题库3.docx
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题库3
∙
1、境内外金融机构作为银行理财子公司股东的，应承诺（）内部转让所持有的股权。
（6.67 分）
∙
A
∙
3年
∙
B
∙
4年
∙
✔ C
∙
5年
∙
D
∙
6年
∙
正确答案:
C
∙
∙
2、境内非金融企业作为银行理财子公司股东的，最近1年年末总资产不低于（）人民币。
（6.67 分）
∙
A
∙
30亿元
∙
✔ B
∙
50亿元
∙
C
∙
60亿元
∙
D
∙
100亿元
∙
正确答案:
B
∙
∙
3、境内非金融企业作为银行理财子公司股东的，最近1年年末净资产不得低于总资产的（）。
（6.67 分）
∙
A
∙
20%
∙
B
∙
25%
∙
✔ C
∙
30%
∙
D
∙
35%
∙
正确答案:
C
∙
∙
4、银行理财子公司的注册资本最近金额为人民币（）。
（6.67 分）
∙
A
∙
5亿元
∙
✔ B
∙
10亿元
∙
C
∙
20亿元
∙
D
∙
25亿元
∙
正确答案:
B
∙
∙
5、同一投资人及其关联方、一致行动人参股银行理财子公司的数量不得超过（）。
（6.67 分）
∙
A
∙
1家
∙
✔ B
∙
2家
∙
C
∙
3家
∙
D
∙
4家
∙
正确答案:
B
∙
∙
6、银行理财子公司的筹建期为批准决定之日起（）（6.67 分）
∙
A
∙
3个月
∙
B
∙
5个月
∙
✔ C
∙
6个月
∙
D
∙
8个月
∙
正确答案:
C
∙
∙
7、银行理财子公司延期开业的，延长期限不得超过（）（6.67 分）
∙
A
∙
1个月
∙
✔ B
∙
3个月
∙
C
∙
4个月
∙
D
∙
5个月
∙
正确答案:
B
∙
∙
8、银行理财子公司全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的（）（6.67 分）
∙
A
∙
25%
∙
✔ B
∙
35%
∙
C
∙
50%
∙
D
∙
65%
∙
正确答案:
B
∙
∙
9、理财子公司应当按照理财产品管理费收入的（）计提风险准备金。
（6.67 分）
∙
✔ A
∙
10%
∙
B
∙
15%
∙
C
∙
20%
∙
D
∙
25%
∙
正确答案:
A
∙
多选题
∙
1、银行理财子公司可以开展以下哪些业务（）（6.67 分）
∙
A
∙
发行公募理财产品
∙
B
∙
吸收存款
∙
C
∙
发放贷款
∙
D
∙
发行私募理财产品
∙
E
∙
理财顾问和咨询
∙
正确答案:
ADE
∙
∙
2、银行理财子公司发行的公募理财产品，可以投资于（）（6.67 分）
∙
A
∙
标准化债权类资产
∙
B
∙
上市交易的股票
∙
C
∙
未上市企业股权
∙
D
∙
非标准化债权类资产
∙
正确答案:
AB
∙
判断题
∙
1、银行理财子公司机构设立须经筹建和开业两个阶段。
（6.67 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
2、银行理财子公司销售理财产品的，必须让首次购买理财产品的投资者到营业场所进行风险承受能力评估。
（6.67 分）
∙
A
∙
正确
∙
✔ B
∙
错误
∙
正确答案:
错误
∙
∙
3、银行理财子公司不得发行分级理财产品。
（6.67 分）
∙
A
∙
正确
∙
✔ B
∙
错误
∙
正确答案:
错误
∙
∙
4、银行理财子公司以自有资金投资于本公司发行的理财产品的，不得投资于分级理财产品的劣后级份额。
（6.62分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
1、“人生80%的财富来自完善的资产配置”这句话出自（）。
（25 分）
∙
A
∙
马云
∙
✔ B
∙
巴菲特
∙
C
∙
费雪
∙
D
∙
亚当斯密
∙
正确答案:
B
∙
多选题
∙
1、以下选项中属于正确的理财观念的有（）。
（25 分）
∙
A
∙
资产传承的主要目标是实现家庭资产完整转移
∙
B
∙
要配置防御性资产提前进行风险规划
∙
C
∙
预留3-6个月生活支出作为紧急生活预备基金
∙
D
∙
理财投资要不断追求报酬，忽略风险
∙
正确答案:
AB
∙
∙
2、以下选项中通过中长期配置获利的产品有（）。
（25 分）
∙
A
∙
活期
∙
B
∙
定存
∙
C
∙
基金
∙
D
∙
保险
∙
正确答案:
CD
∙
判断题
∙
1、活期、定期存款常常被用作紧急生活预备基金。
（）（25分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
1、以下属于导致贷款逾期的客户的原因有（）（10 分）
∙
A
∙
金融的周期性
∙
B
∙
销售下降
∙
C
∙
应收账款没有及时收回
∙
D
∙
银行自身管理不善
∙
正确答案:
BC
∙
∙
2、积极主动的还款意愿，是由借款人的（）决定的。
（10 分）
∙
A
∙
人品
∙
B
∙
道德
∙
C
∙
违约成本
∙
D
∙
还款能力
∙
正确答案:
AB
∙
∙
3、违约，可以分为以下几种类型（）（10 分）
∙
A
∙
客观违约
∙
B
∙
理性违约
∙
C
∙
恶意违约
∙
D
∙
都不对
∙
正确答案:
ABC
∙
∙
4、以下哪些措施可以增加客户变动的违约成本。
（）（10 分）
∙
A
∙
增加保证人
∙
B
∙
增加抵押物
∙
C
∙
合同中约定违约责任
∙
D
∙
银行加强自身IT系统的管理
