P1养老保险原理和经营运作07年秋季考试真题有答案.docx
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P1养老保险原理和经营运作07年秋季考试真题有答案
中国人身保险从业人员资格考试
--中国寿险理财规划师中级资格课程
--中国员工福利规划师高级资格课程
P1《养老保险原理及经营运作》
（NO.072210201）A卷
单选题100题，每小题1分，共100分。
每题的备选答案中，只有一个是正确或是最合适的。
选对得1分，多选、不选或错选均得0分。
以下1－5题为套题
2006年，我国60岁以上老年人口已达1.43亿人，占总人口的11%，且正以年均3％的速度增长，我国已经进入老龄化社会，预计到本世纪40年代后期将形成老龄人口高峰平台，60岁以上老年人口将达到4.3亿人。
2005年，我国人口平均寿命为72岁，而到2010年人口平均预期寿命将达72.5岁。
与发达国家不同，我国作为发展中国家，处于“未富先老”的状态，养老压力十分巨大。
1．我国老年人的收入保障包括（）。
①个人储蓄②出售自有资产③邻里互助④最低生活保障
A．①③④B．①②④C．①②③D．①②③④
（答案：
D．①②③④，3页10－16行）
2．出生率下降和人口寿命延长是人口发展的必然规律，因而人口老龄化成为人口发展的必然过程。
我国正是在日益严重的人口老龄化压力下，建立了社会养老保险制度。
（）A．正确B．错误
（答案：
B．错误，14页倒数5－6行）
3．我国现行的养老保险制度包括基本养老保险、企业年金、团体养老保险和个人储蓄性养老保险等，其中属于养老保险第三层次的有（）。
A．基本养老保险B．企业年金C．团体养老保险D．个人储蓄性养老保险
（答案：
D．个人储蓄性养老保险，34页5行）
4．受经济发展水平和二元社会结构的制约，农村养老是我国养老保障体系中最薄弱的环节。
面对人口老龄化发展趋势，我国农村养老保障模式应当（）。
①是一个多元的、结合正式和非正式制度的整合型养老保障体系
②是以非缴费型社会救助制度、土地保障制度、家庭保障制度为基本保障制度
③是以缴费型养老保险制度、商业养老保险制度和个人储蓄为重要组成部分
④在近期与城镇养老保险体系接轨
A．①②③④B．①②③C．①②④D．①③④
（答案：
B．①②③，35页5－7行）
5．为减轻养老压力，我国养老保险制度可以采取的措施有（）。
A．提高养老金替代率B．提高退休年龄C．降低缴费比例D．降低缴费年限
（答案：
B．提高退休年龄，7页倒数4行）
6．经过十几年的探索，我国城镇职工基本养老保险制度覆盖面逐步扩大，参保职工越来越多，但仍然存在不足，包括（）。
①统筹层次过低②隐性债务巨大③替代率过低④个人账户空账运转
A．①②③④B．②③④C．①②④D．①③④
（答案：
C．①②④，26页倒数13－10行）
7．北欧瑞典、挪威等国被称为福利国家，由政府提供“从摇篮到坟墓”的各种保障，其福利型养老保险制度的特点不包括（）。
A．实施范围广泛B．实施项目全面C．采取市场化方式运作D．资金来源主要依靠国家财政
（答案：
C．多采取市场化方式运作，10页4－16行）
8．家庭养老是自然经济条件下的主要养老模式，随着工业化和城镇化的进程，老年风险逐渐由家庭化转向社会化，促进社会养老保险制度的建立。
但在我国尤其是农村地区，仍然要提倡充分发挥家庭养老的重要作用（）。
A．正确B．错误
（答案：
A．正确，5页18－19行，35页6行）
9．养老保险作为一种社会制度，除了具有一般保险的共同特征之外，还具有其自身的特殊性，这种特殊性体现在（）。
①权利与义务对等②风险的分担和互济③参与主体普遍④政府参与
A．②③④B．①②④C．③④D．①②③④
（答案：
C．③④，9页）
10．小王认为：
养老是消费者对其退休前和退休后储蓄和消费行为的一种跨时安排，为此他从某寿险公司购买了个人养老年金保险，每个月缴纳保费500元，缴费期限为20年。
从小王的行为看，他在主动规避老年风险中的（）。
A．收入风险B．支出风险C．个人短视风险D．人口寿命延长的风险
（答案：
C．个人短视风险，2页倒数2行）
11．作为衡量老年保障程度的关键性指标，养老金替代率是指（）。
A．劳动者在职期间的平均年数与退休后的平均生存年数的比率
