《法律法规与综合能力》个人讲义汇总.docx

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《法律法规与综合能力》个人讲义汇总

2015年银行业初级资格考试《法律法规与综合能力》个人讲义汇总

第一章讲义：

中国银行体系概况

考点1.1中国人民银行（P3-7）

1．1948年成立；95年确立法律地位；2005年8月10日，上海总部成立。

职能转换：

1984年1月1号起，专门行使央行职能；2003年4月，对银行业金融机构的监管职能由银监会行使。

2.主要职能：

制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

3．职责：

（1）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动；

（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（8）监督管理金市场；（9）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（10）经理国库；⑿负责金融业的统计、调查、分析和预测；（13）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。

考点1.2监管机构（P7-11）★

我国银行业监督管理机构——中国银行业监督管理委员会（银监会）

1．监管范围：

商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及政策性银行，金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及其他金融机构的监督管理。

2．监管理念：

管风险、管法人、管内控、提高透明度

3．监管目标：

①通过审慎有效的监管，保护存款人和其他客户的利益；②通过审慎有效的监管，维护公众对银行业信心；③通过宣传教育和信息披露，增进公众对现代金融的了解和风险识别；④努力减少金融犯罪。

4．监管职责：

①对银行业自律组织的活动进行指导和监督；②负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；③对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销；④负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。

5．监管措施：

①市场准入【机构、业务和高级管理人员的准入】；②非现场监管；③现场检查（根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、评价和处理）；④监管谈话；⑤信息披露监管（财务会计报告，风险管理状况，董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息）。

6．“一行三会”：

指的是央行，银监会，证监会，保监会。

考点1.3中国银行业协会（P11-13）

2000年成立，是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为银监会。

宗旨：

以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。

会员单位168家包括政策性银行、商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行、各地区银行业协会、金融租赁公司、各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会、货币经纪公司、汽车金融公司。

观察员单位两家：

中国银联和农信银资金清算中心。

组织机构：

协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员组成会员大会的执行机构为理事会

考点1.4政策性银行（P13-16）

1．国家开发银行：

1994年3月成立，向国家基础设施、基础产业、支柱产业（即“两基一支”）的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款。

2008年12月16挂牌成立股份有限公司。

2．进出口银行：

1994年4月成立，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持。

3．农业发展银行：

1994年11月成立，以国家信用为基础，承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。

改革：

07年1月全国金融工作会议决定：

按照分类指导、“一行一策”的原则，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。

对政策性业务要实行公开透明的招标制。

考点1.5大型商业银行（P16-19）

1．工商银行：

84年1月1日成立，承办原由人民银行办理的工商信贷和储蓄业务；05年10月28日，改制为股份有限公司；06年10月27日，在上交所和香港联交所同步上市。

2．农业银行：

79年初恢复，专门负责农村金融业务；07年1月5日，整体改制为股份有限公司。

来源：

233网校

3．中国银行：

1912年成立，至1949年期间，曾是中央银行、国际汇兑银行、外贸专业银行，并将分支机构拓展到海外；79年，成为国家指定的外汇外贸专业银行；04年8月26日，改制为股份有限公司【最早】；06年6月1日，在香港联交所上市；06年7月5日，在上交所上市。

4．建设银行：

54年10月1日成立；79年，成为独立的经营长期信用业务的专业银行；04年9月17日，改制为股份有限公司；05年10月27日，在香港联交所上市。

5．交通银行：

87年4月1日，重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商业银行；05年6月23日，在香港联交所上市；07年5月15日，在上交所上市。

考点1.6中小商业银行（P20-22）

1．股份制商业银行包括12家商业银行，即中信、光大、华夏、广发、平安、招商、浦发、兴业、民生、恒丰、浙商、渤海。

2．城市商业银行（98年由城市合作银行发展而来）

1979年第一家城市信用合作社在河南省驻马店市成立

1994年国务院决定合并城市信用社，成立城市合作银行

考点1.7农村金融机构（P22-25）

1．农村信用社、农村商业银行、农村合作银行（在合并农村信用社的基础上组建的）时间事件

2．村镇银行和农村资金互助社（2007年批准设立的新机构）村镇银行经营业务：

吸收公众存款；承销政府债券、发放贷款等农村资金互助社资金来源：

吸收社员存款、接收社会捐赠资金、从其他银行业金融机构融入资金；资金用途：

发放社员贷款【主要】、存放在其他银行从业机构、购买国债和金融债券禁止的行为：

向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，以该社资产为其他单位或个人提供担保。

来源：

233网校

考点1.8中国邮政储蓄银行（P25）

1986年恢复并开办，主要目的是回笼货币，是邮政部门代理人民银行经办储蓄；2006年12月31日，银监会批准邮储银行成立；市场定位以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，支持社会主义新农村建设。

