施琰博股权架构及股权激励设计 股权资本论创始人.docx
《施琰博股权架构及股权激励设计 股权资本论创始人.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《施琰博股权架构及股权激励设计 股权资本论创始人.docx(8页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
施琰博股权架构及股权激励设计股权资本论创始人
引言
看看古人的智慧:
东家、掌柜、伙计组成了商号的基本架构,东家为了防止掌柜变心,会给掌柜许以身股,共同分享企业赚取的剩余价值,让其安心工作,事实证明此道非常成功!
您还在为锁住人才,激励人才而烦恼吗?
试试给人才一个“金手铐”——股权激励
当您的企业在艰苦创业中站稳了脚根,事业蒸蒸日上,为了吸引和留住人才——
给企业高级管理人员和高级技术人员工资也直线上涨,
但……
为什么员工仍然有的跳槽去竞争对手企业,有的带走了一部分高级人才离开公司后自己创业,跟公司业务竞争呢?
为什么创业成功后员工们工作都没以前那么积极了呢?
为什么同是家族企业的微软、沃尔玛、丰田成为“巨无霸”,而您的企业却总是难以做大?
!
为什么您的企业人才流失严重,“另立山头”现象屡次发生?
为什么您的企业员工一下班就走人了呢?
自古以来,让耕者有其田,都是安顿人心的法宝,有恒产才有恒心,当解决了挑水吃的问题时,人们就希望给自己挖一条引水渠,当自己某一天挑不动的时候,仍然有水喝!
解决了人心问题,就解决了动机,解决了意愿,解决了积极性,解决了责任心,解决了源动力!
股权激励,是你非懂不可的大学问!
是企业治理中的关键手段!
课程大纲
学习制定股权激励计划
模块一:
理解股票期权计划的本质
1.股权激励的相关概念
(1)股东、股权、股份、股票
(2)实股、虚股、干股、银股、身股、期权
(3)股票增值权、限制性股票、模拟股份、模拟分红
(4)MBO、毒丸计划、限售股、激励性报酬计划
(5)员工持股计划(ESOP)、持股信托、虚拟股票期权美转换!
2.股权激励的原理
(1)公司治理机制
(2)员工激励机制 (3)观念:
财散人聚?
案例剖析:
山西日升昌票号的股权激励
模块二:
股票期权计划的不同模式
1.通用模式剖析
(1)期权模式
(2)限制性股票模式 (3)股票增值权模式 (4)虚拟股票模式
2.中国式股权激励模式介绍
3.类股权激励模式分析
(1)全员持股计划
(2)利润分红计划(3)虚股年薪制
剖析:
如何根据自身情况,选择合适的股权激励模式组合?
模块三:
股权激励计划全程实战模拟演练
——股权激励的操作与实施步奏(包括相关工具与文档)
——借鉴XX公司的模式
1.确定激励对象及内容/指标
(1)确定人员范围的原则
(2)确定人员范围的难点剖析
对"岗"还是对"人"?
从精英到员工,多大范围股权激励才合适?
工作性质与股权激励:
高管、核心技术人员、还是营销骨干?
股权激励留人的核心在哪里?
(3)催不同层级员工股权激励的原则
(4)如何确定不同人员的绩效与指标
(5)职业化公司的实践经验借鉴转换!
剖析:
如何留住核心员工?
2.设计股权价格与数量政策
(1)设定股权价格—关于股权估值
如何给企业合理估值定价?
上市公司的期权定价模型
(2)设定股权价格—关于行权价格
如何给人员合理估值定价?
技术管理要素如何合理入股?
如何合理设计激励杠杆?
(3)设定股权价格要考虑的因素
(4)设定股权数量的模型及股票来源
(5)设定股权数量要考虑的因素
你的蛋糕有多大?
从1%到10%
六十年后看你的企业
剖析:
股权价格与数量设计的负面影响
3.行权的方式及条件设计
(1)行权的时间
生命周期vs行业特点
股权激励的长周期与短周期
(2)行权的身份
(3)行权的方式
延期支付与股权激励
8年限制期
(4)行权的限制条件
(5)权利的解除、转让与消失
(6)特别行权机制触发
剖析:
金手铐是如何铸就的?
4.财务操作流程及文件制作
(1)建立内部监管体系
(2)草拟相关文件 (3)报告与审批股权激励计划
(4)规范股权激励的日常管理 (5)确定信息披露方式 (6)股权激励方案的维护与完善
模板与工具:
期权计划与协议
5.模拟董事会及股东会议程
(1)股东的视角
(2)何为好的激励计划?
模拟:
董事会对期权计划的讨论
现场模拟
现场模拟制定自己公司的股权激励计划
学习股权激励的高级原理
模块四:
为什么要做股权激励?
1.我们遇到了哪些问题(吸引人才)
2.股权激励可以解决哪些问题
3.哪些问题是股权激励解决不了的
4.民营企业股权激励双方的动机、意图、目的和期望是什么?
