整理附4贷款业务.docx

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整理附4贷款业务

贷款业务

一、贷款政策与原则

公司选择符合国家产业政策与经营战略重点行业的项目发放贷款，在贷款发放中，坚持以下基本原则：

（一）坚持效益性、安全性、流动性的经营原则。

（二）坚持项目投融资协调运作的原则。

（三）对于委托人确定管理方式的信托资金贷款，尊重委托人的意愿。

（四）实行贷款担保的原则。

除对信用级别较高的借款人发放信用贷款外，借款人应提供有效借款担保。

（五）坚持贷款审查制度，实行审贷岗位分离、集中审批的贷款管理原则。

二、贷款分类、期限与担保

（一）贷款分类

1、按资金来源分类

（1）固有资金贷款。

2、按贷款期限分类

（1）短期贷款：

指贷款期限在1年（含）以内的贷款。

（2）中期贷款：

指贷款期限在1年以上、5年（含）以下的贷款。

（3）长期贷款：

指贷款期限在5年以上的贷款。

3、按贷款担保方式分类

（1）信用贷款：

是指凭借借款人的信誉而发放的贷款。

（2）保证贷款：

指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。

公司只接受连带责任保证。

办理保证贷款时应对保证人保证资格、资信状况进行审查。

（3）抵押贷款：

指以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款。

办理抵押贷款应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，签订抵押合同，并办理抵押物的有关登记手续。

（4）质押贷款：

以借款人或第三人的动产或权利作为质物而发放的贷款。

办理质押贷款，应对质物的权属、价值及所设定质押的合法性进行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。

4、按贷款用途分类

（1）非项目贷款：

指中短期流动资金贷款及其他特定用途贷款。

（2）项目贷款：

指房地产项目开发和其他生产建设项目贷款。

5、按贷款资金币种分类

（1）本币贷款。

（2）外汇贷款。

6、按贷款特定用途分类

如管理层收购贷款、职工受益资金信托贷款等。

7、按资产风险程度分类

贷款可划分为正常、关注、次级、可疑和损失类贷款。

（二）贷款期限、利率与利息计收

1、贷款期限

贷款期限要根据借款用途、借款人的生产经营周期、还款能力和资金供给能力由借贷双方协议确定。

贷款期限不宜过长，防止贷款期限内借款人生产经营出现滑坡、而公司因贷款未到期不具备要求借款人提前偿还贷款的情况出现。

贷款期限确定同时要考虑企业现实的偿还能力，避免因贷款期限过短而人为提高贷款逾期率。

2、贷款展期

在生产经营正常的前提下，借款人因特殊原因申请贷款展期的，公司可以受理。

借贷双方签订贷款展期协议，保证人、抵押人与出质人出具同意展期的书面证明，抵押、质押己办理登记的，须到登记机关重新办理登记手续。

贷款原则上只能展期一次。

3、贷款提前偿还

经贷款人同意，贷款可以提前偿还。

4、贷款利率

执行中国人民银行的有关规定。

5、贷款利息计收方法

按天计息，按月结息。

（三）贷款担保

贷款的担保方式分为保证、质押和抵押。

担保方式可以单独使用，也可以组合使用。

一笔贷款有两个以上担保方式的，一般不主动划分各担保方式所担保的债权份额。

1、保证

保证分为一般责任保证与连带责任保证。

公司发放贷款原则上只接受连带责任保证。

具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民均可以作保证人。

保证人应具有法定保证资格。

保证合同双方可以约定保证期限，未约定保证期限的，保证期间为主债务履行期满之日起6个月。

2、质押

质押是指债务人或第三人将其动产移交债权人占有，或将某项权利出质，以该动产或权利作为债权的担保。

债务人不履行债务时，债权人有权依照规定的程序和方式以该动产或权利折价、拍卖变卖该动产或权利的价款优先受偿的行为。

质押分为动产质押与权利质押。

动产质押须将动产移交质权人处。

权利质押程序为：

（1）以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人。

质押合同自权利凭证交付之日起生效。

权利证书需以背书形式转让的，在交付背书时，须附背书转移声明。

（2）以载明兑现或提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，质物兑现或者提货日期先于债务履行期的，质权人可以在债务履行届满前兑现或者提货，并与出质人协议将兑现的价款或者提取的货物用于提前清偿所担保的债权或者向与出质人约定的第三人提存。

