万科股权激励方案.doc

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万科企业股份有限公司

首期（2006~2008年）限制性股票激励计划

（草案修订稿）

　　特别提示

　　１、本股票激励计划依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国信托法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》以及其它有关法律、行政法规的规定制定。

　　２、本计划的基本操作模式为：

公司采用预提方式提取激励基金奖励给激励对象，激励对象授权公司委托信托机构采用独立运作的方式在规定的期间内用上述激励基金购入本公司上市流通Ａ股股票并在条件成就时过户给激励对象。

　　３、激励对象书面承诺：

如公司无法达到限制性股票激励计划的业绩条件或公司Ａ股股价不符合指定股价条件或未满足本计划规定的其他条件，则相关年度计划将被终止，信托机构按本计划规定在规定的期限内卖出相关年度计划项下的全部股票，出售股票所获得的资金将由信托机构移交给公司。

　　４、本计划的基本操作流程为：

信托机构用预提的激励基金于当年购入公司流通Ａ股股票，在年度股东大会通过的当年年度报告及经审计财务报告的基础上确定公司是否达到业绩标准、当年净利润净增加额以及按本计划规定可提取的比例，以此确定该年度激励计划的有效性以及激励基金数额，并根据预提和实际的差异追加买入股票或部分出售股票。

等待期结束后，在公司Ａ股股价符合指定股价条件下，信托机构在规定期限内将本计划项下的信托财产过户至激励对象个人名下，其中股票以非交易过户方式归入激励对象个人账户。

　　５、如未满足提取激励基金条件或者补充归属条件，公司需于当年度计划已被确认终止之日起两个工作日内，公告终止该年度激励计划。

信托机构根据激励对象承诺，在公告后２０个属于可交易窗口期的交易日内，出售股票并将所得全部资金移交给公司。

受诸多因素影响，出售股票时存在出售价格大于、等于或小于当初买入价格三种情形，由此导致出售所得的资金总额多于、等于或少于买入相应股票的资金总额。

特提请投资者注意。

　　６、本股票激励计划必须满足如下条件后方可实施：

中国证券监督管理委员会审核无异议、万科股东大会批准。

　　７、本计划中所指信托机构是独立于公司之外的独立运作的金融机构，公司无权对本计划约定之外的事项向信托机构发出任何操作指令，包括但不限于股票买卖指令。

　　８、本计划中所指激励基金及本计划项下信托财产的受益人为公司激励对象。

　　９、信托机构承诺：

将严格按本计划规定实施专业管理并独立运作本计划，不受其他任何机构或个人的干预。

信托机构管理信托财产将恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。

依据本计划规定管理信托财产所产生的风险，由信托财产承担，即由公司交付的资金以及由信托机构对该资金运用后形成的财产承担；信托机构违背本计划处理信托事务不当使信托财产受到损失，由信托机构赔偿。

　　１０、本报告以中文编制，备置英文译本，在对中外文文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。

第一章总则

　　第一条：

为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，确保公司发展目标的实现，万科企业股份有限公司（以下简称“万科”或“公司”）依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国信托法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》以及其它有关法律、行政法规的规定，制定《万科企业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案）》（以下简称为“股票激励计划”或“本计划”）。

