股票 的财务指标 一览.docx
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股票的财务指标一览
股票的财务指标一览
财务指标：
每股收益（摊薄）
公式税后利润-优先股利）/总股本，总股本取本会计年度最新的
应用：
该指标反映股票的获利水平。
指标值越高，每一股份获得的利润越多，股东的投资效益就越好，反之则越差。
财务指标：
每股权益（摊薄）
公式股东权益+配股资金）/总股本，其中配股资金、总股本取本会计年度最新的
应用：
每股权益也叫每股净资产，是按普通股股数计算的普通股股东权益的帐面价值，是普通股股东了解其投资增值，并以此来评价企业转增股本能力的最直接指标。
财务指标：
每股获利率（摊薄）
公式:
每股红利（摊薄）/A股当日收盘价
应用：
是衡量股东当期红利收益率的指标。
投资者可利用股价和获利率的关系，以及市场调节机制预测股价的涨跌。
当预期红利不变时，股票的获利率与股票市场反方向运动。
当股票的获利率偏低时，说明股票市场价偏高；反之，若获利率偏高，说明股价偏低，投资者会竞相购买，又会导致股价上涨。
财务指标：
市盈率（摊薄）
公式:
每股市价（当日收盘价）/每股税后利润
应用：
是衡量股份制企业盈利能力的重要指标，反映投资者对每元净利所愿支付的价格。
这一比率越高，意味着公司的未来成长潜力越大。
一般来说，市盈率越高，说明公众对该股票的评价越高；但在市场过热、投机气氛浓郁时，常有被扭曲的情况，投资者应特别小心。
财务指标：
本利比（摊薄）
公式:
每股市价（当日收盘价）/现金红利（摊薄）
应用：
是获利率的倒数，表明目前每股股票的市场价格是每股红利的几倍，以此来分析相对于红利而言，股票价格是否被高估以及股票有无投资价格。
财务指标：
A股净资产倍率（摊薄）
公式:
A股当日收盘价/每股权益（摊薄）
应用：
表明股价以每股净值的若干倍在流通转让，评价股票相对于净值而言是否被高估。
净资产倍率越小，说明股票的投资价值越高，股价的支撑越有保证；反之则投资价值越低。
财务指标：
每股未分配利润
公式:
未分配利润/股本
应用：
每股未分配利润反映了企业实现的利润扣除交纳的所得税、提取的盈余公积和分给投资者利润等项目后剩余留待以后分配的利润，可判断企业的持续成长的可能性。
财务指标：
每股现金流量（摊薄）
公式:
现金流量/总股本，总股本取本会计年度最新的
应用：
该指标很大程度上决定着企业的生存和发展能力，即使企业有盈利能力，但若现金周转不畅，现金调度不灵，也将严重影响企业的发展。
财务指标：
主营利润率
公式:
主营利润/主营收入
应用：
反映公司的主营业务获利水平。
只有当公司的主营业务突出，即主营利润率较高的情况下，才能在竞争中占优势地位。
财务指标：
负债比率
公式流动负债+长期负债）/资产总计
应用：
说明在公司的总资产中，债权人提供资金所占的比重，以及公司资产对债权人权益的保障程度，反映公司负债经营情况。
该指标越低，表明公司负债经营程度低，偿债压力小，利用财务杠杆融资的空间就越大，公司总体抗风险能力越强；反之偿债压力大，抗风险能力小。
该指标一般在50%左右为宜，当然，还要结合考虑公司负债结构是否合理。
财务指标：
流动比率
公式:
流动资产/流动负债
应用：
可以反映短期偿债能力，该指标排除了企业规模不同的影响，更适合企业间及同一企业不同历史时期的比较。
一般生产企业合理的最低流动比率是2。
计算出来的值只有和同行业平均流动比率、本企业历史的流动比率进行比较才能知道是高还是低。