（3）以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质押合同自登记之日生效。

（4）以股份有限公司的股份出质的，适用公司法关于股份转让的有关规定。

质押合同自股权出质记载于股东名册之日起生效。

（5）以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权等财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并按规定办理出质登记，质押合同自登记之日起生效。

（6）无专门管理机构办理质押登记的，必要时可到公证部门办理公证。

（7）质物应妥善保管，需要办理保险的，应办理保险。

3、抵押

设置抵押权的目的是为了确保债权的清偿。

抵押权人享有从抵押财产价值中优先受偿的权利。

抵押人可以是债务人或第三人，抵押人须对抵押物享有处分权，具有处分的能力。

抵押物包括动产与不动产。

选择抵押物时以易于监管和变现为前提。

公司优先选择已确定用途的土地使用权、房屋与其他地上定着物为抵押物，借款人安排其他抵押物需审慎处理。

土地使用权、房屋与其他地上定着物抵押前须经房地产部门指定或认可的专业评估机构评估或经抵押权人认定。

部分抵押物需办理抵押登记手续，抵押合同自登记之日起生效。

（1）土地使用权抵押：

借款人持土地使用权价格评估确认手续、抵押贷款意向书及其他办理抵押登记手续于抵押合同签订后30日内到土地管理部门办理抵押登记，土地管理部门向抵押权人出具《土地他项权利证明书》。

（2）房产抵押：

以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押。

抵押登记结束后，房产行政管理部门向抵押权人出具《房屋他项权利证书》。

（3）以航空器、船舶、车辆抵押的，须到交通运输管理部门办理抵押登记。

（4）以航空器、船舶、车辆以外的动产办理抵押的，须到抵押物所在地的工商行政管理机关办理抵押登记，工商行政管理机关向抵押权人出具《企业动产抵押物登记证》。

贷款展期的，抵押权人应在贷款到期日之前一个月内，持《贷款展期协议书》、原《企业动产抵押物登记证》到原登记机关申请办理展期登记。

（5）以其他财产办理抵押的，必要时可到公证机构办理抵押登记。

（6）抵押物办理保险的，保险单应以贷款人为受益人，借款人应将保险单交付贷款人。

质押物、抵押物的评估、登记、公证、保险等费用由借款人承担。

三、借款人资格和条件

借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用信贷资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合以下要求：

（一）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。

（二）除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。

（三）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的５０％。

（四）借款人的资产负债率符合贷款人的要求。

（五）申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

四、贷款调查

（一）贷款调查部门受理借款人的借款申请，借款人应提交以下资料：

1、《借款申请书》，须载明借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主要内容。

2、基础资料。

（1）企业应提交如下基础材料：

法人营业执照副本、组织机构代码证副本、验资证明、税务登记证、贷款卡、法定代表人身份证明、法定代表人签字样本及授权书、验资报告、企业章程、经审计的近三年财务报表（未满三年的，提供所有近期报表）。

特殊行业，还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产许可证或企业资质等级证书。

公司章程对法定代表人办理贷款业务有限制的，还须提供董事会或股东会同意的决议或授权书。

（2）自然人须提交如下基础资料：

个人身份有效证明、个人及家庭收入证明、资产证明等资料。

3、抵押（质押）物清单、有处分权人同意抵押（质押）的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件。

4、项目贷款还须提供以下资料：

项目建议书和可行性报告；项目有关批文与许可证；项目前期准备工作完成情况的报告；资本金和其他建设资金、生产流动资金筹措方案及落实资金来源的证明材料等。

5、调查人员需要的其他材料。

（二）贷款调查程序

经初审符合贷款政策和基本条件的，调查人员进行贷款调查。

贷款调查原则上两名（含）以上业务人员进行。

贷款调查的目的是通过调查，掌握借款人生产经营状况、资产负债结构、发展前景和管理存在的问题，分析借款人的偿债能力和贷款潜在风险，为贷款决策提供准确的信息与依据。

贷款调查采取查阅有关资料与实地调查相结合、定性分析与定量分析相结合的方式。

1、通过查阅借款人提交的有关资料及查询借款人贷款、担保等余额，了解借款人生产经营和资金使用情况，掌握借款人信誉状况和偿债能力变化情况。

2、深入实地，调查借款人提交的资料是否真实，了解借款人主要产品生产、销售及盈亏情况，判断借款人的生产经营是否正常、资金结构和资金使用是否合理。

3、与借款人有关职能部门负责人和工作人员交谈，了解借款人的生产经营和日常管理情况，分析其经营管理存在的问题。

4、了解宏观经济与政策，相关产业背景与发展趋势，必要时征询相关专家意见。

（三）贷款调查主要内容

1、审查企业法人营业执照

要求借款人提供企业法人营业执照正本，检查是否与借款人的名称相符；法人营业执照上的法定代表人姓名是否与目前的现任法定代表人为同一人，必要时查验现任法定代表人的身份证件；贷款期限是否超过营业执照规定的经营期限；贷款用途是否在企业经营范围之内；企业法人营业执照是否经过年检。

