
3）项目建设有利于企业规避市场风险、不断发展壮大。
调味品这个与广大消费者日常生活息息相关的行业，其既不是夕阳产业，也不是朝阳产业，确切来讲是一个常青行业，虽然近十年来行业发展迅猛，但市场的需求仍为企业提供极具潜力的容量。
各企业均看好这一潜力巨大的市场，无论佛山的海天、香港的李锦记纷纷扩大生产规模，连国际的巨头公司如雀巢、联合利华、亨氏都看重这个蛋糕，在中国大地投入巨资，形成星火燎原之势，相信未来的进入者必定大大增多。
价格战是不可避免的，回款期会加长，产品利润率下降等因素都困扰企业的发展。
这种市场风险，企业只有通过进一步提高技术和质量水平，扩大产销量，占领较大的市场份额，全方位进入高中低档市场，并形成强势品牌，来规避风险。
随着年产33万吨中山厂区技改扩产项目的投产，2010年下半年公司的销售开始突飞猛进，美味鲜各生产线开始超负荷运转，各生产环节产能全面告急，市场发展超过了原先的计划。
根据市场的发展趋势及企业的长远发展战略，本项目建设达产后，将为公司带来丰厚的利润和更广阔的发展空间。
2.项目提出的过程
美味鲜公司2005年开始实施中山厂区年产33万吨系列调味品扩产技改项目，2011年已形成26万吨年产销规模，取得了较好的经济效益。
由于公司品牌效应的作用越来越明显，市场销售份额不断增长，销量逐年提升，产品在各地市场的销售将供不应求。
预计美味鲜公司现酿造分厂天然油的供应将在2013年后达到饱和状态，现有的生产基地不允许再建设老抽楼、酱油分厂新包装大楼和调味分厂包装楼，酱油分厂和调味分厂的产能也将在2014年达到饱和状态，公司产能不足成为了遏制企业进一步发展壮大的瓶颈，亟须解决。
因此公司果断决策，在中山火炬（阳西）产业转移园新建新的生产基地，实施异地低成本扩张战略，这对公司的未来发展具有非常深远和重要的意义。
美味鲜公司具有悠久的历史，在调味品制造方面拥有深厚的技术积累，尤其是在传统酿造工艺、产品配方等方面拥有比较强的优势。
公司坚持“技术创新是企业持久发展的核心动力，是托起品牌的基石”。
多年来，公司紧紧盯准调味品市场的发展趋势，以满足现代人对饮食的安全、健康、营养、美味的需求为己任。
在对引进技术消化、吸收的基础上，加快了自主创新和高起点的研发步伐。
美味鲜还成立了中山市调味品（美味鲜）工程技术研发中心、广东省省级企业技术中心，积极与高等院校、科研院所合作增强企业的技术储备和提高经济效益。
同时，公司多年来在销售渠道、管理经验等方面的积累目前已到了厚积薄发的时候，对公司而言，进一步发展壮大，缩短甚至超越行业龙头企业，现在是万事具备，只欠东风——进一步生产场地的扩充。
广东美味鲜调味食品有限公司于2011年初开始着手本项目的可行性研究，组织有关技术人员，对国内外进行了广泛的市场调查，着重对阳江市中山火炬（阳西）产业转移工业园区进行了资源、投资环境、社会公用设施等调查。
认为该地点地理位置和开发建设条件优越，交通便利，不占用基本农田保护区、风景区等其它用途的用地，符合镇区的总体规划，符合项目用地的要求，而且政府政策大力支持，在该地开展扩产项目，具有天时、地利、人和的优势。
本工程具体产品规模情况见下表：
一期天然油工程预期达产规模单位：
万吨（表1-1）
产品
天然油
合计
年产量
3.23
3.23
1.2研究工作概述
1.2.1项目主要建设条件
1）建设地点
中山火炬（阳西）产业转移工业园
2）建设规模和建设目标
增资广东xx食品有限公司食品生产项目一期天然油工程19522万元，年产3.23万吨天然油。
3）主要建设条件
A.市场条件