　　第二条：

本计划由万科薪酬与提名委员会授权小组拟定，经公司董事会审核，并经中国证券监督管理委员会审核无异议后，由股东大会批准实施。

　　第三条：

制定本计划所遵循的基本原则：

（一）公平、公正、公开；

（二）激励和制约相结合；

　　（三）股东利益、公司利益和职业经理团队利益一致，有利于公司的可持续发展；

　　（四）维护股东权益，为股东带来更高效更持续的回报。

　　第四条：

制定本计划的目的：

（一）倡导价值创造为导向的绩效文化，建立股东与职业经理团队之间的利益共享与约束机制；

（二）激励持续价值的创造，保证企业的长期稳健发展；

　　（三）帮助管理层平衡短期目标与长期目标；

　　（四）吸引与保留优秀管理人才和业务骨干；

　　（五）鼓励并奖励业务创新和变革精神，增強公司的竞争力。

第二章释义

　　第五条：

在本文中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

第三章限制性股票激励计划的激励对象

　　第六条：

本公司限制性股票激励计划的激励对象为：

（一）于公司受薪的董事会和监事会成员；

（二）高级管理人员；

　　（三）中层管理人员；

　　（四）由总经理提名的业务骨干和卓越贡献人员。

　　上述激励对象不包括独立董事以及其他仅在公司领取董事酬金或监事酬金的董事会和监事会成员。

　　股票激励计划的激励对象人数不超过公司专业员工总数的８％。

监事会对激励对象名单核实，并将核实情况在股东大会上予以说明。

　　最终的激励对象名单由公司于限制性股票通过非交易过户方式过户给激励对象前提交给信托机构。

激励对象名单应包括但不限于激励对象姓名、职位、分配数量、银行账号、股东代码卡等要素。

　　第七条：

第六条所列人员有下列情形之一的，不能成为本计划的激励对象：

（一）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；

（二）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；

　　（三）具有《中华人民共和国公司法》第１４７条规定的不得担任董事、监事、高级管理人员情形的。

　　激励对象承诺：

如在股票激励计划实施过程中，激励对象出现以上规定不能成为激励对象的，其将放弃参与本计划的权利，并不获得任何补偿。

　　第四章限制性股票激励计划的基本操作模式和实施期间

　　第八条：

本计划的基本操作模式为：

公司采用预提方式提取激励基金奖励给激励对象，激励对象授权公司委托信托机构采用独立运作的方式，在规定的期间内用上述激励基金购入本公司上市流通Ａ股股票，并在条件成就时过户给激励对象。

　　第九条：

本计划的基本操作流程为：

信托机构用预提的激励基金于当年购入公司流通Ａ股股票，在年度股东大会通过的当年年度报告及经审计财务报告的基础上，确定公司是否达到业绩标准、当年净利润净增加额以及按本计划规定可提取的比例，以此确定该年度激励计划的有效性以及激励基金数额，并根据预提和实际的差异追加买入股票或部分出售股票。

等待期结束后，在公司Ａ股股价符合指定股价条件下，信托机构在规定期限内将本计划项下的信托财产过户至激励对象个人名下，其中股票以非交易过户方式归入激励对象个人账户。

　　第十条：

首期限制性股票激励计划由三个独立年度计划构成，即２００６年至２００８年每年一个计划，每个计划期限通常为两年，最长不超过三年（仅当发生补充归属时）。

　　第五章激励基金的提取与提取条件

　　第十一条：

每一年度激励基金以当年净利润净增加额为基数，根据净利润增长率确定提取比例，在一定幅度内提取。

详情如下：

（一）当净利润增长率超过１５％但不超过３０％时，以净利润增长率为提取百分比、以净利润净增加额为提取基数，计提当年度激励基金；

（二）当净利润增长比例超过３０％时，以３０％为提取百分比、以净利润净增加额为提取基数，计提当年度激励基金；

　　（三）计提的激励基金不超过当年净利润的１０％。

　　表一激励基金提取比例示意

　　第十二条：

每一年度激励基金的提取需达成一定的业绩指标条件：

每一年度激励基金提取以公司净利润增长率、净资产收益率、每股收益增长率作为业绩考核指标，其启动的条件具体为：

（一）年净利润（ＮＰ）增长率超过１５％；

（二）全面摊薄的年净资产收益率（ＲＯＥ）超过１２％；

　　（三）公司如采用向社会公众增发股份方式或向原有股东配售股份，当年每股收益（ＥＰＳ）增长率超过１０％。

除此之外的情形（如采用定向增发方式实施重大资产购并、换股、引进战略投资者，配售转债和股票衍生品种等）则不受此限制。

　　第十三条：

本计划第十二条所述业绩指标的计算方法：

（一）用于计算年净利润增长率和年净资产收益率的“净利润”为扣除非经常性损益前的净利润和扣除非经常性损益后的净利润中的低者，且为扣除提取激励基金所产生的费用后的指标；