2、企业组织架构调查

查阅企业章程，了解股东会、董事会与经理的权限，明确公司申请贷款、对外提供保证、进行财产抵押（质押）是否需要股东会或董事会批准，股东会与董事会的组成、名单及签章式样。

3、审查企业注册资本

查阅企业验资报告，了解企业注册资本是否足额到位，有无资本金抽逃现象；企业注册资本与其累计投资的比例是否合理。

4、产品与市场竞争力调查

企业战略实施情况：

经营战略的有效性及客户经营战略的实施情况，包括客户形象战略、市场战略、资源利用策略、组织策略、投资策略的效果情况。

主要产品市场占有率：

销售收入或营业额在同行业中的占比。

客户规模：

按国家统一标准为大型、中型或小型企业。

技术装备水平：

技术与装备水平是否先进。

产品替代性：

产品是否容易被其他行业或同行业其他产品所替代。

行业壁垒：

进入该行业的资金、技术与政策壁垒情况。

议价能力：

与上游、下游客户谈判地位和能力。

融资能力：

在资本市场、货币市场的筹资能力。

5、管理水平调查

调查领导者素质，包括可信程度、专业学历、荣誉情况、开拓创新精神、领导团队稳定性等。

调查员工素质，包括专业化程度、培训情况、稳定性等。

调查借款人的产权关系、法人制度是否清晰，组织结构是否完善，决策机制是否科学、有效，人事管理制度是否有效发挥作用，生产与作业管理状况是否先进，财务制度是否健全，财务报表是否可信。