由于公司相继荣获“中国名牌”、“国家免检”、“最具市场竞争力品牌”“中国驰名商标”、“中华老字号”等国家级荣誉，公司品牌效应的作用也越来越明显，公司2005年开始实施年产33万吨系列调味品扩产技改项目，2011年已形成26万吨年产销规模，取得了较好的经济效益。
由于公司品牌效应的作用越来越明显，市场销售份额不断增长，销量逐年提升，预计2014年开始公司各生产线将超负荷运转，各生产环节产能将全面告急，产品在各地市场的销售将供不应求。
公司产能不足成为了遏制企业进一步发展壮大的瓶颈，亟须解决。
B.资源条件
地点交通便利，地理位置比较合适，目前周边环境无不适宜建厂的污染源，水、电供应不成问题，雨水和污水的排放有出路，原辅料供应有保障，配套设施都比较充分而可靠。
C.技术条件
美味鲜公司具有几十年的历史，公司在调味品制造方面拥有比较深厚的技术积累，尤其是在传统酿造工艺、产品配方等方面拥有比较强的优势。
同时公司坚持“技术创新是企业持久发展的核心动力，是托起品牌的基石”。
因此，多年来，公司紧紧盯准调味品市场的发展趋势，以满足现代人对饮食的安全、健康、营养、美味的需求。
在对引进技术消化、吸收的基础上，加快了自主创新和高起点的研发步伐。
同时，美味鲜还成立了中山市调味品（美味鲜）工程技术研发中心，积极与高等院校、科研院所合作增强企业的技术储备和提高经济效益，近年来与广东微生物研究所合作的科研项目“细胞固定化技术在高盐稀态酱油中的应用”和“生物防腐调味品开发及其大批量生产技术研究”已通过鉴定，获中山市科技进步二等奖，并获得了数百万的经济效益。
D.资金条件
本项目（一期工程一阶段）投资估算额19522万元，其中建设投资18852万元，流动资金投资670万元。
项目流动资金670万元，由企业申请银行贷款。
E.环境条件
该建设项目位于广东省阳江市阳西县城高速公路出口处，中山火
炬（阳西）产业转移工业园内，地理位置和开发建设条件优越，交通便利，不占用基本农田保护区、风景区等其它用途的用地，符合园区的总体规划。
项目生产的废水在厂区污水处理站处理后,经园区排污管网接入园区污水处理厂作进一步处理，达标后排放，对纳污河段水质影响不大。
项目生产的锅炉废气经处理后达标排放，对周围大气环境影响不大。
建设项目对噪声相对较大的设备做好必要的隔声、消音措施，对周围的声环境不会产生较大的影响，目前周边无化工类企业，无明显的扩散性污染源，园区内设污水处理厂。
本项目选用厂址用地周边300米范围内无居民区。
1.3研究结论
1.3.1推荐方案
1）市场预测
公司2005年开始实施年产33万吨系列调味品扩产技改项目，2011年已形成26万吨年产销规模，取得了较好的经济效益。
根据市场的发展趋势及企业的长远发展战略，本项目建设达产后，将为公司带来丰厚的利润和更广阔的发展空间。
2）建设规模与产品方案
规划年产3.23万吨天然油生产规模，配套公用工程设施。
3）厂址选择
项目选址在广东阳江市中山火炬（阳西）产业转移工业园内。
厂区具有地理位置合适，交通方便，各方面的供应条件和配套设施都比较充分可靠，水、电供应都不成问题，雨水和污水的排放也会有出路，土地手续办理较为方便等方面的优越性。
因而从技术角度而言，所选的厂址用地基本符合本项目的建厂要求，而且条件比较优越。
加上当地政府的大力支持和各项投资优惠政策，项目在此地建厂的前景较好。
4）技术方案、设备方案和工程方案
历经几十年的生产积累，美味鲜公司已掌握高盐稀态酱油生产工艺路线的上游（试管菌种→种曲）、中游（黄豆、面粉和菌种→大曲）和下游（盐和大曲→天然油）全套技术，所产出天然油经加工为成品而遍布全国各地。
本次项目将继续采用高盐稀态工艺生产高盐酿造油，工艺与国内外其它厂家工艺基本相同，只是在该过程中，结合公司自身的生产经验，对局部工艺进行改进，采用先进的种曲机、自动出曲系统、自动输豆系统、自动制曲系统来控制生产的过程，劳动生产率及质量稳定状况将会得到大幅度的提升。
