海南矿业度财务分析报告.docx
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海南矿业度财务分析报告
海南矿业[601969]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
海南矿业股份有限公司
公司英文名称
HainanMiningCo.,Ltd
公司简称
海南矿业
股票代码
601969
成立时间
None
上市时间
2014-12-09
交易所
上海证券交易所
注册地址
海南省昌江县石碌镇（海钢办公大楼）
电话
-
传真
公司网址
邮箱
hnmining@
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
海南矿业2019年资产总额为8,634,842,420.0元，其中流动资产为2,778,575,150.0元，占总资产比例为32.18%；非流动资产为5,856,267,270.0元，占总资产比例为67.82%；
2019年海南矿业总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
863,484
100.00%
705,395
100.00%
776,502
100.00%
流动资产合计
277,857
32.18%
363,150
51.48%
446,490
57.50%
非流动资产合计
585,626
67.82%
342,245
48.52%
330,011
42.50%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，海南矿业2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及交易性金融资产，各项分别占比为45.86%，18.33%和16.20%。
2019年海南矿业流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
277,857
100.00%
363,150
100.00%
446,490
100.00%
货币资金
127,434
45.86%
205,716
56.65%
240,631
53.89%
交易性金融资产
45,008
16.20%
21,936
6.04%
39,188
8.78%
应收票据及应收账款
24,742
8.90%
47,907
13.19%
68,109
15.25%
应收票据
3,505
1.26%
40,250
11.08%
40,540
9.08%
应收账款
21,236
7.64%
7,656
2.11%
27,568
6.17%
应收款项融资
4,617
1.66%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
3,029
1.09%
4,775
1.32%
10,597
2.37%
其他应收款
5,653
2.03%
8,329
2.29%
9,894
2.22%
存货
50,917
18.33%
32,120
8.85%
30,965
6.94%
其他流动资产
16,455
5.92%
42,364
11.67%
47,104
10.55%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，海南矿业2019年的非流动资产主要包括固定资产、油气资产以及无形资产，各项分别占比为37.49%，28.50%和10.83%。
2019年海南矿业非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
585,626
100.00%
342,245
100.00%
330,011
100.00%
债权投资
46,965
8.02%
0
0.00%
0
0.00%
长期股权投资
3,444
0.59%
870
0.25%
0
0.00%
其他权益工具投资
446
0.08%
1,414
0.41%
1,781
0.54%
固定资产
219,554
37.49%
203,625
59.50%
205,170
62.17%
在建工程
27,876
4.76%
16,187
4.73%
10,109
3.06%
油气资产
166,906
28.50%
0
0.00%
0
0.00%
无形资产
63,424
10.83%
65,049
19.01%
64,445
19.53%
长期待摊费用
766
0.13%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税资产
20,307
3.47%
22,057
6.44%
15,123
4.58%
其他非流动资产
35,934
6.14%
33,042
9.65%
33,380
10.12%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
海南矿业2019年年总负债金额为3,540,088,560.0元，所有者权益总额为5,094,753,860.0元，其中资本金为1,954,720,310.0元，资产负债率为41.00%，在负债中，流动负债为2,331,481,360.0元；占负债和所有者权益总额的27.00%，非流动负债为1,208,607,200.0元，占负债和所有者权益总额的14.00%。
2019年海南矿业负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
863,484
100.00%
705,395
100.00%
776,502
100.00%
流动负债合计
233,148
27.00%
222,120
31.49%
236,340
30.44%
非流动负债合计
120,860
14.00%
69,231
9.81%
44,877
5.78%
所有者权益（或股东权益）合计
509,475
59.00%
414,044
58.70%
495,284
63.78%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，海南矿业2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为41.30%，33.18%和10.65%。
2019年海南矿业流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
233,148
100.00%
222,120
100.00%
236,340
100.00%
短期借款
96,300
41.30%
157,076
70.72%
124,247
52.57%
应付票据及应付账款
10,451
4.48%
0
0.00%
20,734
8.77%
应付账款
10,451
4.48%
0
0.00%
20,734
8.77%
预收款项
3,999
1.72%