∙
正确答案:
ABC
∙
∙
5、问题贷款的演变史包括哪几个阶段（）（10 分）
∙
A
∙
安全区
∙
B
∙
大傻瓜区
∙
C
∙
过渡期
∙
D
∙
车费区
∙
E
∙
泰坦尼克区
∙
正确答案:
ABCDE
∙
∙
6、贷后管理中，出现以下哪些预警信号的时候，银行要去分析对还款产生的影响并采取相应的措施。
（）（10 分）
∙
A
∙
现金流异常
∙
B
∙
出现纠纷
∙
C
∙
财务信息虚假
∙
D
∙
主营业务出现问题
∙
正确答案:
ABCD
∙
∙
7、下列选项中，属于以交易方式逃废债的有（）（10 分）
∙
A
∙
低价转让资产
∙
B
∙
故意承担违约责任
∙
C
∙
故意歇业
∙
D
∙
无偿转让资产
∙
正确答案:
ABD
∙
判断题
∙
1、客户三分在于选，七分在于管。
（10 分）
∙
A
∙
正确
∙
✔ B
∙
错误
∙
正确答案:
错误
∙
∙
2、对于小微企业贷款来说，非财务信息重于财务信息。
（10 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
3、一般来说，社会声誉及评价越高的客户，其违约成本越高。
（10分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
1、余值法，是指企业根据合同交易价格_______合同中其他商品可观察的单独售价后的余值，确定某商品单独售价的方法。
（10 分）
∙
A
∙
加上
∙
✔ B
∙
减去
∙
C
∙
乘以
∙
D
∙
除以
∙
正确答案:
B
∙
∙
2、企业在商品近期售价波动幅度巨大，或者因未定价且未曾单独销售而使售价无法可靠确定时，可采用_______估计其单独售价。
（10 分）
∙
✔ A
∙
余值法
∙
B
∙
成本法
∙
C
∙
成本加成法
∙
D
∙
折扣法
∙
正确答案:
A
∙
多选题
∙
1、当企业与客户之间的合同同时满足下列条件时，企业应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（10 分）
∙
A
∙
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务
∙
B
∙
该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务
∙
C
∙
该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款
∙
D
∙
该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额
∙
正确答案:
ABCD
∙
∙
2、满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务（10 分）
∙
A
∙
客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。
∙
B
∙
客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。
∙
C
∙
企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
∙
D
∙
客户无法控制企业履约过程中在建的商品。
∙
正确答案:
ABC
∙
∙
3、对于在某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，企业应当考虑下列迹象：
（10 分）
∙
A
∙
企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
∙
B
∙
企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
∙
C
∙
企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
∙
D
∙
企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
∙
E
∙
客户已接受该商品；或其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
∙
正确答案:
ABCDE
∙
∙
4、企业应当在下列支出发生时，将其计入当期损益：
（10 分）
∙
A
∙
管理费用
∙
B
∙
非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用（或类似费用），这些支出为履行合同发生，但未反映在合同价格中
∙
C
∙
与履约义务中已履行部分相关的支出
∙
D
∙
无法在尚未履行的与已履行的履约义务之间区分的相关支出
∙
正确答案:
ABCD
∙
∙
5、企业为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，应当作为合同履约成本确认为一项资产：
（10 分）
∙
A
∙
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因合同而发生的其他成本；
∙
B
∙
该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源
∙
C
∙
该成本预期能够收回
∙
D
∙
该成本预期不能够收回
∙
正确答案:
ABC