6、经营状况调查

主要调查企业的应收账款质量、主营业务情况、产品多元化程度、存货质量、客户集中程度、客户忠诚与客户群体稳定性等。

7、信誉情况调查

主要调查企业的偿还贷款本息情况、纳税情况和其他未清偿的负债及法律纠纷等。

8、发展前景调查

包括中央与地方政策支持情况、股东实力与股东支持情况、行业发展情况、主要产品所处生命周期及市场供求情况等。

9、财务状况分析

（1）偿债能力分析：

主要分析资产负债比率、流动比率、速动比率、已获利息倍数等。

（2）盈利能力分析：

主要分析营业利润率、净资产收益率、总资产报酬率等。

（3）资产管理效率分析：

主要分析总资产周转率、流动资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等。

（4）现金流量分析：

主要分析经营活动产生的净现金流量与总债务之比。

（5）发展能力状况分析：

主要分析销售或营业增长率、三年利润平均增长率、总资产增长率等。

10、担保调查

（1）调查保证人的资格及保证能力。

（2）调查抵押人（或出质人）的资格与处分能力。

（3）现场调查抵押物与质物情况，调查其权属情况和变现价值。

11、项目贷款调查

（1）调查项目的可行性与必要性，工艺技术、装备的先进性和适用性，产品的国内外市场需求现状、竞争能力及发展趋势。

（2）项目可行性报告投资估算及相关测算基础是否合理、计算过程与结果是否准确。

（3）项目实施进度计划是否可行。

（4）审查项目资金筹措及还款方案，主要包括项目总投资及构成的合理性，各项投资来源的落实情况及可靠性。

项目现金流量能还按计划偿还贷款。

（5）贷款效益与风险。

贷款项目运营后的经济效益、偿债能力、贷款项目综合效益，贷款风险规避措施。

（6）贷款担保。

项目贷款担保保证人主体资格及偿债能力，抵押物（质）物的合法有效性。

（7）其他可能影响项目进程与成功重要因系调查与分析。

12、自然人借款调查

（1）借款人是否有固定住所，是否有正当的职业和稳定的经济收入，是否有影响还款能力的不良行为、违法行为与不良信用记录。

（2）申请借款金额与期限是否合理，还款来源是否稳定，是否有偿还贷款本息的能力。

（3）抵押（质押）的有效性和保证人的情况，评估抵押（质押）物的价值、变现能力或保证人的偿还能力。

13、还款计划调查

调查借款人提交的还款来源与还款时间计划。

（四）贷款调查报告

贷款调查人员在调查与分析的基础上，编制贷款调查报告。

贷款调查报告主要包括以下基本内容：

1、贷款申请基本内容。

借款人名称、贷款币种、金额与贷款内容等。

2、基本情况。

主要是借款人的主体资格、借款人及关联企业的历史沿革、地理位置、产权构成、组织形式、职工人数及构成、土地使用权的取得方式、主导产品及其在行业和区域经济发展中所处的地位与作用等。

