电算化用友T3实操教学材料.docx

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电算化用友T3实操教学材料

实验一、系统管理

实验目的：

掌握用友T3软件中系统管理的相关内容；理解系统管理的作用及重要性；理解账套数据恢复和备份的作用；充分理解操作员权限设置的意义。

实验要求：

以系统管理员admin的身份注册系统管理。

实验资料：

1、操作员资料

编号

姓名

口令

所属部门

陈力

财务室

李南

财务室

刘阳

财务室

2、账套资料

（1）账套信息。

账套号：

888；账套名称：

北京新瑞科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期间：

2011年1月；会计期间设置：

1月1日至12月31日。

（2）单位信息。

单位名称：

北京新瑞科技有限公司；单位简称：

新瑞科技。

（3）核算类型。

该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业企业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为陈力；按行业性质预预置科目。

（4）基础信息。

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

（5）分类编码方案。

科目编码级次：

4－2－2－2。

其他：

默认。

（6）数据精度。

该企业对存货数量、单价小数位定为2。

（7）系统启用。

“总账”模块的启用日期为“2011－01－01”。

3、操作员权限设置

（1）陈力—账套主管。

负责财务软件运行环境的建立以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

（2）李南—出纳。

负责现金、银行账管理工作。

具有“总账—出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。

（3）刘阳—会计。

负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。

具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。

实验二、基础档案设置

实验目的：

掌握用友T3软件中有关基础档案设置的相关内容；理解基础档案设置在整个系统中的作用；理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。

