应收应付业务处理实验总结.docx

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应收应付业务处理实验总结

　　第一篇、应收应付管理

　　应收应付业务处理实验总结

　　学号124983070姓名刁曼

　　实验报告实验名称应收应付管理

　　一、实验目的

　　理解应收应付基本业务处理流程；

　　理解应收应付和其他系统之间的关系；

　　掌握应收应付系统管理系统业务操作。

　　二、实验步骤

（一）登记应收款

　　1、查询销售发票

　　财务会计-应收款管理-发票处理-销售发票（维护）-过滤-确定-销售增值税发票序时薄

　　2、新增其他应收单

　　财务会计-应收款管理-其他应收单-其他应收单（新增）

（二）出纳收到货款

　　1、新增收款单

　　财务会计-应收款管理-收款-收款（新增）

　　打开收款（新增）对话框，选择源单类型为“其他应收单据”，在“源单编号”处，单击F7键进入“其他应收单”窗口进行选单。

可以通过Shift键选择多条记录，单击“返回”，系统自动携带选中的记录，按照提供的实验数据进行修改。

　　2、财务部主管张婷审核李梅输入的收款单

　　财务会计-应收款管理-收款-收款单（维护）-过滤-确定-收款单序时薄-审核

　　（三）出纳收到应收票据

　　1、新增应收票据

　　财务会计-应收款管理-票据处理-应收票据（新增）

　　2、财务部主管张婷审核李梅输入的应收票据，许静审核系统自动产生的收款单财务会计-应收款管理-票据处理-应收票据（维护）-过滤（事务类型选择“应收票据”）-确定-应收票据序时薄-审核-生成收款单-确定

　　3、应收票据贴现

　　财务会计-应收款管理-票据处理-应收票据（维护）-过滤-确定-应收票据序时薄-贴现

　　（四）往来账款核销

　　财务会计-应收款管理-结算-应收款核销（到款结算）-单据核销过滤-确定-核销

　　（五）坏账处理

　　1、处理坏账损失及凭证制作

　　财务会计-应收款管理-坏账处理-坏账损失-过滤条件-确定-坏账-凭证-记账凭证（新增）-保存

　　2、计提坏账准备

　　财务会计-应收款管理-坏账处理-坏账损失-计提坏账准备-凭证-记账凭证（新增）-保存

　　（六）凭证制作

　　1、设置凭证模板

　　系统设置-基础资料-应收款管理-凭证模板-凭证模板设置-选择其他应收单-新增-凭证模板对话框-保存-编辑-设为默认模板

　　2、应收系统单据的凭证制作

　　财务会计-应收款管理-凭证处理-凭证生成-事务类型选择“应收票据贴现”-确定-过滤-确定-单据序时薄-按单-汇总

　　3、凭证审核

　　财务会计-应收款管理-凭证处理-凭证（维护）-会计分录序时薄（过滤）-确定-会计分录序时薄（应收）-审核

　　（七）期末处理

　　1、期末对账检查

　　财务会计-应收款管理-期末处理-期末对账检查-应收系统对账检查-确定

　　2、期末调汇

　　财务会计-应收款管理-期末处理-期末调汇

　　3、结账

　　财务会计-应收款管理-期末处理-结账

　　三、操作过程中出现的问题及解决方法

　　问题新增收款单时，显示李梅没有权限

　　解决方法经过检查，发现是Cashiers的功能权限设置错误。

　　四、实验总结

　　学习了应收应付管理，了解了应收应付基本业务处理流程财务登记应收（应付）款—出纳收（付）款—核销往来账—凭证制作；也了解了应收应付和其他系统之间的关系，掌握了应收应付系统管理系统业务操作。