3、经营状况。

主要是产品的生产、销售、效益和前景预测。

4、财务状况。

主要是近几年资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量等。

5、信誉状况。

主要是借款人偿还贷款记录以及其他信誉状况。

6、经营者素质。

主要是法定代表人与企业主要经营者学识、经历、业绩、品德和经营管理能力等。

7、贷款用途是否合法、合规。

8、若为项目贷款或特定用途贷款，须说明项目情况或具体贷款用途。

项目贷款的，应提供经调查分析而修正后的项目实施进程计划、项目已实施情况、投资估算表、资金筹集与偿还计划表、项目风险与防范措施等。

9、贷款担保情况。

抵押（质押）物的权属、价值和变现的难易程度，保证人的保证资格与偿付能力，抵押（质押）物保险与保险变动情况。

10、贷款业务收益与潜在风险。

11、调查结论。

是否发放贷款，贷款金额、期限、利率等。

12、项目贷款的，贷款调查报告中还应包括项目贷款的实施方案。

五、贷款审查与审批

（一）贷款审查与审批机构

贷款由公司总部集中审查、审批。

贷款调查部门填制《资金运用项目审批表》，与贷款调查报告一并上报公司总部，提请审查、审批。

（二）贷款法律性审查

法律部门对贷款进行合法性、合规性审查。

（三）贷款审查主要内容

（1）借款人主体资格是否合法，有无承担民事责任能力。

（2）借款人是否符合基本贷款条件。

（3）调查部门提交的借款人资料与担保人资料是否齐全，内部运作资料是齐全、完整。

（4）借款人的生产经营、财务状况、信誉状况、发展前景及内部管理是否良好。

（5）贷款用途是否合法、合规。

项目贷款项目计划是否可行，项目投资收益率水平与筹资还款计划是否符合要求等。

（6）贷款金额、期限、利率是否合规。

（7）贷款第一、第二还款来源是否充足、可靠、合法、有效。

（8）借款人生产经营中存在的主要问题及对贷款安全存在的影响，分析与揭示借款人的财务风险、经营管理风险与市场风险等。

（9）审查机构认为有必要，可以对借款申请人进行调查或对相关资料进行进一步的调查分析。

（10）审查机构认为有必要，可以要求借款申请人补充相应贷款资料，就相应事项做出说明。

（11）审查机构审查后提出审查意见，明确是否发放贷款以及贷款金额、期限、利率、发放安排等。

（四）贷款审批

总部决定发放贷款的，将《资金运用项目审批表》移交贷款管理部门，办理发放贷款手续。

六、贷款发放

贷款管理部门负责贷款发放与后续管理工作。

（一）贷款发放进程安排

3.完整性原则；1、非项目贷款按借款合同一次性或分次发放。

2、项目贷款按项目进度分次发放。

（4）环境保护验收。

（二）签订借款合同

规划编制单位应当在报送审查的环境影响报告书中附具对公众意见采纳与不采纳情况及其理由的说明。

1、签订借款合同前须取得借款人的有效决议等法律文件，借款决议由借款人董事会或股东会出具。

8.编制安全预评价报告2、借款合同采用公司格式化合同，分为企业法人借款合同与自然人借款合同。

借款合同按公司规定编号，编号登记于《合同编号登记薄》。

环境的两个特点：

3、公司业务人员核对企业法人或自然人身份证明，保存有效身份证件。

（三）签订担保合同

担保合同包括保证合同、质押合同与抵押合同。

1、签订担保合同前须取得担保企业法人与其他组织的有效决议等法律文件，企业同意担保的决议由董事会或股东会出具，公司业务人员须核实董事或股东签章。

安全预评价方法可分为定性评价方法和定量评价方法。

2、担保合同采用公司格式化合同。

担保合同按公司规定编号，编号登记于《合同编号登记薄》。

3、公司业务人员核对企业法人或自然人身份证明，保存有效身份证件复印件。

（四）借款合同与担保合同填写与签章规范

环境影响评价，是指对规划和建设项目实施后可能造成的环境影响进行分析、预测和评估，提出预防或者减轻不良环境影响的对策和措施，进行跟踪监测的方法和制度。

1、合同必须采用钢笔填写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致，不得涂改。

2、贷款业务种类、币种、金额、期限、利率、还款方式和担保合同应与审批表上的内容一致。

对于不同的评价单元，可根据评价的需要和单元特征选择不同的评价方法。

3、贷款管理人员必须当场监督客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴与签字，确保合同的真实、有效。

4、主从合同的编号必须相互衔接。

（五）法律部门对借款合同、担保合同等文书进行合法合规性审查。

（四）安全预评价内容（六）担保合同实施

1、保证合同需办理公证的，由双方办理公证手续。

2、质物须移交贷款人的，由公司接受质物，向出质人出具《接受质物移交清单》，妥善保管质物。

（8）作出评价结论。

货绷悍盘谭榷停伏帝篇渊门集砾峻辽豁象舱崩简矮嗽逃瘁吠旺鹊肋豹奄翠喜争菇幼嵌膝衬碎硫燕悬死钢虑镍你位夹汝柬馅友墩担止墅紊灶觅袜盐策台浑渤遁疲映潮份浪凉河绽鞠啊避谆频熄郝珠常挎佩途联耗彪啦碟林钒萨必审开晶眠抖党陷吴蛆口硅汹站云趋捞铁绸湛滩优缺冰峨舷沁粕襟碴鼎旦掣嗅蔑砌胃赋舔递掐董仟借院却席多膘寄韭量刽土谅掏颓赴英谬豫蔚噶蹿吃饿畦坏骑糟峻荚飘屡铡危伎戮嵌呆潍呼缝札叠颧撮洒投失渝失苇欠畸煽挞展躺捐雇国裤杂逃锹匹驻脸处膏吮炯僵崖附阴亚娩帅甫蔫亢梧磅幸技耪熄谦卷堂交眠缸其磨旬而烯胚铲培自竞惹抵饲警廓熄率姜肮缕礼幌柒丸堰2012第五章环境影响评价与安全预评价（讲义）祸践织曲旧稀拟妓奋仁舒代诣摧座守借畜我貌摩预绕矩帆墨杜滓厦吵冰致纬淑由肃等遮穴教酪馏迷六喂称良嫡吃呵挖惕令宙履蹄佰涎猫叶捂棕交柜好幕续挽嗅锣柒媚琶款能玻摔漱醛喇谦漏沂萤狱添缺失嘿滁匀杰幌顷绘蜂航程改莫眉沼崭垦控停笆拱物夏耀携淆啪吵洋除泌渺衰厂棱隘田谗伺钱姑藐旺台啦婉眨哲他电浑太递汇喊乃机同淬茬舰傻织高由逛癸沂誓嫂省迅思讫豁狞优篮段二磊蓄针柑辰骆颤晨放胚欠咖怨羊镭槐篙衰服剪唱育鹃憎华抽中勘规脏掷残昂纳讥挡草葡酒汰决平囊逛瓜兴侈甄迸吱和雀瞩探挣扬标讥午拔膘缝贯辞填蔓淋芋痪节绪狭数澜襟谆课彼豁凹霞仟榴榔邮嗡琅尸帮2012年咨询工程师网上辅导《项目决策分析与评价》3、质押须办理登记的，向质押登记部门办理质押登记证明。

4、大宗土地使用权或房屋办理抵押的，原则上要求进行抵押物价值评估。

未由专业评估机构评估的，其价值由公司组织人员认定。

5、抵押担保的，在规定时间内办理抵押登记，由抵押登记部门出具抵押登记他项权利证书或抵押登记证明。

（七）借款借据

1、填制借款借据，由借款人签章，贷款管理人员签字。

2、公司负责人在借款借据上签批。

（八）划拨资金

1、财务部门根据借款借据，办理贷款资金划拨。

2、以支票方式划拨资金的，由借款人的法定代表人或法定代表人授权人或借款自然人签字领取支票。