实验要求：

以“陈力”的身份进行基础档案设置。

（2011－01－01）

实验资料：

北京新瑞科技有限公司档案资料如下：

（1）部门档案

部门编码

部门名称

部门编码

部门名称

综合部

销售部

101

管理室

采购部

102

财务室

研发部

（2）职员档案

职员档案

职员名称

所属部门

101

张明

管理室

102

陈力

财务室

103

李南

财务室

104

刘阳

财务室

201

赵达

销售部

301

白方

采购部

401

周江

研发部

（3）客户分类

分类编码

分类名称

事业单位

企业单位

其他

（4）供应商分类

分类编码

分类名称

硬件供应商

软件供应商

材料供应商

其他

（5）地区分类

地区分类

分类名称

东部地区

西部地区

南部地区

北京地区

（6）客户档案

客户编号

客户名称

客户简称

所有分类码

所属地区

地址

001

北京汇仁学校

汇仁学校

北京市海淀区上地路1号

002

大连海光公司

大连海光

大连市红河区花园路6号

（7）供应商档案

供应商编号

供应商名称

供应商简称

所属分类码

所属地区

地址

001

北京万明

公司

北京万明

北京市朝阳区

十里堡8号

002

北京利源

公司

北京利源

北京市海淀区开拓路9号

（8）外币及汇率。

币符：

USD；币名：

美元　固定汇率1：

6.8。

（9）结算方式

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

现金结算

否

票据结算

否

201

现金支票

是

202

转账支票

是

203

银行汇票

是

其他

否

实验三、总账管理系统初始设置

实验目的：

掌握用友T3软件中总账系统初始设置的相关内容；理解总账系统初始设置的意义；掌握总账系统初始设置的操作方法。

实验要求：

以“陈力”的身份进行总账管理系统初始设置。

（2011－01－01）

实验资料：

1、总账控制参数

设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。

2、部分会计科目及2011年1月期初余额表

科目名称

辅助核算

方向

币别/计量

期初余额（元）

库存现金（1001）

日记

借

6000

银行存款（1002）

借

　　工行存款（）

银行日记

借

　　中行存款（）

银行日记

借

美元

（人民币）

应收账款（1122）

客户往来

借

80000

其他应收款（1221）

个人往来

借

9000

预付账款（1123）

供应商往来

借

原材料（1403）

借

73200

　　空白光盘（）

数量核算

借

张

30000

　　包装盒（）

数量核算

借

个

43200

　　其他原料（）

库存商品（1405）

借

固定资产（1601）

借

累计折旧（1602）

贷

无形资产（1701）

借

短期借款（2001）

贷

应付账款（2202）

供应商往来

贷

40000

预收账款（2203）

客户往来

贷

应交税费（2221）

贷

应交增值税（）

贷

进项税额（）

贷

　　销项税额（）

贷

实收资本（4001）

贷

利润分配（4104）

贷

生产成本（5001）

借

62000

直接材料（）

项目核算

借

7000

　　直接人工（）

项目核算

借

25000

　　制造费用（）

项目核算

借

30000

管理费用（6602）

支出

　　工资（）

部门核算

支出

　　办公费（）

部门核算

支出

　　差旅费（）

部门核算

支出

　　招待费（）

部门核算

支出

　　折旧费（）

部门核算

支出

　　其他（）

部门核算

支出

说明：

（1）由于一级会计科目在建账时由系统预置，上表中只列出了需要修改或增加的会计科目及有期初余额的科目。

（2）资产期初余额＝负债及所有者权益期初余额合计＝（元）

3、凭证类别

凭证类别

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001,1002

付款凭证

贷方必有

1001,1002

转账凭证

凭证必无

1001,1002

4、项目目录

项目设置步骤

设置内容

项目大类

生产成本

核算科目

直接材料（）

直接人工（）

制造费用（）

项目分类

1、学习类软件

2、工具类软件

项目名称

101　学习革命（所属分类：

1）

201　轻松杀毒（所属分类：

2）

5、期初余额

（1）总账期初余额表见“部分会计科目及2011年1月期初余额表”。

（2）辅助账期初余额表

会计科目：

1221其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　余额：

借9000元

日期

部门

个人

摘要

方向

期初余额（元）

2010.12.26

管理室

张明

出差借款

借

6000

2010.12.27

销售部

赵达

出差借款

借

3000

会计科目：

1122应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　余额：

借80000元

日期

客户

摘要

方向

金额（元）

业务员

2010.12.31

汇仁学校

销售商品

借

50000

赵达

2010.12.31

大连海光

销售商品

借

30000

赵达

会计科目：

2202应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　余额：

贷40000元

日期

供应商

摘要

方向

金额（元）

业务员

2010.12.20

北京万明

购买原材料

贷

40000

白方

会计科目：

5001生产成本　　　　　　　　　　　　　　　　　余额：

借62000元

科目名称

学习革命

轻松杀毒

合计

直接材料（）

4000

3000

7000

直接人工（）

15000

10000

25000

制造费用（）

18000

12000

30000

合计

37000

25000

62000

实验四、总账管理系统日常业务处理

实验目的：

掌握用友T3软件中总账系统日常业务处理的相关内容；熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

实验要求：

1、以“刘阳”的身份进行填制凭证和凭证查询操作。

（2011－01－31）

2、以“李南”的身份进行出纳签字。

3、以“陈力”的身份进行审核、记账和账簿查询操作。

实验资料：

2011年1月，新瑞科技发生如下经济业务：

（1）1日，销售部赵达请客户吃饭，现金消费600元。

（附单据1张）

（付款凭证）摘要：

招待客户

借：

销售费用（6601）　　　　　　　600

　　贷：

库存现金（1001）　　　　　　　600

（2）3日，财务室李南从工行提取现金5000元，作为备用金。

（现金支票号XP001）

（付款凭证）摘要：

提现

借：

库存现金（1001）　　　　　　　5000

　　贷：

银行存款—工行存款（）　　5000

（3）5日，收到大恒集团投资资金20000美元，汇率1：

6.8。

（转账支票号ZP001）

（收款凭证）摘要：

收到投资

借：

银行存款—中行存款（）　　　

　　贷：

实收资本（4001）　　　　　　　　　　

（4）7日，采购部白方采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。