考点1.9外资银行（P25-26）★

考点1.10非银行金融机构（P26-31）★

1．金融资产管理公司，1999年成立，包括信达、长城、东方和华融资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商行和国家开发银行的部分不良资产。

经营目标：

以最大限度保全资产、减少损失为主要目标，依法独立承担民事责任。

2．信托公司：

中国国际信托投资公司1979年成立（第一家）；

3．企业集团财务公司：

完全属于集团内部的金融机构，服务对象仅限于企业集团成员；母公司有义务在所属财务公司出现支付困难时，负责提供资金，满足支付要求。

4．金融租赁公司：

以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

5．汽车金融公司：

从事汽车消费信贷业务，提供相关汽车金融服务的专业机构。

6．货币经纪公司：

专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。

仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

7．贷款公司：

可办理各项贷款，票据贴现，资产转让，贷款项下的结算及银监会批准的其他资产业务。

贷款公司开展业务必须坚持为农民、农业和农村经济发展服务的经营宗旨。

8．消费金融公司：

不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款非银行金融机构。

第二章讲义：

银行经营环境

考点2.1宏观经济运行（P32-36）★

宏观经济发展目标及其衡量指标：

1.经济增长——国内生产总值（GDP）：

一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。

2.充分就业——失业率：

指劳动力人口【16岁以上具有劳动能力的人】中失业人数所占的百分比。

3.物价稳定——通货膨胀率；指标有消费者物价指数【使用最多】、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数【按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率】。

4.国际收支平衡——国际收支

①经常项目：

反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支【最主要的部分】、劳务收支（运输、旅游）和单方面转移（汇款、捐赠），是最具综合性的对外贸易指标。

②资本项目：

集中反映一国同国外资金往来的情况，包括直接投资、政府和银行的借款、企业信贷等。

进出口总量及其增长是衡量一国经济开放程度的重要指标。

经济周期分为四个阶段：

繁荣、衰退、萧条和复苏；经济处于复苏时，借贷资金需求显著扩大，资产业务规模明显放大。

考点2.2经济结构（P36-39）

1．产业结构分类：

国民经济可分为第一产业（农、林、牧、渔业）、第二产业（采矿业，制造业，建筑业，电力、燃气及水的生产和供应业）、第三产业（其他行业,包括银行业）。

【由于我国经济中第三产业所占比重较低，从而限制了银行中间业务的发展。

】

2．支出角度的GDP构成：

①消费：

私人消费【不含私人购买住房的支出】、政府消费；②投资：

固定资本形成【含房地产和非房地产投资】和存货增加；③净出口（出口额-进口额）。

我国消费与投资结构决定我国商业银行主要业务对象是企业，业务结构以批发业务为主

考点2.3金融市场（P39-43）★

金融市场的功能：

1.货币资金融通功能【最基本功能】；

2.优化资源配置功能。

金融资产价格变动引导货币资金的流动和配置；

3.风险分散与风险管理功能；

4.经济调节功能。

借助货币资金供应量的变化影响经济的发展规模和速度、借助资金流动和配置影响经济结构布局，借助利率、汇率、金融资产价格变动促进经济效益提高。

5.定价功能。

金融市场的种类：

考点2.4金融市场的发展（P43-45）

我国的金融市场的发展：

货币市场：

债券回购市场、同业拆借市场与票据市场一起构成货币市场。

资本市场：

上海、深圳证券交易所成立标志着股票市场形成；银行间债券市场与交易所债券市场共同构成债券市场。

其他市场：

保险市场，期货市场（上海期货交易所、大连商品交易所，郑州商品交易所、中国金融期货交易所）；银行间外汇市场；黄金交易市场（上海黄金交易所）。

金融市场发展对银行的影响：

促进作用：

直接促进银行的业务发展和经营管理；为银行提供大量的风险管理工具，提高风险管理水平，有助于银行风险识别，对风险进行合理定价，并可通过交易转移风险；为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准；为银行创造和培养良好的优质客户。

挑战：

银行的风险管理难度越来越大；金融市场会放大商业银行的风险事件；储蓄资金流入资本市场；造成银行优质客户的流失。

考点2.5金融工具（P45-48）★

按期限的长短划分：

短期金融工具：

期限一般在1年以下（含1年）。

（商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等）

长期金融工具：

期限一般在1年以上。

（股票、企业债券、长期国债）

按融资方式划分：

直接融资工具：

包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等；

间接融资工具：

包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、人寿保险单等。

按投资人所拥有的权利划分：

债权工具：

代表为债券，分为企业债（即公司债）、国债和金融债三大类。

目的是筹集中长期贷款。

股权工具：

代表是股票，分为普通股（股东红利随公司盈利多少而增减，能够参与公司的决策）和优先股（股息与公司盈利状况无关，没有参与公司决策的表决权，公司解散时可优先得到分配的剩余资产）；