为接下来的学习和掌握其他系统的学习打下了很好的基础。

　　第二篇、用友U8实验报告总结

　　应收应付业务处理实验总结

　　篇一用友财务软件的初步认识及实验心得与体会

　　用友

　　财务软件的初步认识及实验心得与体会

　　引言

　　21世纪是一个信

　　息的时代，会计作为社会经济生活不可或缺的一部分，必将更多地运用信息技术。

企业中财

　　务软件的应用即是企业管理信息化。

中国企业正面临经济全球化、市场快速变化的挑战，借

　　助信息技术提升企业管理水平是应对挑战的利器。

财务软件为管理者提供准确的财务信息，

　　减少了财务工作中的可避免的误差，同时，财务软件的应用减少了财务工作者的工作所需的

　　时间，大大提高了工作速率和绩效。

随着信息技术的发展，会计手工操作已逐步被计算机取

　　代，这也对从事会计工作、税务工作、审计工作及相关经济管理工作人员对财务软件的了解、

　　使用和维护提出了更高要求。

为此，本学期老师为我们安排了此次财务软件实训，用友erp-u8

　　就是我们本次实习的财务软件。

　　一、对用友财务软件的初步认识

　　用友erp-u8为企业提供一套企业基础信息管理平台解决方案，满足各级管理者对不同信息的

　　需求为高层经营管理者提供决策信息，以衡量收益与风险的关系，制定企业长远发展战略；

　　为中层管理人员提供详细的管理信息，以实现投入与产出的最优配比；为基层管理人员提供

　　及时准确的成本费用信息，以实现预算管理、控制成本费用。

用友erp-u8，根据业务范围和

　　应用对象的不同，划分为财务管理、供应链、生产制造、人力资源、决策支持、集团财务、

　　企业门户、行业插件等系列产品，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。

　　财务会计部分主要

　　包括总账管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、报账中心、财务票据

　　套打、网上银行、ufo报表、财务分析等模块。

这些模块从不同的角度，实现了从预算到核

　　算到报表分析的财务管理的全过程。

其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有

　　的核算最终在总账中体现；应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业

　　务所引起的资金的流入、流出；薪资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供

　　对设备的管理和折旧费用的核算；报账中心是为解决单位发生的日常报账业务的管理系统；

　　ufo报表生成企业所需的各种管理分析表；财务分析提供预算的管理分析、现金的预测及分

　　析等功能，现金流量表则帮助企业进行现金流入、流出的管理与分析。

通过财务会计系列的

　　产品应用，可以充分满足企事业单位对资金流的管理和统计分析。

（一）用友财务软件系统管理

　　用友erp-u8有多个子系统组成，各个子系统都是为同一个主体的不同方面服务的。

用友

　　erp-u8为各个系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，系统管

　　理是对用友erp-u8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括账套管理、

　　年度账管理、系统用户及操作权限的集中管理、设置统一的安全机制等几个方面。

我们重点

　　学习了账套管理、用户及权限管理和年度帐管理。

　　账套管理包括账套

　　的建立、修改、引入和输出。

其中，系统管理员有权进行账套的建立、引入和输出操作，而

　　账套信息的修改则由账套主管负责。

初次使用该系统，第一次必须以系统管理员的身份注册

　　系统管理，建立账套和制定相应的账套主管之后，才能以账套主管的身份注册系统管理。

由

　　系统管理员建立账套并设置了账套主管后，在未使用相关信息的前提下，账套主管可以对某

　　些信息进行调整，以使信息更真实准确地反映企业的相关内容。

　　用户及权限的管理

　　主要包括设置用户、设置角色和设置用户的权限等内容。

在系统设置了角色后，就可以定义

　　角色的权限，当用户归属某一角色后，就相应地拥有了该角色的权限。

角色管理主要包括角

　　色的增加、删除、修改等维护工作。

在系统中，用户不仅可以建立多个账套，而且每个账套

　　可以存放不同年度的会计数据。

对不同的核算单位、不同时期数据的操作只需通过设置相应

　　的系统路径即可进行，而且系统

（二）用友财务软件总账管理

　　总账管理是企业会计核算和会计管理的核心内容，是确保企业会计信息的科学性和标准化的

　　关键。

总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，既可独立运行，也可同其他系统协同

　　运转。

总账系统概括反映企业供、产、销等全部经济业务的综合信息，在财务管理系统中处

　　于中枢地位。

总账管理系统的主要功能包括系统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、综

　　合辅助账、期末处理等。

总账系统概括反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务

　　管理系统中处于中枢地位。

总账系统接受薪资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管

　　理、网上银行、报账中心、项目管理、成本管理、存货核算等系统生成的凭证。

总账系统向

　　ufo报表系统、管理驾驶舱、财务分析系统等提供财务数据，生成财务报表及其他财务分析

　　表。

　　二、用友财务软件

　　实验项目简介

（1）实验一:

企业建账

　　该部分内容主要包

　　括增加操作员、建立企业帐套、进行财务分工、备份和引入帐套数据等。

（2）实验二:

基础

　　档案设置

　　该部分内容主要包

　　括系统启用、基础档案、数据权限的设置等。

　　（3）实验三总账管理系统初始设置

　　总账系统初始化是

　　为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置总账管理系统选项、录入期初余额等。

　　（4）实验四总账

　　管理系统日常业务处理

　　该部分内容主要包

　　括凭证管理、账簿管理、现金管理、往来管理、项目管理等。

　　三、用友财务软件实验过程及遇到的问题

（一）系统管理和基础设置

　　这是最基础的第一

　　步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程，具体操作①增

　　加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置。

⑦账套输

　　出保存

　　遇到的问题

（1）各系统时间的

　　设置。

很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现＂不能超前

　　建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于

　　或等于账套的启用时间。

（2）权限的设置。

　　每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，

　　用户才能行使他的职责。

如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。

　　（3）单据设计。

当

　　打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相

　　应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款

　　管理。

（二）总账系统

　　该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证

　　类别、填制凭证，审核凭证等。

具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成，但是对于

　　我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！

　　遇到的问题

（1）会计科目设置

　　这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。

刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就

　　会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？

但是凭证又不能

　　记账。

其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已

　　选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。

（2）凭证类别设置。

　　在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等现象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。