受营业周期、流动资产中的应收帐款数额、存货的周转速度等的影响
财务指标：
速动比率
公式:
速动资产/流动负债
应用：
通常认为正常的速动比率为1，低于1的速动比率被认为短期偿债能力偏低。
影响速动比率可信度的重要因素是应收帐款的变现能力。
财务指标：
股东权益比率
公式:
股东权益/资产总计
应用：
反映所有者提供的资本在总资产中的比重，反映企业基本财务结构是否稳定。
一般来说，股东权益比率越大越好。
股东权益比率高是低风险、低报酬的财务结构；股东权益比率低，是高风险、高报酬的财务结构。
财务指标：
净资产收益率（加权平均）
公式:
税后利润/（（股东权益+上一次股东权益）/2）
应用：
表明企业资产利用的综合效果。
该指标值越高，表明资产的利用率越高，说明企业在增加收入和节约资金方面有很好的效果。
它是一个综合指标，为了正确评价，可以结合本企业前期、与计划、与本行业水平、与本行业先进企业比较。
财务指标：
净资产收益率（摊薄）
公式:
税后利润/股东权益
应用：
该指标反映股东权益的收益水平，只有净资产收益率高于同期银行贷款利率的企业，才能有效增加股东权益，或则，只能动用股东利益去填补银行贷款的利率差。
财务指标：
应收帐款周转率
公式:
主营收入/（应收帐款+上一次应收账款）/2
应用：
是年内应收帐款转为现金的平均次数，说明应收帐款流动的速度。
应收帐款周转率越高，平均收帐期越短，说明应收帐款的回收越快。
否则，企业的营运资金会过多的滞留在应收帐款上，影响正常的资金周转。
财务指标：
主营收入增长率
公式:
（主营收入－去年同期主营收入）／去年同期主营收入
应用：
该指标是判断上市公司成长性强弱的重要依据。
主营收入不断增长，预示着市场份额在不断扩大（至少没有缩小），哪怕利润增长不快，甚至降低，由于有主营收入持续增长的强大后劲，还是会东山再起的。
财务指标：
主营利润增长率
公式:
（主营利润-上一次主营利润）/上一次主营利润
应用：
可以用来衡量公司的产品生命周期，判断公司发展所处的阶段。
一般超过10%表明公司产品处于成长期，将保持较好的增长势头；在5%～10%之间，说明公司产品已进入稳定期，不久要进入衰落期，需要着手开发新的产品；如果低于5%，公司产品进入衰退期，保持市场份额很困难，如果没有开发好的新产品，公司将步入衰落。
财务指标：
利润总额增长率
公式:
（主营利润总额-上一次主营利润总额）/上一次主营利润总额
应用：
利润总额增长率是指企业实现的全部利润（包括企业当年的营业利润、投资收益、补贴收入、营业外收支净额和所得税等项内容）的持续增长能力。
财务指标：
税后利润增长率
公式:
（税后利润－去年同期税后利润）／去年同期税后利润
应用：
也叫净利润增长率，该指标反映企业获利能力的增长情况，反映了企业长期的盈利能力趋势。
该指标通常越大越好。
财务指标：
投资收益增长率
公式:
（投资收益－去年同期投资收益）／去年同期投资收益
应用：
表明企业在用于投资目的所产生的收益的持续增长程度。
财务指标：
未分配利润
公式:
应用：
未分配利润是指企业实现的利润扣除交纳的所得税、提取的盈余公积和分配给投资者利润等项目后剩余留待以后分配的利润。
反映了企业期末尚未分配的累积利润。
财务指标：
股东人数
公式:
应用：
指持有该股票的所有股东户数
财务指标：
流通股本数/人（摊薄）
公式:
流通股数/股东人数
应用：
人均持股数是对流通股份的筹码集中程度的进一步量化，定量地反映了流通筹码的分散状况。