2,087
0.94%
5,121
2.17%
应付职工薪酬
18,558
7.96%
17,302
7.79%
13,185
5.58%
应交税费
1,644
0.71%
1,085
0.49%
4,972
2.10%
其他应付款
77,367
33.18%
42,925
19.33%
46,791
19.80%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
1,330
0.56%
一年内到期的非流动负债
24,826
10.65%
1,641
0.74%
20,475
8.66%
其他流动负债
0
0.00%
0
0.00%
811
0.34%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，海南矿业2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延所得税负债，各项分别占比为43.87%，29.87%和22.82%。
2019年海南矿业非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
120,860
100.00%
69,231
100.00%
44,877
100.00%
长期借款
53,019
43.87%
0
0.00%
0
0.00%
应付债券
0
0.00%
30,600
44.20%
30,600
68.19%
长期应付款
36,100
29.87%
34,223
49.43%
8,755
19.51%
递延收益
4,161
3.44%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
27,579
22.82%
0
0.00%
867
1.93%
其他非流动负债
0
0.00%
4,407
6.37%
4,653
10.37%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年海南矿业的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及少数股东权益，各项分别占比为59.81%，38.37%和23.72%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
509,475
100.00%
414,044
100.00%
495,284
100.00%
实收资本（或股本）
195,472
38.37%
195,472
47.21%
195,472
39.47%
资本公积
304,736
59.81%
265,783
64.19%
266,620
53.83%
其他综合收益
1,682
0.33%
191
0.05%
146
0.03%
专项储备
2,345
0.46%
2,345
0.57%
2,345
0.47%
盈余公积
44,525
8.74%
44,525
10.75%
44,525
8.99%
未分配利润
-160,118
-31.43%
-94,273
-22.77%
-17,665
-3.57%
少数股东权益
120,831
23.72%
0
0.00%
3,840
0.78%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年海南矿业的净利润为181,941,130.0元，与2018年的-765,878,945.02元相比下降了123.76%。
2017-2019年海南矿业净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2017
5,664
2017
5,664
0.00%
2018
-76,587
-1452.14%
2018
-76,587
-0.00%
2019
18,194
-123.76%
2.3.2营业利润分析
2019年海南矿业的营业利润为239,514,860.0元，与2018年的-847,486,476.17元相比下降了128.26%。
2017-2019年海南矿业营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2017
7,717
2017
7,717
0.00%
2018
-84,748
-1198.18%
2018
-84,748
-0.00%
2019
23,951
-128.26%
2.3.3利润总额分析
2019年海南矿业的利润总额为241,057,740.0元，与2018年的-848,094,799.74元相比下降了128.42%。
2017-2019年海南矿业利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2017
8,252
2017
8,252
0.00%
2018
-84,809
-1127.72%
2018
-84,809
-0.00%
2019
24,105
-128.42%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年海南矿业的成本费用总额为3,461,733,840.0元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为84.79%，10.89%和2.12%。
2019年海南矿业成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-346,173
100.00%
-202,691
100.00%
-270,285
100.00%
营业成本
-293,520
84.79%
-129,547
63.91%
-231,157
85.52%
税金及附加
-6,618
1.91%
-4,754
2.35%
-7,086
2.62%
销售费用
-705
0.20%
-1,025
0.51%
-1,008
0.37%
管理费用
-37,701
10.89%
-59,365
29.29%
-25,385
9.39%
研发费用
-271
0.08%
-493
0.24%
0
-0.00%
财务费用
-7,355
2.12%
-7,505
3.70%
-5,647
2.09%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年海南矿业的经营现金流量净额为1,034,802,280.0元，与2018年的91,735,134.98元相比上升了1028.03%；投资活动现金流净额为-2,051,280,960.0元；筹资活动现金流净额为-77,416,910.0元。
2017-2019年海南矿业经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2017
25,306
-13,854
115,573
2018
9,173
12,564
-27,921
