星级酒店财务管理制度手册.docx
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星级酒店财务管理制度手册
第七章、财务部岗位职责
第一节、岗位职责
(一)财务主管岗位职责
一、岗位名称:
财务主管
二、岗位级别:
主管
三、直接上司:
总监
四、下属对象:
会计员出纳员成本核算员仓库保管员收银主管
五、主要职责:
1、主持财务部门例会,传达上级领导工作精神,总结本周的工作不足,提高工作效率。
2、负责组织酒店的经济核算,组织编制和审核会计、统计报表向董事会与公司总经理、总监汇报并按董事会规定时限及时组织编制财务预算和决算。
3、审查各项开支,密切与各部门联系、研究并合理掌握成本和费用情况,并报董事会。
4、做好各项资金计划平衡,管理和掌握各项资金的运用,调理各业务部门所需资金,保证业务活动之顺利开展。
5、督促有关人员抓紧应收款的催收工作,加速资金回笼。
6、检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度,组织财务人员培训业务知识,学习和执行“会计法”。
7、负责与财政、税务、工商金融等相关部门的联系及时做好财政税务工作。
8、联系各营业部门,了解经营情况和市场信息及时向上级提出合理化建议。
9、保存酒店关于财务工作方面的文件,资料、合同和协议,督促本部门员工完整保管企业合作期内的一切帐册,报表、凭证和原始单据。
10、开展部门员工业务培训,使各岗位员工熟练掌握本岗位的业务知识,规范、程序做法、环节、能独立工作,并基本了解本部门其它岗位的业务环节。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(二)会计员岗位职责
一、岗位名称:
会计
二、岗位级别:
部长
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、负责餐厅成本分析,盈利分析。
2、负责餐厅收银系统的培训,让每位收银员熟练掌握业务技能,以确保顺利进行。
3、规范财务各类票单,文件、帐册等管理工作。
4、搞好各档案工作。
5、核算营业收入与支出。
6、负责公司物业管理,收银管理和员工薪资核审。
7、协调营业部门关系,使营业与买单正常运转。
8、每日核算营业报表经经理审核后上报总监与总经理及执行董事等。
9、定期上报损益表、资产负债表、盘点表等。
10、追踪应收帐和应付帐款等工作。
11、协助经理搞好财务预算、决算和各期培训计划。
12、协助经理搞好金融部门,税收等部门关系,及时掌握国家税收政策。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(三)出纳员岗位职责
一、岗位名称:
出纳员
二、岗位级别:
部长
三、直接上司:
财务部主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、做好餐厅现金收入与支出,认真按照会计制度处理各项应收、应付款项。
2、与财务、税务、工商、金融等部门搞好关系,随时了解货币兑换率和税收相关政策。
3、按规定保管好现金。
4、负责员工薪金(银行存卡办理)和发放。
5、负责每天餐厅收银找零兑换工作。
6、负责培训收银员对刷卡知识的了解及对真假币的辨认。
7、做好各类票证、文件资料的保管工作。
8、对上级领导交给的任务认真及时完成。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(四)财务部审核员岗位职责
一、岗位名称:
审核员
二、岗位级别:
员工
三、直接上司:
财务部主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、审查记帐的完整和合法依据,包括科目对应关系,借贷是否平衡,数字金额等项目;同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定,审批手续是否完备,原始单据是否与记帐凭证内容一致。
2、严格执行财务制度和开支标准,对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算,均要拒绝办理,并及时向会计主管或财务经理报告。
3、编制年度、季度、月度会计报表,并做出编表说明。
4、协助会计主管编写每月的财务分析报告,对经营收入影响较大的项目,要单独做出分析。
5、月终做出汇总平衡表,并与各明细分类帐核对。
6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册,并分类编制。
7、对消费帐单严格审查,发现问题及时与各部门联系,或上报总经理。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(五)成本核算统计员岗位职责
一、岗位名称:
成本核算统计员
二、岗位级别:
员工
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、执行主管的工作指令并报告工作。
2、按时、保质完成各部门的成本费用核算。
3、每日及时按厨房测算菜点毛利率,按餐厅测算酒水毛利率。
4、配合协助本部门经理与各部门核算员做好各项成本费用管理工作。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(六)收银部长岗位职责
一、岗位名称:
收银部长
二、岗位级别:
部长
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、认真遵守公司的各项规章制度,紧持原则。
为公司严格把好收银关,根据公司及财务部要求,严格管理全体收银员。
2、负责收银台的全面工作,检查各岗位责任制的落实情况和各项规章制度的执行情况。
3、每月月底及时编排收银员更期表,做好考勤的统计工作。