（转账支票号ZP002）

（付款凭证）摘要：

购空白光盘

借：

原材料—空白光盘（）　　　　　　　　　2000

　　应交税费—应交增值税（进项税额）（）　340

　　贷：

银行存款—工行存款（）　　　　　　　　　2340

（5）10日，销售部赵达收到北京汇仁学校转来一张转账支票，金额50000元，用以偿还前欠货款。

（转账支票号ZP003）

（收款凭证）摘要：

收到货款

借：

银行存款—工行存款（）　　　　　50000

　　贷：

应收账款（1122）　　　　　　　　　　　　50000

（6）12日采购部白方从北京利源公司购入英语学习光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库。

（转账凭证）摘要：

购光盘

借：

库存商品（1405）　　　　　　　　　　　　　　　6000

　　应交税费—应交增值税（进项税额）（）　　1020

　　贷：

应付账款（2202）　　　　　　　　　　　　　　　　7020

（7）14日，管理室支付业务招待费4000元。

（转账支票号ZP004）

（付款凭证）摘要：

支付招待费

借：

管理费用—招待费（）　　　　　　4000

　　贷：

银行存款—工行存款（）　　　　4000

（8）16日，管理室张明出差归来，报销差旅费6000元。

（转账凭证）摘要：

报销差旅费

借：

管理费用—差旅费（）　　　　　6000

　　贷：

其他应收款（1221）　　　　　　　　　6000

（9）18日，研发部领用空白光盘400张，单价2元，用于制作“学习革命”软件。

（转账凭证）摘要：

领用空白光盘

借：

生产成本—直接材料（）　　　　　800

　　贷：

原材料—空白光盘（）　　　　　　800

（10）23日，销售部赵达售给大连海光公司“学习革命”软件100套，每套200元，货款未收。

（转账凭证）摘要：

销售软件

借：

应收账款（1122）　　　　　　　　　　　　　　23400

　　贷：

主营业务收入（6001）　　　　　　　　　　　　　20000

　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）（）　　3400

（11）31日，结转“学习革命”软件产品销售成本。

数量：

100套，单价60元。

（转账凭证）摘要：

结转销售成本

借：

主营业务成本（6401）　　　　　　　　　6000

　　贷：

库存商品（1405）　　　　　　　　　　　　6000

（12）31日，计提短期借款利息。

（13）31日，结转期间损益。

说明：

业务12和业务13需设置自动转账凭证。

在实验六中完成。

实验五、总账管理系统出纳管理

实验目的：

掌握用友T3软件中出纳管理的操作内容。

实验要求：

以“李南”的身份进行出纳管理操作。

（2011－01－31）

实验资料：

1、支票登记簿

1月26日，销售部赵达借转账支票一张，票号123，预计金额4000元。

2、银行对账

（1）银行对账期初数据

新瑞科技银行账的启用日期为2011－01－01，工行存款日记账调整前余额为元，银行对账单调整前余额为元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。

（2）银行对账单

　　　　　　　　　　2011年1月银行对账单

日期

结算方式

票号

借方金额（元）

贷方金额（元）

2011.01.03

201

XP001

5000

2011.01.07

202

ZP002

2340

2011.01.11

202

ZP003

50000

2011.01.20

203

HP001

60000

实验六、总账管理系统期末处理

实验目的：

掌握用友T3软件中总账系统月末处理的相关内容；熟悉总账系统月末处理业务的各种操作；掌握自动转账设置与生成以及对账和月末结账的操作方法。

实验要求：

1、以“刘阳”的身份进行自动转账操作。

（2011－01－31）

2、以“陈力”的身份进行凭证审核、记账、对账、结账操作。

实验资料：

1、自动转账定义

（1）自定义结转

　　转账序号：

0001

　　转账说明：

计提短期借款利息。

　　转账分录：

　　借：

财务费用（6603）　　　　　　　JG（）

　　　　贷：

应付利息（2231）　　　　　　QM（2001，月）*0.01

实验七、财务报表管理

实验目的：

理解报表编制的原理及流程；掌握报表格式和报表单元公式的设置方法；掌握报表数据处理和表页管理操作的方法；掌握如何利用报表模块生成一张报表。

实验要求：

以“陈力”的身份进行财务报表操作。

（2011－01－31）

实验资料：

（1）报表格式

　　　　　　　　　　　　　　资产负债表（简易）

编制单位：

新瑞科技　　　　　　　年　月　日　　　　　　　　　单位：

元

资产

期末数

负债及所有者权益

期末数

货币资金

短期借款

应收账款

应付账款

其他应收款

应交税费

存货

应付利息

固定资产

负债合计

减：

累计折旧

实收资本

固定资产净值

未分配利润

无形资产

所有者权益合计

资产合计

权益合计

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　制表人：

说明：

表头：

标题“资产负债表（简易）”设置为“黑体”、“14号”、“居中”。

　　　编制单位及金额设置为“楷体”、“12号”。

　　　年、月、日设为关键字。

表体：

表体中文字设置为“宋体”、“10号”、“居中”。

表尾：

“制表人：

”设置为“楷体”、“10号”、“右对齐”。

（2）报表公式（为了简化公式设置，只将有余额的科目列入计算公式中）

资产项目公式：

货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）

应收账款期末数＝QM（“1122”，月）

其他应收款期末数＝QM（“1221”，月）

存货期末数＝QM（“1403”，月）＋QM（“1405”，月）＋QM（“5001”，月）

固定资产期末数＝QM（“1601”，月）

累计折旧期末数＝QM（“1602”，月）

固定资产净值期末数＝固定资产期末数－累计折旧期末数

无形资产期末数＝QM（“1701”，月）

资产合计期末数＝货币资金期末数＋应收账款期末数＋其他应收款期末数＋存货期末数＋固定资产净值期末数＋无形资产期末数

负债及所有者权益项目公式：

短期借款期末数＝QM（“2001”，月）

应付账款期末数＝QM（“2202”，月）

应交税费期末数＝QM（“2221”，月）

应付利息期末数＝QM（“2231”，月）

负债合计期末数＝短期借款期末数＋应付账款期末数＋应交税费期末数＋应付利息期末数

实收资本期末数＝QM（“4001”，月）

未分配利润期末数＝QM（“4103”，月）＋QM（“4104”，月）

所有者权益合计期末数＝实收资本期末数＋未分配利润期末数

权益合计期末数＝负债期末数＋所有者权益期末数

实验八、工资业务处理

实验目的：

掌握用友T3软件中工资子系统初始设置、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作内容。

实验要求：

以“陈力”的身份进行工资业务处理。

（2011－01－31）

实验资料：

1、工资初始设置

（1）建立工资账套。

工资类别个数设置为“多个”，核算币种设置为“人民币RMB”，要求代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度为“3位”，启用日期设置为2011年1月1日。