2019
103,480
-205,128
-7,741
2.4.2现金流入结构分析
2019年海南矿业现金流入总金额为6,092,253,180.0元，其中经营活动现金流入为4,072,226,870.0元，占现金流入总额的66.84%；投资活动现金流入为433,576,140.0元，占现金流入总额的7.12%；筹资活动现金流入为1,586,450,170.0元，占现金流入总额的26.04%。
2019年海南矿业现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
609,225
100.00%
547,722
100.00%
830,897
100.00%
经营活动现金流入小计
407,222
66.84%
190,148
34.72%
315,601
37.98%
投资活动现金流入小计
43,357
7.12%
210,688
38.47%
283,811
34.16%
筹资活动现金流入小计
158,645
26.04%
146,884
26.82%
231,484
27.86%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,030,795,560.0元,占经营活动现金流入小计的98.98%;收到其他与经营活动有关的现金为41,431,310.0元,占经营活动现金流入小计的1.02%。
2019年海南矿业经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
407,222
100.00%
190,148
100.00%
315,601
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
403,079
98.98%
183,791
96.66%
307,412
97.41%
收到其他与经营活动有关的现金
4,143
1.02%
6,357
3.34%
8,189
2.59%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为410,128,960.0元,占投资活动现金流入小计的94.59%;取得投资收益收到的现金为15,288,140.0元,占投资活动现金流入小计的3.53%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为6,159,040.0元,占投资活动现金流入小计的1.42%;收到其他与投资活动有关的现金为2,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.46%。
2019年海南矿业投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
43,357
100.00%
210,688
100.00%
283,811
100.00%
收回投资收到的现金
41,012
94.59%
207,650
98.56%
252,053
88.81%
取得投资收益收到的现金
1,528
3.53%
2,354
1.12%
10,739
3.78%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
615
1.42%
54
0.03%
18
0.01%
收到其他与投资活动有关的现金
200
0.46%
630
0.30%
21,000
7.40%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,570,191,400.0元,占筹资活动现金流入小计的98.98%;收到其他与筹资活动有关的现金为16,258,770.0元,占筹资活动现金流入小计的1.02%。
2019年海南矿业筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
158,645
100.00%
146,884
100.00%
231,484
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
87,604
37.84%
取得借款收到的现金
157,019
98.98%
146,150
99.50%
143,880
62.16%
收到其他与筹资活动有关的现金
1,625
1.02%
734
0.50%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年海南矿业现金流出总额为7,186,148,770.0元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,037,424,590.0元,占现金流出总额的42.27%;投资活动现金流出小计为2,484,857,100.0元,占现金流出总额的34.58%;筹资活动现金流出小计为1,663,867,080.0元,占现金流出总额的23.15%。
2019年海南矿业现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-718,614
100.00%
-553,905
100.00%
-703,871
100.00%
经营活动现金流出小计
-303,742
42.27%
-180,975
32.67%
-290,295
41.24%
投资活动现金流出小计
-248,485
34.58%
-198,124
35.77%
-297,665
42.29%
筹资活动现金流出小计
-166,386
23.15%
-174,806
31.56%
-115,911
16.47%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,379,609,030.0元,占经营活动现金流出小计的78.34%;支付给职工以及为职工支付的现金为404,664,560.0元,占经营活动现金流出小计的13.32%;支付的各项税费为124,462,390.0元,占经营活动现金流出小计的4.1%;支付其他与经营活动有关的现金为128,688,610.0元,占经营活动现金流出小计的4.24%。
2019年海南矿业经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-303,742
100.00%
-180,975
100.00%
-290,295
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-237,960
78.34%
-111,430
61.57%
-213,811
73.65%
支付给职工以及为职工支付的现金
-40,466
13.32%
-40,260
22.25%
-40,494
13.95%
支付的各项税费
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