4、在营业现场及时解决疑难问题,并与楼面及相关部门做好沟通、协调工作,对于出现重大无力解决的事件,要及时向各区副总或相关领导汇报,以确保及时排解有关问题,使营业工作正常运作。
5、顶替收银员当值。
6、定期(如每周)向财务经理汇报营业现场的营运情况和存在的问题及改革建议;定期或不定期汇报收银员的工作情况和思想状况;充分调动收银人员的工作积极性。
7、完成上级领导交办的其他事项。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(七)收银员岗位职责
一、岗位名称:
收银员
二、岗位级别:
部长
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、严格按照公司相关规章制度及财务制度处理好日常工作。
2、在岗期间,除按公司规定准备的零用金外,一律不准携带现金入收银台;不准私自套汇或变相套汇。
3、严格按照收银工作流程对电脑、刷卡机、检钞机等收银设备的使用,要严格按规定的进行操作,否则,由此出现的失误按规定给予处罚。
4、实行微笑服务和唱收唱付的服务方式,杜绝一切因货款交付不清或单款不符及争吵等事件的发生。
5、因工作失误,给公司造成的经济损失,由当事人负责赔偿。
6、认真打印和填写各种营业报表,及时结算当日营业款项,做到单单相符、单款相符、表款相符。
7、认真记录和反映每日营业现场的非正常事件。
8、服从领导、团结同事,按指定时间上下班及轮休。
9、收银组长要协助主管收银台的日常工作。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(八)、仓库管理员岗位职责
一、岗位名称:
仓库管理员
二、岗位级别:
员工
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、熟悉公司所需物品的名称及用途并了解物品的性能。
2、做好采购数量、规格、型号、质量的验收与登记。
3做好仓库物品的收支平衡。
4、做好仓库物品的堆放、排列、标示工作。
5、做好发货、退货记录工作。
6、做好安全库量以及仓库卫生工作。
7、搞好防盗、防火、防潮、防虫等措施和物品报废工作。
8、处理好仓库的积压品和过期物品。
9、搞好每月盘点,做好仓库报表。
10、部门物品意见随时收集并告知上司是否采购。
11、认真及时做好物品的直拨出库入仓,报损等工作事务。
12、把好质量关,对低劣商品拒绝收用,严格执行申购计划。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
(九)、食品采购员岗位职责
一、岗位名称:
食品采购员
二、岗位级别:
员工
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、一切采购物品必须按有关部有效采购单进行,并切有总经理签字方可采购。
2、经常到部门了解物品使用情况及请购物资的规格、型号精量,避免错购。
3、认真核实各部的请购计划,根据仓库存货情况,定出实际采购计划,对定型、常用物资按库存规定及时办理,防止物资积压,做好物资使用的周期性计划。
4、对各部门所需物品按急先缓后的原则安排采购,积极与供货单位取得经常联系。
5、严格遵守财务制度,购进一切货物首先办理进仓手续,然后到财务报帐,不拖帐、挂帐。
6、与仓库联系,落实当天物品的实际到货的品种、规格、数量,把好质量关。
然后通知申购部门,及时领出。
7、尽量做到单据(或发票)随货同行,交仓管员验收(托收除外),如因省外物资不能单据随货同行,应预先根据合同数量,通知仓管员做好收货准备。
8、下班前,做好当天工作情况记录和明天工作计划。
9、采购物品一定实行货比三家,对大件物品,特殊物品技术性设备等实行先报价看样品再购买原则,以便做到价格合理功能有效,质量保证。
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、中专文化程度或同等学历,两年工龄以上。
身体健康,精力充沛。
(十)、电脑系统维护员岗位职责
一、岗位名称:
电脑系统维护员
二、岗位级别:
员工
三、直接上司:
财务主管
四、下属对象:
五、主要职责:
1、对电脑系统各部、各机进行经常性的维护、保养工作,保障电脑中心的电脑主机、各部门的终端机正常运转,操作正常。
2、对于系统硬件及软件出现故障、错误及时处理,并报告本部门主管,以便使子系统尽快恢复正常。
3、对任何操作要认真、细致、准确,不准抱有尝试,进行无把握及非授权的指令操作。
4、安排人员认真完成数据的备份工作和当班资料归档工作,协助有关部门编制和打印各种报表,并做好数据保密工作。
5、负责培训和辅导各部门使用电脑人员正确操作硬件及使用软件,熟悉操作程序,并懂得利用电脑功能去管理业务。
6、保持机房适当的温度、温度及环境卫生,并做好交接班记录。
7、协助有关部门维护与电脑统计相关的设备,以保证酒店工作良性运转。
8、保证网络的安全性,及时查杀各种病毒,密切注意特殊日期病毒的发作。
9、做好电脑设备维修所需备品、备件计划和机房用品计划,并做好所有资料、文件、数据的归类存档的管理工作。
10、掌握各终端机操作人员使用号码,控制各功能操作密码,对违反操作
规定的人员进行干预,并作出记录,提出处理意见,向部门经理报告。
11、经常注意、搜集、分析、整理国内外酒店管理计算机信息和资料,并
结合本酒店行业特点进行更新改造,完善现行系统。
11维护酒店网站建设与维护更新工作
六、任职条件:
1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责。
2、精通酒店的电脑管理维修具有一定的组织管理能力。
3、中专文化程度身体健康,精力充沛。
第二节、财务部操作程序及标准
(一)、会计核算流程工作规范操作程序及标准
程序与标准
PROCEDURE
会计核算流程工作规范
编号
REF.NO.
执行职位
POSITION
RESPONSIBLE