其它类产品将采用公司现有的成熟的生产工艺。
在新厂建设中，由于规模扩大，需要大批增加新设备。
将依据如下原则选型：
（1）先进、实用、经济；
（2）重质量及售后服务；（3）货比三家，选择最优的性价比。
5）主要原辅料、燃料供应方案
建成后达到3.23万吨天然油生产规模，每年主要原材料需求为：
黄豆8000吨、面粉3500吨、食用盐11000吨等。
这些原材料主要在国内采购，有的珠江三角洲可采购，来源充足。
本工程以水煤浆为主要的燃料方案，工程建成后，每年对水煤浆的需求为4000吨。
6）节能节水、劳动安全、工业卫生与消防
节能节水：
项目生产过程主要能源消耗为水、电、汽，设计时从工程方案和设备选型等多方面注意节约能源，采取行之有效的节水、节电、降低能耗措施，以降低综合能耗指标。
消防：
本工程结合全厂建筑物按照不同的生产类别划分不同的分区，使建筑单体之间的距离、消防通道满足防火规范要求；根据《建筑设计防火规范》、《建筑灭火器配置设计规范》配置消火栓和手提式、推车式建筑灭火器。
设计防火分区、走火通道、消防疏散楼梯、消防疏散出口、安全疏散出口标志、事故照明灯布置等满足规范要求。
劳动安全卫生：
设计中按国家的有关部门规范、规定设置安全卫生设施。
如建筑物防雷、用电部门的各种电器保护、人身安全的防护措施、人员卫生设施等等。
7）环境影响与综合利用评价
设计遵照国家“以防为主，防治结合，综合治理”和“三同时”的环境保护原则，尽量减少三废的排放量，选用环保型设备，做到以防为主，防治结合。
生产过程产生的污水经污水处理站处理达标后排放；锅炉的废气经除尘脱硫处理后达标排放；淋油后的酱渣经压榨干燥后可供做饲料原料，变废为宝；对产生噪声的设备除配置消声器外，还在建筑上采取吸音和隔音措施。
本项目将充分利用自然生态，充分考虑厂区绿化，美化厂区环境。
8）项目投入总资金及资金筹措
A项目投入总资金
本项目投资估算额19522万元，其中建设投资18852万元，流动资金投资670万元。
B项目资金筹措
1、建设投资18852万元：
其中：
1）项目注册资本5000万元：
2）项目自筹资金6158万元：
3）项目自筹建设期借款利息257万元：
4）项目工程拟申请银行贷款7437万元，约占建设投资40%，年利率暂按6.90%计算：
2、项目流动资金670万元申请银行贷款，年利率暂按6.56%计算，利息计入成本。
C经济效益与社会效益
本项目经济效益良好，本项目能够为当地社会经济发展做出一定的贡献，同时能增加当地就业机会，以构建和谐社会作出努力。
D方案实施的基本条件
本项目的建设投资及实施的基本条件已具备。
F主要技术经济指标
序号
指标名称
单位
指标
备注
一
基本数据
1
生产规模
天然油
万吨/年
3.23
达产年
2
产品方案
2.1
天然油
万吨/年
3.23
〃
3
项目总投资
万元
19522
3.1
建设投资
万元
18852
3.2
流动资金
万元
670
4
投资强度
元/m2
1830
厂区面积
5
全年生产天数
天
260
6
项目定员
人
300
7
厂区面积
m2
106698
工业用地
8
单位产品制造成本
8.1
天然油
元/吨
1630
9
年销售收入
万元
7720
达产年
10
年均销售收入
万元
7668
15年平均
11
年均总成本
万元
5685
〃
12
年均利润总额
万元
1907
〃
13
年均销售税金（含增值税）
万元
831
〃
14
年均利税总额
万元
2738
〃
15
年均所得税
万元
477
〃