根据上市地点及股票投资者的不同，股票可分为A股（国内投资者，以人民币标值、认购和交易）、B股【国内外投资者，2001年2月28日允许国内投资者，以人民币标值、以外币认购和交易】、H股（境内注册的公司发行，香港上市的股票）、N股（境内注册的公司发行，纽约上市的股票）；股息来自公司税后利润。

混合工具：

代表是可转换公司债券和证券投资基金；可转换公司债券可在特定时间按特定条件转换为普通股股票的特殊企业债券，兼具债券和股票的特性。

按金融工具的职能划分：

1.用于投资和筹资（股票、债券等）；

2.用于支付，便于商品流通（各种票据）；

3.用于保值、投机（期权、期货等衍生金融工具）。

考点2.6货币政策目标（P48-53）★

最终目标：

经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡；

操作目标：

基础货币。

包括金融机构存入人民银行的存款准备金、流通中的现金、金融机构的库存现金。

中介目标：

货币供应量--指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。

按流动性不同将【货币供应量】分为：

M0=流通中现金；M1（狭义货币，是现实购买力）=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款；M2（广义货币，是一般所指的货币供应量），M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。

【M2-M1】为准货币，是潜在购买力。

考点2.7货币政策工具（P53-56）★

1.公开市场业务：

指央行在金融市场上卖出或买进有价证券，人民银行从2003年开始面向商行发行央行票据；

2.存款准备金：

分为法定存款准备金（商行按其存款的一定比例向中央银行缴存的存款）和超额存款准备金【商行存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金】。

2004年，我国实行差别存款准备金率制度。

3.再贷款与再贴现

再贷款：

央行对金融机构发放的贷款，分为三类：

一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款；二是为处置金融风险的需要而发放的贷款；三是用于特定目的的贷款（如对地方政府、支农等）。

再贴现：

指金融机构为取得资金，将未到期贴现的商业汇票以贴现方式向央行转让票据的行为。

再贴现政策包括两方面内容，一是通过再贴现率的调整影响商行融入资金的成本，二是规定再贴现票据的种类，影响商行及全社会的资金投向，促进资金的高效流动。

窗口指导：

中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明央行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻央行的货币政策。

以限制贷款增减额为主要特征。

考点2.8利率、汇率（P56-63）

利率：

①利率分类：

市场利率、官方利率、公定利率（民间金融组织如：

银行业协会）；名义利率、实际利率（扣除通胀因素）；固定利率、浮动利率（一般调整期为半年）；短期利率（1年以内）、长期利率；即期利率、远期利率。

②利率政策：

调整央行基准利率，调整金融机构的法定存贷款利率，制定金融机构存贷款利率的浮动范围，制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整。