（2）人员类别设置。

管理人员、销售人员、研发人员。

（3）工资项目设置

项目名称

类型

长度

小数位数

增减项

基本工资

数字

增项

岗位工资

数字

增项

交通补助

数字

增项

应发合计

数字

增项

请假扣款

数字

减项

住房公积金

数字

减项

代扣税

数字

减项

扣款合计

数字

减项

实发合计

数字

增项

请假天数

数字

其他

（4）银行名称。

建设银行知春路分理处，账号定长为11。

（5）工资类别设置

“正式人员”工资类别：

所有部门；“临时人员”工资类别：

只包括“研发部”。

（6）“正式人员”工资类别初始设置

工资项目：

基本工资、岗位工资、交通补助、应发工资、请假扣款、住房公积金、代扣税、扣税合计、实发工资、请假天数。

计算公式：

工资项目

定义公式

请假扣款

请假天数＊50

住房公积金

（基本工资＋岗位工资）＊0.1

交通补助

Iff（人员类别＝“销售人员”，500,300）

人员档案：

人员编号

人员姓名

部门名称

人员类别

账号

是否中方人员

是否计税

101

张明

管理室

管理人员

是

102

陈力

财务室

管理人员

是

103

李南

财务室

管理人员

是

104

刘阳

财务室

管理人员

是

201

赵达

销售部

销售人员

是

301

白方

采购部

管理人员

是

401

周江

研发部

研发人员

是

注：

以上所有人员工资的代发银行均为建设银行知春路分理处。

2、工资日常业务（正式人员）

（1）工资情况

姓　名

基本工资（元）

岗位工资（元）

张明

5000

4000

陈力

3000

李南

2000

刘阳

2500

赵达

4500

4000

白方

3000

周江

4000

3600

（2）1月份工资变动情况

①考勤情况：

赵达请假2天，白方请假1天。

②销售部业绩较好，每人增加岗位工资500元。

（3）代扣个人所得税。

计税基数2000元。

3、工资分摊

应付工资总额等于工资项目“应发合计”。

工资费用分配的转账分录：

　　　　　　　　　　　　　　　工资分摊

部　门

应付工资

借　方

贷　方

管理室、财务室、采购部

管理人员

2211

销售部

销售人员

6601

2211

研发部

研发人员

5101

2211

实验九、固定资产业务处理

实验目的：

掌握用友T3软件中固定资产子系统初始设置、日常业务处理及期末处理的操作内容。

实验要求：

以“陈力”的身份进行固定资产业务处理。

（2011－01－31）

实验资料：

1、初始设置

（1）控制参数

控制参数

参数设置

约定与说明

我同意

启用日期

2011.01

折旧信息

本账套计提折旧；

折旧方法：

平均年限法

（一）

折旧汇总分配周期：

1个月；

当“月初已计提月份＝可使用月份－1”时，将剩余折旧全部提足

编码方式

资产类别编码方式：

2112；

固定资产编码方式：

按“类别编码＋部门编码＋序号”自动编码，卡片

序号长度为“3”

账务接口

与账务系统进行对账；

对账科目：

固定资产对账科目：

1601固定资产；

累计折旧对账科目：

1602累计折旧

补充参数

业务发生后立即制单；

月末结账前一定要完成制单登账业务；

固定资产缺省入账科目：

1601；累计折旧缺省入账科目：

1602

（2）资产类别

编　码

类别名称

净残值率

单　位

计提属性

交通运输设备

正常计提

电子设备

正常计提

其他

正常计提

（3）部门及对应折旧科目

部　门

对应折旧科目

综合部、采购部

管理费用—折旧费

销售部

销售费用

研发部

制造费用

（4）增减方式的对应入账科目

增减方式目录

对应入账科目

增加方式：

直接购入

，工行存款

减少方式：

毁损

1606，固定资产清理

（5）原始卡片

固定资产名称

类别编号

所在部门

增加方式

使用年限（年）

开始使用日期

原值（元）　

累计折旧（元）

对应折旧科目

轿车

管理室

直接购入

2008.11.01

70000

管理费用－折旧费

运输车

采购部

直接购入

2009.12.01

50000

管理费用－折旧费

计算机

研发部

直接购入

2009.12.01

10000

3000

制造费用

复印机

销售部

直接购入

2009.12.01

30000

7000

销售费用

合计

注：

净残值率为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法

（一）。

2、日常及期末业务

（1）1月21日，研发部购买打印机一台，价值3000元，净残值率4%，预计使用年限5年。

（2）1月31日，计提本月折旧费用。

（3）1月31日，研发部计算机毁损一台。

（4）2月

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