16
年均税后利润
万元
1431
〃
17
年均提取法定及任意盈余公积金
万元
215
〃
18
年均可分配利润
万元
1216
〃
第一章建设规模和产品方案
2.1建设规模
美味鲜公司现销产品大类主要为：
酱油产品、鸡精（粉）类产品、酱类产品、醋类产品、蚝油和汁类产品、腐乳类产品及油类产品。
参考行业的整体发展现状、今后的发展趋势及同行重点企业近几年的发展状况，分析美味鲜公司各现销产品的历史销售情况，还重点考虑了各产品所处的生命周期，预测公司今后8年各年度销售规模的构成包括两部分。
第一部分是公司各现销产品未来8年各年度销售收入的预测，第二部分是阳西生产基地投产后，新增的一些产品各年度销售收入的规划。
2014年后，公司全部的销售增量将来自阳西生产基地，现销产品中的部分主销品种销售增幅将略有放缓，新增产品的销售收入将成为公司销售规模扩展的重要一部分。
美味鲜公司中山厂与阳西厂分年度、分产品大类的年销售总收入预计如下表：
美味鲜公司现销产品2012年-2020年年销售收入预测表（表3-1）
年份
2012年
2013年
2014年
2015年
2016年
2017年
2018年
2019年
2020年
预计销售收入（亿元）
16.12
19.25
22.81
26.83
31.30
36.21
41.32
47.1
53.49
注：
上表中销售收入为不含税销售收入。
预测阳西分厂2014年达产后天然油产品销售总额如下表：
阳西生产基地天然油产品年销售收入预测表（表3-3）
分类
主要产品
2014年预计销售收入（亿元）
现有产品
天然油
0.77
注：
上表中销售收入为不含税销售收入。
综合上述分析并结合公司现有生产规模及年销售量，规划本项目建设达产规模为3.23万吨系列天然油/年，配套公用工程。
2.2产品方案
公司现销产品大类主要为：
酱油产品、鸡精（粉）类产品、酱类产品、醋类产品、蚝油和汁类产品、腐乳类产品及油类产品。
现结合各类产品特性、公司历史销售情况及行业发展情况进行如下分析：
1）酱油产品
作为调味品中的第一大产品，行业中该类产品占调味品总量的50%左右。
而作为行业内酱油产销量排第一的海天公司，这一比例达到了72.5%。
目前美味鲜公司酱油产品占全部产品销售收入比例为70%，情况和海天公司类似。
销售占比大，即说明该类产品呈现的发展优势。
目前，公司的酱油产品以xx品牌下的产品为主，产品大多处于成长期中期，五年后预计进入成熟期，进入成熟期的产品销售增速将放缓。
2011年经重新策划整合后的美味鲜产品仍以酱油产品为主，目前处于重新布局、打基础的阶段，产品处于进入期阶段，2011年美味鲜品牌的酱油产品预计销售收入为1.05亿元，销售基数不算大，最重要的发展要求是拓宽销售面，突破旧美味鲜产品停留在单个点的销售层次。
2012年~2015年，xx品牌下的酱油产品整体增幅预计将达到16%以上，2015年实现销售收入18亿元以上；美味鲜品牌下的酱油产品由于基数小，发展轨迹将触底反弹，预计将增幅15%以上，2015年实现翻一番，销售收入2亿元以上；2016年~2020年，xx品牌下的大部分酱油产品将进入成熟发展期，增幅保持在12%左右，美味鲜品牌下的酱油产品则正处于成长期中后期，一些产品增幅需达到15%以上。
2）鸡精（粉）类产品
作为复合调味料的典型代表，鸡精、鸡粉产品发展空间大，餐饮渠道的消化量还将逐年上升，家庭消费量的增长将取决于各大厂家如何下沉网络做透终端，以及如何提升在现代流通渠道的运作水平。
鸡精（粉）类产品是美味鲜公司第二大类产品，xx鸡精（粉）过去几年保持着30%以上的增幅，目前占公司全部产品销售收入的比例为16.5%左右，与酱油类产品的占比合计为86.5%，符合经济学中的“二八定律”。