∙
判断题
∙
1、最可能金额，是指一系列可能金额中最可能的单一对价金额。
（10 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
2、销售佣金属于增量成本（10 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
3、如果在设计成本发生时，尚无法合理估计能否中标的，则应直接计入管理费用处理。
新的收入准则实施后，这种情况可以作为合同取得成本的一部分，满足条件时予以递延处理。
但在无法合理确定合同能否订立之前已发生的此类费用，除非客户承诺补偿，否则还是应当费用化处理。
（10分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
1、我国商业银行法规定，银行的资本充足率不得低于（）（8.33 分）
∙
✔ A
∙
0.08
∙
B
∙
0.04
∙
C
∙
0.12
∙
D
∙
0.2
∙
正确答案:
A
∙
∙
2、我国商业银行法规定，银行的存贷比不能超过（）（8.33 分）
∙
A
∙
0.65
∙
B
∙
0.7
∙
✔ C
∙
0.75
∙
D
∙
0.8
∙
正确答案:
C
∙
∙
3、我国商业银行法规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）（8.33 分）
∙
A
∙
0.2
∙
✔ B
∙
0.25
∙
C
∙
0.3
∙
D
∙
0.35
∙
正确答案:
B
∙
∙
4、企业报送银行的报表中，一般以哪项指标作为收入和成本的计量依据？
（）（8.33 分）
∙
A
∙
开票金额
∙
✔ B
∙
出入库单据
∙
C
∙
真实数据
∙
D
∙
销售利润
∙
正确答案:
B
∙
多选题
∙
1、以下哪些行为可以判断企业与银行缺乏合作诚意？
（）（8.33 分）
∙
A
∙
不好联系
∙
B
∙
不提供资料
∙
C
∙
不配合检查
∙
D
∙
转移基本账户
∙
正确答案:
ABCD
∙
∙
2、信贷风险控制的方法包括（）（8.33 分）
∙
A
∙
分散风险
∙
B
∙
转移风险
∙
C
∙
回避风险
∙
D
∙
消除风险
∙
正确答案:
ABC
∙
∙
3、银行设置担保的作用和意义在于（）（8.33 分）
∙
A
∙
担保限制了借款人随意增加债务
∙
B
∙
检验借款人的贷款动机
∙
C
∙
检验借款人的能力、实力和资源的手段
∙
D
∙
确保处于主动地位
∙
正确答案:
ABCD
∙
∙
4、以下哪些行为可以作为判断企业现金流出现异常的依据（）（8.33 分）
∙
A
∙
多头开户
∙
B
∙
销售收入减少导致现金流总量减少
∙
C
∙
截留转移资金
∙
D
∙
指标异常
∙
正确答案:
ABC
∙
判断题
∙
1、企业报送税务局的报表中，尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一点盈利。
（8.33 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
2、风险管理最核心的内容就是要了解客户。
（8.33 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
3、进行贷款风险控制的目的是将风险控制在可控或可接受的范围之内。
（8.33 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
4、针对同一种类的贷款风险，我们只能采取一种风险防控的方法。
（8.37分）
∙
A
∙
正确
∙
✔ B
∙
错误
∙
正确答案:
错误
∙
∙
1、以下成功营销客户的理念中最重要的是哪一个？
（20 分）
∙
A
∙
过硬的专业素质和能力
∙
✔ B
∙
以客户服务为中心
∙
C
∙
坚持不懈的营销精神
∙
D
∙
对银行各类产品的深刻理解
∙
正确答案:
B
∙
∙
2、以下有关客户诊断的说法错误的是？
（20 分）
∙
A
∙
客户诊断就是银行专业人士通过运用各种科学的方法，找出客户经理管理中存在的问题和原因，提出切实可行的改善方案，并帮助指导实施的一种活动。
∙
B
∙
客户诊断就像医生为病人把脉，需要发现客户病症，了解客户病因，找出问题，发现客户需求，然后对症下药，提供金融解决方案或咨询服务。
∙
C
∙
客户诊断是为了深度挖掘客户需求，寻找银行商机，为客户提供金融服务方案，帮助客户发展，实现与客户双赢。
∙
✔ D
∙
银行开展客户诊断的重点是发现客户经营中的问题，通过自身的专业能力和服务帮助客户解决问题，最终让客户走上更好的发展前景。
∙
正确答案:
D
∙
多选题
∙
1、银行开展客户诊断的基本原则有哪些？
（20 分）
∙
A
∙
安全性原则
∙
B
∙
目的性原则
∙
C
∙
时效性原则
∙
D
∙
理论和经验相结合原则
∙
E
∙
针对性原则
∙
正确答案:
BCDE
∙
判断题
∙
1、客户诊断一般按照如下步骤进行发现问题-开展初步诊断-会诊-提出建议方案。
（20 分）
∙
✔ A
∙
正确
∙
B
∙
错误
∙
正确答案:
正确
∙
∙
2、参加会诊的人员主要包括客户经理、行内有关人员或其他部门。
客户经理需根据初步诊断结论，征询行内有关人员的意见，必要时征询其他部门意见，并使用必要理论工具进一步进行全面的论证和分析。
（20分）
∙
A
∙
正确
∙
✔ B
∙
错误
∙
正确答案:
错误
∙
升级会员 