一般来说，流通筹码越集中，股价上涨越容易。
财务指标：
股东人数增长率
公式:
（股东人数-上一期股东人数）/上一期股东人数
应用：
单从股票炒作来说，股东的大幅减少可以形象地看作是庄家收集筹码的过程，因为中小投资者一般持股数额不大，庄家资金雄厚，在不断增持的过程中必然使股东人数相应减少。
同理，股东人数的急剧增加就是筹码从集中到分散的过程，也是庄家派发的强烈信号，值得投资者特别注意！
财务指标：
主营收入
公式:
应用：
反映企业经营主要业务所获得的收入总额，一般业务比较稳定且收入、支出、利润数额较大的例如主营业务。
财务指标：
主营利润
公式:
应用：
该科目是一个公司利润的主要来源，它的增减幅度直接影响着企业经营成果的好坏和净利润的大小。
同时可通过主营业务增长率与主营利润增长率之间的比较，间接了解企业主营业务中成本和费用的管理好坏情况。
财务指标：
主营利润
公式:
应用：
该科目是一个公司利润的主要来源，它的增减幅度直接影响着企业经营成果的好坏和净利润的大小。
同时可通过主营业务增长率与主营利润增长率之间的比较，间接了解企业主营业务中成本和费用的管理好坏情况。
K线形态：
阳十字星
说明:
表示多空力量的一种均衡状态，在实际应用中，收盘价等于开盘价，或收盘
价大于开盘价，并且收盘价与开盘价只相差几个价位。
一根阳线实体极小，
上下影线相对较长的K线。
应用：
为反转信号，一般出现在上升或下跌通道中。
设定的天数越长或上下影线越长，
反转信号的可信度越强。
注意，该信号出现在高位，应注意是否放出巨量；而
在底部，一般不需要成交量的配合，应注意上下影线的长度。
K线形态：
阴十字星
说明:
表示开盘价大于收盘价，并且开盘价与收盘价只相差几个价位。
出现一阴线实体极小，上下影线较长的K线。
应用：
该日K线的出现反转信号，一般出现在上升和下跌途中。
相对来说，设定的天
数越长或上下影线越长，则信号的可信度就越高。
如股价在上升途中出现此K
线，应注意股价的相对位置，是否有成交量的配合，如果有成交量的配合，而且
股价处于历史高位，则反转趋势确定；如成交量配合不理想，则仍需观察。
如果
此形态出现在下跌途中，则要注意上下影线的长度，上下影线越长，反转信号越
可靠。
K线形态：
红三兵
说明:
由相继出现的三根红色的阳线组成，它的收盘价一个比一个高。
如果该形态
出现在一个较稳定的价格区域，且处在低价区，则预示市场将上涨。
应用：
如果此形态出现在低价区或中价区，那么这是强烈的上升信号，股价出现回调时
可积极介入；如果此形态出现在高价区，那么就应该提防追高的风险。
K线形态：
三只乌鸦
说明:
连续出现三根相对较长的阴线，它们的收盘价接近各自的最低点。
若处于高
价格，或出现在持续较长上升行情后，则构成顶部反转信号。
应用：
如果伴随着较大的成交量，那么无论股价处于什么位置，都是股价下跌的信号；如果成交量没有明显放大，那么往往是股价上盘升途中的正常回调，实际操作中应注意区别。
K线形态：
低开大阳线
说明:
指股价因受突然的利空刺激，或主力利用手中的筹码优势，使股价大幅低开，
但在买盘的推动下，股价最后收阳的状况，此阳线可以是当日上涨或下跌。
应用：
在股价上升和下跌途中均可能出现。
如果出现在上升格局中，由于主力利用手中
的筹码优势对倒低开，一般会开到均线附近，十日、二十日均线常见，一般是主
力短暂振仓现象，上升通道不会被破坏。
如果出现在下跌途中，常常会造成股价
调整结束的假象，此时关键是看成交量是否有效放大，若放大，则短线调整结束