　　四、用友财务软件实验心得及体会

（一）宏观地认识了用友erp财务管理系统

　　通过对系统管理理论知识的学习和对系统管理实验的具体操作，基本掌握了erp-u8管理软件

　　中系统管理的工作原理和系统管理中设置用户、建立账套以及设置权限的方法。

进一步学习

　　了总账管理，我基本掌握了总账管理中系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容、

　　工作原理和应用方法。

　　我的专业是财务管

　　理，之前修学过初、中级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。

这学期

　　学习用友erp财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理

　　系统中总账系统,同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础

　　知识。

（二）了解erp财务管理系统在企业的实际应用

　　在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。

传统的手工做

　　账也将会逐渐转变为电算化操作。

erp财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业

　　所处的行业、发展的规模而又所不同。

企业对erp系统的引入必须高度重视，认真做好流程

　　重组、员工培训等工作，并选择适合自身的erp软件。

　　（三）在实验中遇到的困难、解决方法和心得体会

　　1、注意帐套备份

　　在实验中，帐套备

　　份很重要。

在实习的过程中，由于电脑中毒，重装电脑之后帐套消失了，好在，我有每章实

　　验都备份帐套的习惯，才避免重新开始的麻烦。

　　2、填制凭证时，填

　　对时间很关键

　　在填制总账系统日

　　常业务的时候，前面填制凭证的日期搞错，后面填制的凭证时间就变成了没法修改。

只能把

　　前面填制的凭证删除掉，再重新填制所有的凭证。

所以，在erp实验中有很多的细节都是必

　　须引起重视。

　　3、清楚各个操作员

　　的权限

　　要清楚了解各个操

　　作员的权限和操作次序，凭证的制单、审核、签字的操作员不能选错。

　　4、要学会自我变通

　　自己必须根据学过的类似知识，具备“举一反三”的能力，将会在以后的企业工作中有很大

　　的帮助。

　　五、总结实验

　　通过这次的实验,我对erp有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法

　　在上机操作过程中，

　　首先，要明确实验目的。

只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。

然后对于实

　　验指导书中给出的实验原理，我们要认真思考，我们要做到尽量真正地理解，并能自己将它

　　们形象地想象出来实际工作中是什么情形，而不应不加思索地实验指导书中的步骤做出来。

　　再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的

　　过程。

　　在上机中要对不懂

　　的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔

　　细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。

在上机操作过程中，要集中精

　　力，正确地操作。

对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老

　　师，以便搞懂整个实验过程。

做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理

　　解操作。

　　用友erp财务管理

　　系统是时代发展的产物。

在未来的社会，交易分工越来越细，经济的发展不会停滞不前，erp

　　财务管理系统软件也将是飞速发展。

这要求我们要与时俱进，不断提高专业知识和素质，适

　　应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。

　　每做一次实训，感

　　觉自己的收获总会不少。

做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在

　　理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应

　　用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知

　　识的有限以及不扎实。

另外一点,也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相

　　帮助。

所谓“当局者迷,旁观者清”，有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏就

　　是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。

所以说，相互帮助是很重要

　　的一点。

这在以后的工作或生活中也是很关键的。

俗话说“要想为事业多添一把火，自己

　　就得多添一捆材”。

此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。

在着当中我们遇到了不

　　少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。

五个星期的实

　　训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想像的

　　那么容易，最重要的还是细致严谨。

社会是不会要一个一无是处的人，所以我们要更多更快

　　从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，

　　为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美

　　好的天空！

　　篇二用友u8实验报告

　　贵州

　　大学实验报告

　　学院贵州大学职

　　业技术学院专业财务管理班级财管职121

　　篇三用友erp-u8实验报告

　　?

实验目的

　　21世纪后，随着信

　　息技术的飞速发展和市场竞争的日趋激烈，企业面临

　　着更多挑战，应变

　　速度成为企业生存和发展最关键的竞争性要素，信息化浪潮席卷全球，erp成为企业管理信

　　息化中的主流。

因此，无论将来在企业中从事何种职业，erp相关知识都将会是我们所需要

　　学习的必备知识之一。

　　本次实验通过4周

　　的时间，目的旨在学习erp软件——用友-u8，了解企

　　业管理信息系统的

　　总体功能结构，掌握软件的操作方法，掌握企业在日常业务中对于销售业务、采购业务、库

　　存管理、存货核算、产供销一体、往来款管理等操作，为日后在企业工作中使用erp管理奠

　　定基础。

　　?

实验内容

　　本次实习所学习的

　　第三篇、我的往来业务实验报告

　　应收应付业务处理实验总结

　　xxx大学

　　实验报告册

　　学期2011-2012学年上学期课程名称会计综合业务模拟实验教程班级xxx

　　学号xxxx

　　姓名

　　2011年月日

　　注1、实验报告册各栏不够均可加页，课程结束后一周内由任课教师收齐并签字（教师评语处为手写）后交实训中心，实验报告册交纸质打印版。

　　2、打印时用A4纸，5倍行间距，首行缩进2字符，小四号宋体打印。

　　第四篇、实验五期末业务处理

　　应收应付业务处理实验总结

　　实验五、期末业务处理

　　【实验目的】

　　1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统及其子模块期末业务处理的相关内容；

　　掌握总账管理系统及其子模块期末业务处理的各种操作；掌握期末转账凭证生成的具体内容和操作方法。

　　【实验内容】

　　1、期末出纳进行银行对账；

　　2、应收系统期末计提坏账准备，结账、应付系统期末结账，；3、薪资系统工资费用的分摊、计提，结账；4、固定资产期末业务对账、结账；

　　5、总账系统转账凭证定义、生成、对账及结账。

　　【实验资料】

　　1、银行对账

（1）银行对账期初

　　浙江省AWD贸易有限公司银行对账启用日期为2016年1月1日，人民币存款账户期初企业日记账调整前余额为266284．50元，银行对账单调整前余额为206284．50元，未达账项一笔，系2016年12月31日企业已收银行未收的转账支票60000元（支票号10101010），为飞龙电器城支付的剩余货款。

