招待费报销管理制度.doc

招待费报销管理制度.doc

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业务招待费报销管理制度

为规范和加强公司业务招待费管理，提高经营管理水平，特制定本管理制度。

一、遵循原则

厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负。

二、招待对象

1.上级主管部门、政府部门到本公司检查指导工作及业务往来单位来人联系工作的接待用餐；

2.业务部门外出联系工作所发生的必要招待用餐；

3.本公司发生突发事件后的抢险抢修、救灾、实施重大生产项目、临时突击项目所发生的工作餐；

4.购买招待用烟、水果，但不包括酒、礼品、旅游、歌舞等娱乐场所消费。

三、管理方式

业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由综合办公室统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，由经营管理部根据年初预算对招待费的使用情况进行总体控制。

四、招待标准

各部门根据客人级别及人数自行确定招待次数及招待标准，总体原则为一般客人单次单人招待金额控制在50元以下，重要客人单次单人招待金额控制在100元以下，特殊客人单次单人招待金额控制在300元以下，极特殊客人请示主管副总裁审批。

五、申请程序

1.部门经理以下职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，根据客人的级别、事由对招待费标准提出申请，部门经理签字后报综合办公室，由综合办公室对招待事项及费用标准予以初审，综合办公室初审后，分下列情况进行：

①申请标准单次单人50元（含）以下的，分管领导审批；

②申请标准单次单人50元—300元（含）的，总经理审批；

③申请标准单次单人300元以上的，总经理审批后，主管副总裁审批。

2.副总经理、总经理助理、总工、副总工职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报总经理审批。

3.总经理需要招待时事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报主管副总裁审批。

4.实际招待费用超出申请金额的，超出部分自理；

5.领导外出或前线招待暂时无法填制业务招待费申请单的，电话请示，经同意后方可实行，再补办相关审批手续；

6.出差期间一般情况下不允许招待费开支，事前预计发生的，出差前做好招待费预算，填制招待费申请单。

特殊情况电话逐级请示，后补办相关审批手续。

六、报销审批

1.经办人应在每笔招待支出发生后的七日内依据发票填制报销审批单，经部门经理签字后连同招待费申请单一并送交综合办公室初审登记，经财务审核、总经理审批后报销领款。

2.没有招待费申请单的，财务有权拒绝审核；

3.票据报销集中审批单报销事由处只写“招待费”即可，不要写具体业务内容，招待事由在申请单上体现；

4.就餐招待费必须附有水单，水单需粘贴在跟单背面；凡是没有水单的，经部门经理、综合办公室、财务核实、总经理、主管副总裁审批后传真至集团总部审批，审批通过后方可报销；

5.无密码区的定额招待费发票已经作废，不能粘贴报销；

6.原则上招待费不再借支费用，特殊情况需借支的，一次一清，报销时连同余款一并返还财务清帐。

七、本管理制度自发布之日起施行。

八、本管理制度解释权归经营管理部。

附件：

招待费申请单表样

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2012年2月22日

业务招待费申请单

日期：

年月日

申请部门：

□总经办□生产管理部□开发管理部

□安全环保部□经营管理部□综合办公室

申请人

受请单位

申请金额

受请人

是否预支

单位参加人

招待事由：

部门经理：

综合办公室：

分管领导：

总经理：

主管副总裁：

注：

申请标准单次单人50元（含）以下的，分管领导审批；

申请标准单次单人50元—300元（含）的，总经理审批；

申请标准单次单人300元以上的，总经理审批后，主管副总

裁审批。