汇率：

①汇率分类：

基本汇率、套算汇率；固定汇率、浮动汇率；即期汇率、远期汇率（远期差价分升水、贴水、平价）；官方汇率、市场汇率；双边汇率、有效汇率。

②汇率政策：

选择相应的汇率制度（最基础、最核心部分），确定适当的汇率水平，促进国际收支平衡。

2005年7月21日汇率改革：

以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节。

双紧政策（紧缩的财政政策跟货币政策）：

极度通胀，供给严重不足，物价攀升。

第三章　银行主要业务

考点3.1个人存款的概念及其业务分类（P64-70）★

存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。

04年10月29日，人民银行放开人民币存款利率下限，允许金融机构（城乡信用社外）下浮存款利率。

个人存款业务：

遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”。

自2000年4月1日起，开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。

可分为活期、定期、定活两便、个人通知和教育储蓄存款、保证金存款。

1．活期存款的计息金额、计息时间、计息方式

a．计息金额：

计息起点为元，采用复利计息法，其他类存款一律不计复利。

b．计息时间：

05年9月21日起，活期存款按季结息，每季月末的20日结息，21日付息。

c．计息方式：

采用【积数计息法】计算活期存款利息，【逐笔计息法】计算整存整取定期存款的利息。

2．定期存款种类、存款利率、计息规定

a．按存取方式分为：

整存整取【50元起】、零存整取【5元】、整存零取【1000元】、存本取息【5000元】四种，整存整取是典型代表。

b．定存逾期支取时，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

c．定存提前支取时，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分同本金一并支取。

d．定存存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定存利率计息。

3．其他种类的储蓄存款

定活两便储蓄、个人通知【1天，7天】、教育储蓄（免征利息税、50元起最高2万元、小学四年级及以上学生）、保证金存款。

考点3.2单位、同业存款的概念及其业务分类（P70-73）★

单位存款业务（对公存款）：

按支取方式分为单位活期、单位定期、单位通知【1、7天】、单位协定存款、保证金存款等。

单位活期存款（结算账户）：

在商行开立结算账户，办理不定期、可随时转账、存取的存款类型。

1.基本存款账户【只能办理一个】：

办理日常转账和现金收付（个体工商户、居民委员会、社区委员会、社会团体、民办非企业组织可以办理）

2.一般存款账户：

办理现金缴存，【不得办理现金支取】；

3.专用存款账户：

特定用途的资金进行专项管理和使用开立的账户；

4.临时存款账户：

开立的情形有异地临时活动、注册验资和设立临时机构，有效期最长不超过2年。

保证金存款分为银行承兑汇票、信用证、黄金交易和远期结售汇保证金。

同业存款（同业存放）：

指因支付结算需要和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

【同业存放属于商行的负债业务，存放同业属于商行的资产业务。

】

考点3.3外币存款业务（P73-74）★

1．外币存款业务的币种

有九种：

美元、欧元、日元、港元、英镑、澳元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

现汇买入价（汇买价）：

银行买入外汇的价格；

现钞买入价（钞买价）：

买入外币现钞的价格。

中间价（基准价）：

人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价；钞买价比汇买价低。

2．外汇储蓄存款

按主体分为境内和境外个人外汇账户；按账户性质分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。

3．单位外汇存款

境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户，境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

单位资本项目外汇账户包括贷款专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

考点3.4借款业务（P74-76）★

短期借款包括同业拆借、证券回购和向央行借款等形式。

长期借款包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

1．同业拆借：

通过全国银行间同业拆借市场进行，具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一，上海银行间同业拆放利率（Shibor，07年运行，单利、无担保、批发利率，品种有隔夜，1、2周，1、3、6、9个月及一年）是我国基准利率指标体系，最著名的是伦敦银行同业拆借利率（Libor）。

2．债券回购：

包括质押式回购与买断式回购两种。

与同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，利率也低于拆借利率，交易量远大于同业拆借。

3．向央行借款：

商行向央行借款有再贴现与再贷款两种途径。

4．金融债券：

商业银行发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的，应具备以下条件：

具有良好的公司治理机制；核心资本充足率不低于4％；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；人民银行要求的其他条件。

考点3.5个人贷款业务（P76-81）★

贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

贷款业务可划分为个人贷款与公司贷款（客户类型）、短期贷款和中长期贷款（期限）、信用贷款与担保贷款（有无担保）。

贷款基准利率：

04年10月29日，人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构（城乡信用社除外）上浮贷款利率。

贷款业务流程：

贷款申请、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理。

“贷款五级分类法”将贷款分为“正常、关注、次级、可疑、损失”五类。

其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

1．个人住房贷款【利率上限放开，下限管理】是个人贷款最主要的组成部分。

2．个人消费贷款：

包括个人汽车、助学（本专科生、研究生、第二学位学生）、个人消费额度、个人住房装修、个人耐用消费品、个人权利质押贷款。

个人汽车贷款中，【自用车贷款】的金额不得超过汽车购价的80％，【商用车贷款】金额不得超过汽车购价的70％，【二手车】的贷款金额不得超过汽车购价的50％；所购车辆为自用车的贷款期限不得超过5年，商用车或二手车的贷款期限不得超过3年（含展期）。

个人消费额度贷款中，质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的90％；抵押额度一般不超过抵押物价值的70％；信用额度和保证额度根据借款人的信用等级确定。

3．个人经营贷款

4．个人信用卡透支

考点3.6公司贷款业务（P81-90）★

公司贷款包括流动资金、固定资产、并购、房地产、银团贷款，贸易融资，票据贴现与转贴现等。

1．流动资金贷款

为了弥补企业流动性资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中中长期平均占用的流动资金需求。

偿还方式一般是按月或者按季结算利息，到期一次还本。

法人账户透支是指银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

2．固定资产贷款（项目贷款）

3．并购贷款

4．房地产贷款包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类；公司业务中的房地产贷款是指前三类。

5．银团贷款：

又称辛迪加贷款。

6．贸易融资

①信用证：

指银行有条件的付款承诺，按开证行保证性质划分为可撤销和不可撤销信用证。

现在银行只开不可撤销信用证。

按信用证项下的汇票是否附商业单据分为跟单信用证和光票信用证，现在银行开立的基本上是跟单信用证。

②押汇：

按进出口方的融资用途来分，押汇可分为进口押汇和出口押汇。

③保理：

又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。

④福费廷：

也称为包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。

包括出口商卖断票据，即放弃了所出售票据的一切权益；银行（包买人）买断票据，即放弃追索权。

从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现，带有长期固定利率融资的性质。

7．票据贴现与转贴现：

按出票人不同，票据贴现业务可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。

考点3.7债券投资业务（P90-94）★

①目标：

主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。

②对象：

包括国债、地方政府债券、金融债券、央行票据、资产支持证券