的可能性较大；而若是缩量反弹，则股价继续下跌。
如果能配合基本面的突发利
空，而前期该股还没有大的涨幅，则是介入的机会。
K线形态：
上吊之星
说明:
实体的颜色没有关系，没有上影线，即如果为阴线则开盘价=最高价，如果
为阳线则收盘价=最高价，下影线的高度至少为实体的两倍。
应用：
下影线越长形态越完美，在上涨的趋势中看跌，在下跌的趋势中看涨的形态。
K线形态：
射击之星
说明:
没有下影线，即如果为阴线则开盘价=最低高价，如果为阳线则收盘价=最
低价，上影线的高度至少为实体的两倍。
形态很象射击的样子。
应用：
此形态往往出现在上升途中，是一个看跌信号，但在下跌途中也不时的出现。
如
果出现在上升途中，则表明当日多头在继续推动股价时，在高位受到了空方的大
力抛压，多方最终无功而返，下几个交易日内空方的力量将占据上风，股价将出
现回调；如该形态出现在下跌途中，表明股价虽然有反弹的要求，但空方的优势
依然显著，后市仍需观察。
K线形态：
身怀六甲
说明:
前一个有非常大的实体，后一个有很小实体，而且小实体居于大实体的内部。
应用：
一般前后两个实体颜色相反。
该形态暗示当前的趋势已经结束，会出现反转。
长
阳线后出现实体小K线，且包含在长阳线里面，表明多方力量快要耗尽，股价即
将出现调整，如果出现在急速拉升期间，则可信度更高；长阴线后的小K线，说
明空方力量即将耗尽，股价将出现反弹，同样，此图形如果出现在急速下跌途中，
可信度高。
K线形态：
乌云罩顶
说明:
前一个为较大的阳线实体；后一个阴线的开盘价高过前一天的最高价，而且
收盘价接近该天最低价。
应用：
是看跌形态。
如果后一天阴线的收盘价明显的向下接近前一天阳线实体的内部，
深度越深，下跌的可能性越大，而且尤其是阴线的上下影线要短，否则会减弱其
强度。
常常出现在股价的高位区，出现这种图形，说明空方力量已经占据了优势，
是非常明确的卖出信号。
K线形态：
阳线多于阴线
说明:
阳线的数目多于阴线，最好是实体阳线的数目多于实体阴线。
应用：
一般周期要设在25日以上。
说明，K线组合成多头排列、股价明显走强，短线
参与机会来临。
还应注意成交量的配合，若伴随着成交量的温和放大，则走势的
确定性更强，成功率越高。
此时要注意回档低吸。
K线形态：
穿头破脚
说明:
出现一根实体K线，可以是阴线也可以是阳线，将前一天的K线整个覆盖。
应用：
此K线组合为转向形态，一种情况是出现在上升途中，如果是实体阴线覆盖前一
天的K线，那么股价一般将出现回调；如果是实体阳线覆盖前一天的K线，那么
股价仍将继续上涨。
另一种情况是在下跌途中，如果是实体阴线覆盖前一天的K
线，那么股价将仍然下跌；如果出现实体阳线覆盖前一天的K线这一现象，那么
股价将出现反转。
K线形态：
多头吞噬形态
说明:
出现一根阳线，开盘价低于前一天的开盘价，前一天为阴线。
应用：
此形态为强烈的上升信号，预示着股价将在今后继续走强，回调时可积极介入。
K线形态：
空头吞噬形态
说明:
出现一根阴线，收盘价高于前一天的开盘价，前一天为阳线。
应用：
此形态为明确的下跌信号，一根长阴线将两根小阳线全部覆盖，空方力量明显占优势，股价下跌将要开始。
行情指标：
涨跌幅
说明:
（当日收盘价-前一日收盘价）/前一日收盘价
行情指标：
振幅
说明:
（当日最高价-当日最低价）/前一日收盘价
行情指标：
最大单笔成交量
说明:
当日内，最大的一次成交量
行情指标：
平均每笔成交量
说明:
当日内，所有成交量的平均
行情指标：
最大单比成交金额
说明:
当日内，最大的一次成交金额
行情指标：
平均每笔成交金额
说明:
当日内，所有成交金额的平均
行情指标：
成交量
说明:
指的是买卖双方在一定的时间，以一定的价位成交的数量。
当买入的人较卖出的人多时，价位就上升，反之，价位就下跌。
也就是说，价位的升跌是由供需双方强弱变化造成的。
应用：
一般情况下，底部明显放量是吸货，顶部明显放量是出货。
行情指标：
换手率
说明:
换手率即指某一股票在某天（或某段时间内）股票成交量的总和与该股流通股本的比例。
一般情况下，股价在涨升一段后，必须通过换手，才有力量展开另一波段的行情。
应用：
一般来说，换手率高的股票由于筹码消化充分，使持有者成本抬高，相应减轻了卖方压力。
换手率高的个股投机性强，一旦大势平稳均有较为出众的表现。
但主力庄家也会故布迷阵，通过手中筹码的对倒制造高换手率的假象，吸引散多跟进，以达顺利出货的目标。
行情指标：
量比
说明:
当日成交量/前5日平均成交量
应用：
一般地，量比放大同时股价上涨，说明主力活动迹象明显。
行情指标：
委比
说明:
委比=（委买手数-委卖手数）/（委买手数+委卖手数）×100%。
委比是用以衡量一段时间内买盘与卖盘相对强弱的指标。
应用：
委比值越大，说明市场买盘相对比较强劲；委比负值越大，说明相对来讲市场的抛盘比较强劲。
一般情况下，委比只能说明在这一时刻，这只股票买卖的强度对比。
所以，经常出现某只股票涨势不错，而委比却显示空方力量比较强的情况，此时就需要对这支股票进行连续观察。
如果是在高位卖盘涌现，则有可能是机构拉高出货，投资者需要谨慎操作，不妨逢高减磅，适当降低风险；如果只是在较低位置或者在震荡整理时出现，则有可能是做多不坚决或者是割肉出局，那么投资者就可以不必理会，坚决持有股票。
技术指标：
移动平均线
说明:
将一段时间内的收盘价加以平均，就得到在这一段时间内多空双方的均衡价格。
应用：
①5日均线涨过10日均线：
5日均线由下向上穿过10日均线，买入信号；
②5日均线跌破10日均线：
5日均线由上向下穿过10日均线，卖出信号；
③5日10日20日均线多头排列：
5日均线由下向上穿过10日均线，且10日均线又由下向上穿过20日均线，买入信号；
④5日10日20日均线空头排列：
5日均线由上向下穿过10日均线，且10日均线又由上向下穿过20日均线，卖出信号；
参数说明：
均线参数--默认值：
5，10，20
技术指标：
KDJ-随机指数
说明:
是股市中最常用的指标。
综合动量、相对强弱和平均线的优点，在计算过程中主要研究最高价、最低价与收盘价之间的关系。
反映价格走势的强弱、超买超卖现象。
应用：
①D%>70，市场超买；D%<30，市场超卖；
②J%>100，市场超买；J%<10市场超卖；
③KD金叉：
K%上穿D%，为买进信号；
KD死叉：
K%下破D%卖出信号；
参数说明：
RSV天数--默认值：
9 K天数--默认值：
3 D天数--默认值：
3
技术指标：
RSI-相对强弱指标
说明:
RSI理论适合股票的短线投资，被广泛应用于股票的测量和分析中。
应用：
①RSI金叉：
6日RSI由下往上突破12日RSI时，买进机会；
RSI死叉：
6日RSI由上往下跌破12日RSI时，卖出机会。
②RSI%〈20，出现超卖，若出现Ｗ底形状，买进机会；
③RSI%〉50，后市看好；RSI%〈50，后市看淡；
④RSI%>80，出现超买，若出现Ｍ头形状，为卖出机会；
