派生科技3001762季度财务分析报告原点参数.docx
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派生科技3001762季度财务分析报告原点参数
派生科技[300176]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
广东派生智能科技股份有限公司
公司英文名称
GuangDongPaiShengIntelligentTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
派生科技
股票代码
300176
成立时间
2003-07-22
上市时间
2011-02-15
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省肇庆市鼎湖城区北十区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
广东派生智能科技股份有限公司（原名：
广东鸿特科技股份有限公司）是一家主要从事铝合金压铸业务及金融科技信息服务业务的中国公司。
该公司主要有两个业务分部。
铝合金压铸业务主要从事用于中高档汽车发动机、变速箱及底盘等的铝合金精密压铸件及其总成的研发、生产和销售业务。
金融科技信息服务业务主要包括普惠金融、消费金融和人工智能系统业务。
该公司在海内外市场开展业务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
派生科技2019年2季度末资产总额为2,439,905,626.82元，其中流动资产为1,061,667,364.2元，占总资产比例为43.51%；非流动资产为1,378,238,262.62元，占总资产比例为56.49%；
2019年2季度派生科技总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
243,990
100.00%
291,305
100.00%
193,537
100.00%
流动资产合计
106,166
43.51%
144,799
49.71%
88,257
45.60%
非流动资产合计
137,823
56.49%
146,505
50.29%
105,280
54.40%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，派生科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为38.41%，38.13%和30.58%。
2019年2季度派生科技流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
106,166
100.00%
144,799
100.00%
88,257
100.00%
货币资金
24,322
22.91%
54,033
37.32%
27,694
31.38%
应收票据及应收账款
40,774
38.41%
43,768
30.23%
33,370
37.81%
应收票据
295
0.28%
2,214
1.53%
400
0.45%
应收账款
40,478
38.13%
41,554
28.70%
32,970
37.36%
预付款项
1,921
1.81%
4,438
3.07%
1,841
2.09%
其他应收款
778
0.73%
6,752
4.66%
959
1.09%
存货
32,466
30.58%
32,354
22.34%
21,813
24.72%
一年内到期的非流动资产
1,598
1.51%
198
0.14%
0
0.00%
其他流动资产
4,303
4.05%
3,252
2.25%
2,577
2.92%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，派生科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为67.02%，11.42%和8.12%。
2019年2季度派生科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
137,823
100.00%
146,505
100.00%
105,280
100.00%
长期应收款
0
0.00%
2,068
1.41%
0
0.00%
长期股权投资
0
0.00%
2,896
1.98%
0
0.00%
固定资产
92,369
67.02%
104,445
71.29%
89,860
85.35%
在建工程
15,736
11.42%
3,119
2.13%
2,858
2.71%
无形资产
11,195
8.12%
8,594
5.87%
4,071
3.87%
商誉
10,854
7.88%
10,854
7.41%
0
0.00%
长期待摊费用
3,387
2.46%
4,961
3.39%
5,280
5.02%
递延所得税资产
4,281
3.11%
733
0.50%
400
0.38%
其他非流动资产
0
0.00%
8,833
6.03%
2,809
2.67%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
派生科技2019年年总负债金额为1,333,331,241.37元，所有者权益总额为1,106,574,385.45元，其中资本金为387,280,800.0元，资产负债率为54.65%，在负债中，流动负债为1,226,839,968.98元；占负债和所有者权益总额的50.28%，非流动负债为106,491,272.39元，占负债和所有者权益总额的4.36%。
2019年2季度派生科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
243,990
100.00%
291,305
100.00%
193,537
100.00%
流动负债合计
122,683
50.28%
144,784
49.70%
100,391
51.87%
非流动负债合计
10,649
4.36%
9,340
3.21%
26,929
13.91%
所有者权益（或股东权益）合计
110,657
45.35%
137,180
47.09%
66,217
34.21%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，派生科技2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为42.72%，42.72%和40.93%。
2019年2季度派生科技流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
122,683
100.00%
144,784
100.00%
100,391
100.00%
短期借款
50,216
40.93%
58,352
40.30%
51,349
51.15%
应付票据及应付账款
52,406
42.72%
33,537
23.16%
33,782
33.65%
应付账款
52,406
42.72%
33,537
23.16%
33,782
33.65%
预收款项
1,109
0.90%
2,628
1.82%
1,062
1.06%
应付职工薪酬
3,055
2.49%
13,392
9.25%
9,618
9.58%
应交税费
338
0.28%
8,088
5.59%
1,638
1.63%
其他应付款
3,086
2.52%
16,246
11.22%
2,939
2.93%
其中:
应付利息
0
0.00%
117
0.08%
56
0.06%
一年内到期的非流动负债
12,470
10.17%
12,538
8.66%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，派生科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、其他非流动负债以及长期应付款，各项分别占比为93.90%，5.70%和0.40%。
2019年2季度派生科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
10,649
100.00%
9,340
100.00%
26,929
100.00%
长期借款
10,000
93.90%
5,000
53.53%
15,732
58.42%
长期应付款
42
0.40%
1,970
21.09%
10,444
38.78%
预计负债
0
0.00%
1,214
13.00%
0
0.00%
递延收益
0
0.00%
0
0.00%
751
2.79%
其他非流动负债
606
5.70%
2,370
25.38%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度派生科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为51.56%，35.00%和9.89%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
110,657
100.00%
137,180
100.00%
66,217
100.00%
实收资本（或股本）
38,728
35.00%
20,383
14.86%
10,728
16.20%
资本公积
3,930
3.55%
22,275
16.24%
31,930
48.22%
盈余公积
10,946
9.89%
4,679
3.41%
2,686
4.06%
未分配利润
57,052
51.56%
89,842
65.49%
20,872
31.52%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度派生科技的净利润为-242,254,865.51元，与2018年的382,429,740.98元相比下降了163.35%。
2015-2019年2季度派生科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,088
2016
2,566
135.76%
2017
4,594
79.04%
2018
38,242
732.40%
2019
-24,225