（二）如果公司以定向增发股份作为支付手段购买资产，则当年的“净利润净增加额”和用于计算当年净利润增长率和净资产收益率的“净利润”中，应扣除此部分新增资产所对应的净利润数额，在计算净资产收益率的“净资产”中，应扣除此部分新增资产所对应的净资产；

　　（三）用于计算每股收益年增长率中：

　　（１）ＥＰＳ为每年经审计的财务报表中“扣除非经常性损益后的每股收益”；

　　（２）当年所有者权益项下股本、资本公积、盈余公积、未分配利润之间相互转化所带来的股本变动（例如派发股票股利、公积金转增股本、拆股、并股等）对ＥＰＳ的影响将予以剔出。

　　第十四条：

激励基金采取预提方式操作。

公司于Ｔ－１年度股东大会审议通过Ｔ－１年度报告及经审计的财务报告决议公告日（首年２００６年为限制性股票激励计划获得通过的股东大会决议公告之日），以上一年度的净利润净增加额为基数，按３０％的比例预提当年激励基金，并根据激励对象的授权，委托信托机构在激励基金预提后的４０个属于可交易窗口期的交易日内，以预提的激励基金从二级市场上购入万科Ａ股作为股票激励计划授予的基础。

　　第十五条：

在Ｔ年年度股东大会审议通过Ｔ年年度报告及经审计的财务报告决议公告日：

（一）如果公司当年业绩指标达到本计划第十二条的要求，则公司根据股东大会通过的当年年度报告及经审计的财务报告，对上一年度预提的激励基金少提或多提的差额进行调整，以符合上一年度实际应提取的金额，同时预提下一年度激励基金；如果预提激励基金过多，由信托机构在年度股东大会决议公告之日起１０个属于可交易窗口期的交易日内售出部分股票，将售出股票所获得的与多提的差额部分相当的资金在出售后３个工作日内移交给公司；如果预提激励基金不足，不足的差额部分补充提取后，由信托机构在年度股东大会决议公告之日起２０个属于可交易窗口期的交易日内买入股票，并入上一年度的股票激励计划所相应的信托财产中；２００８年度股东大会审议通过年度报告及经审计的财务报告决议公告日只对上一年度预提的激励基金少提或多提的差额进行调整，而不再预提激励基金，除非新一期计划产生。

（二）如果公司当年业绩指标未能达到本计划第十二条的要求，则公司应于年度股东大会决议公告之日起２个交易日内发布该年度计划被确认为终止的公告，信托机构应于该公告发布之日起２０个属于可交易窗口期的交易日内售出该年度计划项下的全部万科股票，并将股票出售所得资金依激励对象的承诺在出售后３个工作日内移交给公司。

　　（三）按照本激励计划所提取的激励基金将根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第２号—中高层管理人员激励基金的提取》（证监会计字［２００１］１５号）的相关规定在公司成本费用中列支。

　　第六章限制性股票归属的方式及条件

　　第十六条：

每一年度股票激励计划中的限制性股票采取一次性全部归属并在未当期归属的前提下拥有一次补充归属的机会。

即在等待期结束之日（即Ｔ＋１年年报公告日），在达成当期归属条件的前提下，信托机构在获得公司提交的激励对象名单后的五个工作日内向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司提出非交易过户之申请，在履行相关审核程序后，将该年度计划项下的股票及现金余额全部归属激励对象；如由于未达成当期归属条件，未进行当期归属，则在Ｔ＋３年起始１０个交易日内，在达成补充归属条件的前提下进行补充归属。

　　第十七条：

当期归属：

在等待期结束之日（即Ｔ＋１年年报公告日），限制性股票必须满足以下条件才能