参数说明：
RSI参数一--默认值：
6 RSI参数二--默认值：
12
技术指标：
CCI－期货通道指数
说明:
是一种价格与它的统计平均值变化的量度，高值表示价格比平均价格超常的高，低值则是超常的低。
与其名字相反，CCI有效的应用于各类证券，而不能用于商品。
应用：
①价格创新高，CCI未能超越其最高点，这个差异会形成价格调整；
②CCI一般在±100，+100以上为超买；-100为超卖；
③CCI在0、100一线会形成反压；
参数说明：
CCI参数--默认值：
14
技术指标：
W%R－威廉指标
说明:
主要用于研究价位波动变化中的波峰波谷，然后决定买卖机会。
应用：
①WR%>80，超卖；WR%<20，超买；
②WR%在超卖去向下或向上，市场可能转向。
③WR%下穿50，市场弱转强；反之强转弱。
参数说明：
W%R参数--默认值：
10
技术指标：
BIAS-乖离率
说明:
是客观描述收盘价与均线距离的指标。
应用：
①由负变正，买进时机；反之卖出。
②短期线由下上穿中长线，买进时机；反之卖出
参数说明：
BIAS参数--默认值：
10
技术指标：
SAR－抛物止损指标
说明:
又名抛物线，属于时间与价格并重的系统，由于组成该指标的每一个点以弧形移动，故名之为抛物线。
应用：
①SAR空头：
SPJ>SAR；
SAR多头：
SAR>SPJ；
②价格上穿SAR，买进；价格下破SAR，卖出。
参数说明：
SAR参数--默认值：
4
技术指标：
DMI－动向指标
说明:
是指数平滑异同移动平均线,其利用两条长、短期的平滑平均线,计算二者之差离,作为买卖的依据。
应用：
①DMI金叉：
+DI上交叉-DI，买进信号；
②DMI死叉：
+DI下交叉-DI，卖出信号；
③DI>+DI：
若差幅较大，且在市场下跌了一段时间，为见底信号；
④-DI<+DI：
若差幅较大，且在市场上涨了一段时间，为见顶信号。
参数说明：
DMI天数参数--默认值：
7
技术指标：
BOLL－布林带
说明:
布林线利用统计学原理标准差求取其信赖区间，本指标相较Envelopes，更能随机调整其变异性，上下限之范围不被固定，随股价之变动而变动。
应用：
①BOLL收口：
轨道由宽变窄做收敛状，表明行情即将发生突破（上下均有可能），当引起警觉；
②收盘价跌破下轨：
表明支撑强劲，有产生反弹的可能，在相应下轨之上可择机考虑买入；
③收盘价涨过上轨：
表明压力强劲，有产生回档的可能，在相应上轨之下可顺势抛出；
④收盘价涨过中轨：
此时一旦在中轨处感到压力并疲软，则中轨处于压力带，卖出信号；
⑤收盘价跌破中轨：
此时一旦在中轨处受到支撑并坚挺，则中轨亦为支撑带，买入信号；
参数说明：
布林线天数参数--默认值：
20
技术指标：
MACD－趋向指标
说明:
是根据移动平均线的优点所发展出来的技术工具。
根据移动平均线原理所发展出来的MACD，一则去掉移动平均线频繁的假讯号缺陷，二则能确保移动平均线最大的战果。
应用：
①MACD金叉：
DIF由下向上突破DEM，为买入信号；
②MACD死叉：
DIF由上向下突破DEM，为卖出信号；
③MACD绿转红：
MACD值由负变正，市场由空头转为多头；
④MACD红转绿：
MACD值由正变负，市场由多头转为空头；
参数说明：
DIF参数--默认值：
9 快速EMA参数--默认值：
12 慢速EMA参数--默认值：
26
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