-163.35%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度派生科技的营业利润为-273,690,563.72元，与2018年的523,129,465.85元相比下降了152.32%。
2015-2019年2季度派生科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
831
2016
2,784
234.80%
2017
5,745
106.34%
2018
52,312
810.51%
2019
-27,369
-152.32%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度派生科技的利润总额为-273,420,911.52元，与2018年的523,504,405.01元相比下降了152.23%。
2015-2019年2季度派生科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
1,300
2016
3,137
141.17%
2017
5,791
84.58%
2018
52,350
803.97%
2019
-27,342
-152.23%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度派生科技的成本费用总额为841,817,678.6899999元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为79.61%，7.17%和5.59%。
2019年2季度派生科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-84,181
100.00%
-156,507
100.00%
-80,074
100.00%
营业成本
-67,014
79.61%
-62,610
40.00%
-59,378
74.15%
税金及附加
-590
0.70%
-1,270
0.81%
-540
0.68%
销售费用
-6,037
7.17%
-63,981
40.88%
-12,061
15.06%
管理费用
-4,705
5.59%
-27,524
17.59%
-10,228
12.77%
研发费用
-3,774
4.48%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-2,059
2.45%
-1,119
0.72%
2,134
2.67%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度派生科技的经营现金流量净额为-29,324,026.0元，与2018年的272,728,126.23元相比下降了110.75%；投资活动现金流净额为27,288,926.14元；筹资活动现金流净额为-88,774,568.91元。
2015-2019年2季度派生科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
17,958
-6,397
-10,241
2016
838
-5,009
-1,506
2017
28,488
-4,785
-7,622
2018
27,272
-37,321
-19,655
2019
-2,932
2,728
-8,877
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度派生科技现金流入总金额为1,058,688,822.62元，其中经营活动现金流入为806,438,088.4元，占现金流入总额的76.17%；投资活动现金流入为80,124,300.22元，占现金流入总额的7.57%；筹资活动现金流入为172,126,434.0元，占现金流入总额的16.26%。
2019年2季度派生科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
105,868
100.00%
252,197
100.00%
125,937
100.00%
经营活动现金流入小计
80,643
76.17%
232,052
92.01%
103,675
82.32%
投资活动现金流入小计
8,012
7.57%
144
0.06%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计
17,212
16.26%
20,000
7.93%
22,261
17.68%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为763,724,425.71元,占经营活动现金流入小计的94.7%;收到的税费返还为26,582,594.49元,占经营活动现金流入小计的3.3%;收到其他与经营活动有关的现金为16,131,068.2元,占经营活动现金流入小计的2.0%。
2019年2季度派生科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
80,643
100.00%
232,052
100.00%
103,675
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
76,372
94.70%
225,343
97.11%
98,035
94.56%
收到的税费返还
2,658
3.30%
3,920
1.69%
3,308
3.19%
收到其他与经营活动有关的现金
1,613
2.00%
2,788
1.20%
2,332
2.25%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为25,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的31.2%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为14,445,520.6元,占投资活动现金流入小计的18.03%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为40,678,779.62元,占投资活动现金流入小计的50.77%。
2019年2季度派生科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
8,012
100.00%
144
100.00%
0
100.00%
取得投资收益收到的现金
2,500
31.20%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,444
18.03%
144
100.00%
0
100.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4,067
50.77%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为172,126,434.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度派生科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
17,212
100.00%
20,000
100.00%
22,261
100.00%
取得借款收到的现金
17,212
100.00%
20,000
100.00%
22,261
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度派生科技现金流出总额为1,149,498,491.39元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为835,762,114.4元,占现金流出总额的72.71%;投资活动现金流出小计为52,835,374.08元,占现金流出总额的4.6%;筹资活动现金流出小计为260,901,002.91元,占现金流出总额的22.7%。
2019年2季度派生科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-114,949
100.00%
-281,901
100.00%
-109,857
100.00%
经营活动现金流出小计
-83,576
72.71%
-204,779
72.64%
-75,187
68.44%
投资活动现金流出小计
-5,283
4.60%
-37,466
13.29%
-4,786
4.36%
筹资活动现金流出小计
-26,090
22.70%
-39,655
14.07%
-29,883
27.20%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为614,769,441.06元,占经营活动现金流出小计的73.56%;支付给职工以及为职工支付的现金为138,749,095.92元,占经营活动现金流出小计的16.6%;支付的各项税费为57,866,337.56元,占经营活动现金流出小计的6.92%;支付其他与经营活动有关的现金为24,377,239.86元,占经营活动现金流出小计的2.92%。
2019年2季度派生科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-83,576
100.00%
-204,779
100.00%
-75,187
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-61,476
73.56%
-65,391
31.93%
-52,803
70.23%
支付给职工以及为职工支付的现金
-13,874
16.60%
-79,233
38.69%
-14,754
19.62%
支付的各项税费
-5,786
6.92%
-23,981
11.71%
-1,604
2.13%
支付其他与经营活动有关的现金
-2,437
2.92%
-36,173
17.66%
-6,023
8.01%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为52,835,374.08元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年2季度派生科技投资活动现金流出构成
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