美元存款账户期初企业日记账调整前余额和银行对账单调整前余额均为41383．50元。

（2）AWD公司1月份银行对账单

　　2、应收应付系统期末业务处理

（1）应付系统直接月末结账；

（2）应收系统计提坏账准备、并进行制单，月末结账。

3、固定资产系统期末处理对账，结账即可。

4、薪资系统期末业务处理

（1）进行工资费用分摊、三费计提和养老保险金计提。

（说明总部的在职人员工资分配到“管理费用”，经营部的人员工资分配到“营业费用”

　　工资总额＝应发合计—请假扣款应付福利费=工资总额×14％工会经费=工资总额×2％教育经费=工资总额×5％养老保险金=工资总额×17％会计分录

　　借管理费用—工资营业费用贷应付职工薪酬借管理费用—福利费营业费用贷其他应付款—应付福利费借管理费用—工会经费营业费用贷其他应付款—工会经费借管理费用—职工教育经费营业费用

　　贷其他应付款—职工教育经费借管理费用—保险费营业费用

　　贷其他应付款—员工保险福利—养老保险金以上分录金额由系统自动生成，操作员需输入相关的会计科目。

（2）工资系统结账选择清零项为奖金，请假天数5、总账系统期末业务处理自动转账定义

　　①待摊费用分摊。

转账编号为0001。

将期初的待摊费用，分摊到管理费用中。

　　计算公式为每月的摊到的金额为总余额的1/12,例如待摊费用——财产保险费（130501）的年初余额为1500，除以12后的值为125。

待摊费用——报刊费（130502）年初余额为300，除以12后为25。

应收应付业务处理实验总结

　　借管理费用——保险费QC（130501,年,借）/12管理费用——办公费QC（130502,年,借）/12贷待摊费用——财产保险费（130501）JG（660202）待摊费用——办公费费（130502）JG（660203）②计提短期借款利息（年利率6％）。

转账编号为0002。

借财务费用——利息支出（660301）JG（）

　　贷预提费用——借款利息（219101）QM（210101,月,贷）×0．06／12

　　③结转本月未交增值税。

转账编号为0003。

　　借应交税金——未交增值税（222102）QM（22210101,月,借）贷应交税金——应交增值税（进项税额）QM（22210101,月,借）借应交税金——应交增值税（销项税额）QM（22210104,月,贷）贷应交税金——未交增值税（222102）QM（22210104,月,贷）（4）计算并结转本月城建税、教育费附加。

转账编号0004。

借主营业务税金及附加CE（）

　　贷应交税金——应交城建税（222105）QM（222102,月,贷）×0．07

　　应交税金——应交教育费附加（222110）QM（222102,月,贷）×0．03

（2）定义本月汇兑损益结转。

月末汇率为1美元=8．27700元人民币。

（3）定义本月各类期间损益结转，设定本年利润（4103）科目为损益结转账户。

　　转账生成

（1）自定义转账凭证生成。

　　注意我们在前面一共定义了4张转账凭证，在做凭证生成之前，首先保证总账系统中所有的凭证都已经审核记账。

　　选中0001号凭证定义，生成凭证，审核记账；选中0002号凭证定义，生成凭证，审核记账；选中0003号凭证定义，生成凭证，审核记账；选中0004号凭证定义，生成凭证，审核记账；必须一张一张的生成，审核记账。

（2）汇兑损益生成凭证，审核记账。

（3）损益结转生成凭证，审核记账。

对账

　　期末结账，查看本月工作总结，看是否符合结账条件

　　操作指导

　　1、银行对账

　　输入银行对账期初数据

　　执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。

（1）选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。

（2）确定启用日期“201001”。

应收应付业务处理实验总结

　　（3）输入单位日记账的调整前余额“2662850”；输入银行对账单的调整前余额“2062850”。

　　（4）单击“日记账期初未达项”按钮，进入“企业方期初”窗口。

（5）单击“增加”按钮，输入日期“201131”，结算方式“转账支票”，支票号“10101010”，借方金额“60000”。

　　（6）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。

注意

　　?

第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。

　　?

在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会