目前，公司xx鸡精（粉）中的三大类产品各处于不同的产品生命周期。
xx美味鲜鸡晶由于存在性价比的不足，继续拓展市场的可能性不大，并且，受同规格xx鸡粉、xx鸡精的影响，被后者替代的情况较多，理论上处于衰退期，预计今后的销售处于维持现状或负增长状态；xx鸡精的情况则相反，其适用面广，发展空间大，近几年保持着50%以上的增幅，属于顺势而为的成长期产品，今后几年有理由保持30～40%的增幅，2015年实现6000万元销售收入，2020年达到2亿元；xx鸡粉作为公司的主打产品，目前在珠三角、闽南市场进入了成熟期，在广东珠三角以外的其他地区、广西、海南市场处于成长期，在全国其他市场大体作为进入期的产品，还没有确立自己的市场地位。
今后几年，xx鸡粉仍然要靠目前成熟期和成长期市场的销量增长，增幅在15%左右。
3）酱类产品
酱类产品属于附加值低的小众产品，全行业的酱类产品有发展，但很不均衡。
美味鲜公司酱类产品发展情况与行业情况相同。
目前其销售收入占全部产品的比例为5%，在公司大类产品销售收入的排名中位列第三，过去几年总体增幅在10%左右。
但有40%以上的销量产自海南一个市场，美味香酱、排骨酱、霸王辣椒酱、蒜蓉辣椒酱等产品主销市场均在海南，另外，海鲜酱集中在泛宁波地区销售，柱侯酱集中在中山、珠海地区销售。
在其他地区，酱类产品多以渠道偏餐饮的经销商为主进行销售。
家庭消费方面，黄豆酱、蒜蓉辣椒酱、桂林辣椒酱、番茄沙司在少部分地区有一定的市场份额。
但目前欠缺的是在口味上能够全国通行、又有一定销售规模的酱类产品。
今后的发展机会，从品类上来讲，黄豆酱和辣椒酱的发展潜力较好，机会在于更新产品生产工艺，稳定品质和口味，并能够大幅降低产品的生产成本，从而在价格上挑战行业领先者。
从渠道上来讲，全国范围内餐饮渠道的有效开发将能够带动xx高级酱和大包装酱类产品的快速上量。
未来几年，除海南地区现销的几个酱类单品销售收入增幅预计在10%左右之外，其他酱类产品按发展阶段来看，老产品类的增幅预计在15%左右，新产品能够达到20%。
到2015年，随着依托阳西的地理优势发展“阳江豆豉”、黄豆酱、以及实施辣椒和蒜头的开发利用项目，酱类产品销售规模预计达到1亿元以上，到2020年整体销售收入将有望达到2.5亿元以上。
4）醋类产品
美味鲜公司目前生产和销售的醋类产品总体上以调味醋居多，直接蘸食的醋产品销售占比较小，目前年销售收入2700万元。
但此类产品多年来的销售一直比较稳定，在自然销售状态下能够保持20%的增长水平。
醋类产品是仅次于酱油的通用产品，总体上来讲生产难度不大，具备大生产的优势。
预计美味鲜醋类产品今后几年的销售增幅在15%左右，xx醋类产品由于主推的原因，今后几年的销售增幅，前4年保持30%以上，后5年达到25%以上。
到2015年，整体销售规模6000万元，到2020年，达到1.5亿元。
5）蚝油和汁类产品
目前，公司蚝油产品占全部产品销售收入的比例仅为2.5%左右，生产工艺和行业龙头企业控制的价格制约了该产品的发展。
但作为调味品行业中的新兴产品，餐馆和家庭都适用蚝油。
因此，建议有必要将蚝油产品作为今后的重点产品进行运作。
机会在于更新产品生产工艺，大幅降低产品生产成本，从价格上挑战行业领先者。
阳西生产基地建成后，依托其靠海，水产品供应丰富的优势，完全有条件大力发展蚝油产品。
由于我司蚝油产品目前的销售收入只有3000来万，基数较小，并且处于新老产品换代阶段，生产成本降下来的话，该产品今后几年的销售增
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