5.股权激励的基本原理(人性、人才、资本驱动型与人力资本驱动型企业)
6.上市公司的股权激励与非上市公司的股权激励本质区别
7.薪酬体系的基本原理(市场化薪酬与奖励政策)
8.绩效奖金制度与股权激励的关系
9.项目制、事业部制、阿米巴模式与股权激励的关系
模块五:
股权激励的作用及其适用性剖析
1.确定激励对象及内容/指标
(1)确定人员范围的原则
(2)确定人员范围的难点剖析
对"岗"还是对"人"?
从精英到员工,多大范围股权激励才合适?
工作性质与股权激励:
高管、核心技术人员、还是营销骨干?
股权激励留人的核心在哪里?
(3)催不同层级员工股权激励的原则
(4)如何确定不同人员的绩效与指标
(5)职业化公司的实践经验借鉴转换!
2.激励对象的再分析
(1)企业发展阶段分析
(2)员工资格问题 (3)创业期股权激励特点
(4)成长期股权激励特点 (5)成熟期股权激励特点
3.股权激励的基本逻辑剖析
(1)委托代理原理与公司治理
(2)交易费用原理 (3)现代收入产生原理
(4)人力资本理论 (5)博弈原理
4.股权激励与老板文化/企业文化
5.股权激励的作用再认识
(1)创造企业的利益共同体
(2)业绩激励 (3)约束经管者短视行为
(4)留住人才,吸引人才
6.股权激励与绩效奖金机制的关系
(1)股权激励与绩效管理
股权激励提升绩效管理
绩效管理是股权激励的强力支持
股权激励中如何建立考评体系
(2)变相的奖金激励原则
(3)正确理解分红权
(4)与股权激励相关的配套机制
(5)股权激励与薪酬机制
股权收入与薪酬体系的相互影响
薪酬设计—股权激励的基础环境
模块六:
正确运用股权激励措施的经验和技巧
1.转型升级企业及创业型企业的股权结构设计
(1)股权结构的内涵及关键作用
何谓股权结构
企业内外部环境影响股权结构选择
股权结构对公司的影响
(2)创业型企业如何设计股权结构
(3)如何调整转型升级企业的股权结构
股权结构要适时调整
调整股权结构的途径与方式
2.股权结构设计与治理技巧
(1)如何合理设计股权结构
(2)干股、期权与虚拟股票的对比
剖析:
如何有效设计法律防火墙,避免股权纠纷
3.如何防止股权激励跑偏
(1)股权激励结出的苦果
最常见的"苦果"
结成"苦果"的原因分析
(2)如何实现真正的“财散人聚”而不仅仅是“散财”
莫把股权激励做成"股权奖励"
把股权激励提升到企业经营的高度
正面宣传激励方案,积极引导激励对象
(3)如何预防与消除"搭便车"现象
股权激励机制中的"搭便车"现象
股权激励不是人人都能享有的"福利"
如何预防与消除"搭便车"现象
4.股权激励的负面作用
5.滥用股权激励的典型情况
剖析:
黄金降落伞方案
现场模拟
重新修订第一天的股权激励计划
第三天:
解决股权股权激励中的难题
模块七:
为什么股权激励达不到效果?
1.那些被股权激励的对象是怎么想的 2.人们对股权激励的期盼与了解
3.利益博弈与竞合游戏——性格左右命运 4.分钱、分权:
股权激励与权谋之术
5.股权激励的负面效果 6.基于信息和认知不对称而展开的股权激励陷阱
7.人性与人们对利益的容忍度(马斯洛需求理论)8.控制权与股权激励的关系
模块八:
股权激励计划与实施步奏的关键问题
1.重计划而轻实施的结果导致全盘皆输
2.不尊重历史,遗留利益问题导致激励受阻
3.新三板挂牌中忘记衔接方案
4.对不合格被激励者的教育不当
5.法律文本疏漏导致的巨大风险
6.沟通与拟合不到位的表现
7.实际控制人无法承担变革带来的冲击
模块九:
公司治理与股权结构设计(控制权、伦理)
——股权问题的重要性,真正理解股权
1.那些被股权激励的对象是怎么想的?
2.人们对股权激励的期盼与了解
3.利益博弈与竞合游戏——性格左右命运
4.分钱、分权:
股权激励与权谋之术
5.股权激励的负面效果
6.基于信息和认知不对称而展开的股权激励陷阱
7.人性与人们对利益的容忍度(马斯洛需求理论)
8.控制权与股权激励的关系
模块十:
股权激励实践操作中的税收筹划
1.股权激励的会计处理
(1)股权激励的会计核算实属薪酬核算
(2)会计处理中涉及的概念
(3)股权激励会计核算的分类及其处理原则(4)权益结算中股份支付的会计处理
(5)现金结算中股份支付的会计处理 (6)可立即行权的股份支付的会计处理
(7)对股权激励方案中豁免条款的特殊计量
【导师介绍】
施琰博
东方华智教育集团总裁
智盛企业咨询总裁
中国股权激励实战导师
《股权资本论》学术理论创始人
被企业家誉为:
国内股权资本第一人
服务过世界500强顶级跨国企业及多家上市公司运作,丰富的经验、开阔的视野,具有专家能力的实战导师,擅长企业商业模式改造,盈利模式升级,投融资及资本运作股权布局,在私募融资及企业上市方面有过多年经验,股权资本方面有着深厚的造诣,是一位卓有成就的实战派资本专家。