B．劳动者退休后的平均生存年数与在职期间的平均年数的比率
C．劳动者退休前收入水平与退休后养老金领取水平的比率
D．劳动者退休后养老金领取水平与退休前收入水平的比率
（答案：
D．劳动者退休后养老金领取水平与退休前收入水平的比率，第8页倒数第5行）
12．现收现付制养老保险是一种代际转移的再分配方式，参保人的缴费水平或征税率等于替代率与恩格尔系数之积。
（）A．正确B．错误
（答案：
B．错误，15页12行）
13．关于完全基金积累制养老保险，下面说法正确的是（）。
①养老保险基金的资产和负债总是相等的②是收入在个人生命周期内的再分配
③存在代内不同收入水平人口的收入再分配④参保人将面临较大的投资风险
A．①④B．①②④C．③④D．②④
（答案：
D．②④，第16-17页）
14．以下关于养老保险DB计划的描述正确的有（）。
①雇员退休后的养老金水平比较明确和稳定②雇主承担投资风险
③雇员在不同养老保险计划之间转移流动比较容易④一般都规定享受养老金的资格或条件
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
B．①②④，17－18页）
15．在我国现行制度下，国家机关工作人员实行与企业不同的养老保险制度，其养老金费用由国家负担，个人不用缴费。
公务员退休后基础工资和级别工资全额发放，职务工资和工龄工资按比例发放。
（）
A．正确B．错误
（答案：
B．错误，29页倒数4－1行）
16．发展企业年金的意义包括（）。
①为企业职工提供基本养老保障②可以促进资本市场的发展
③可以促进劳动力市场的完善④可以提高企业劳动生产率
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
C．②③④，31－32页）
17．以下关于养老保险DC计划的描述正确的有（）。
①计算方法比较简单灵活
②雇员养老金领取水平取决于个人账户中积累的数额
③领取方式比较灵活，既可一次性领取，也可以年金方式领取
④缺乏互助互济，难以体现社会公平
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，19页）
18．我国城镇职工基本养老保险制度的特点包括（）。
①是社会统筹与个人账户相结合的部分基金积累制②具有较强的社会再分配功能，体现社会公平
③强制实施，实行对工薪劳动者的全覆盖④养老金领取水平调整以通货膨胀率为基础
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
A．①②③，28—29页）
19．养老保险由管理机构性质的不同可以分为公共管理制和商业化管理制。
商业化管理制养老保险重在体现社会公平，公共管理制养老保险则重在提高养老保险基金的运行效率。
（）A．正确B．错误
（答案：
B．错误，21－23页）
20．“企业年金”一词最早出现在哪一个文件中？
（）
A．1991年《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》
B．1995年劳动部《关于建立企业补充养老保险制度的意见》
C．2000年国务院《完善城镇社会保障体系运行试点方案》
D．2004年劳动保障部《企业年金试行办法》
（答案：
C．2000年国务院《完善城镇社会保障体系运行试点方案》，32页倒数20－12行）
21．以下关于团体养老保险的描述正确的有（）。
①投保人是某个团体，包括企事业单位、机关和社会团体等，被保险人是投保团体中的成员
②按照保险产品的分类方法，团体养老保险包括传统产品、分红产品、万能产品和投连产品
③按照养老保险计划运行方式，团体养老保险可以分为给付确定型和缴费确定型
④团体养老保险属于养老保险体系的第三层次
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
A．①②③，33页）
22．与其他个人储蓄产品相比，保险公司提供的个人养老保险具有的独特优势是（）。
A．有固定收益率B．可以一次性领取C．可以提供多种年金化领取方式D．支取方便
（答案：
C．可以提供多种年金化领取方式，34页倒数5行）
23．当前，我国农村养老保险的管理体制还没有完全理顺。
长期以来，我国农村养老保障以（）。
A．国家保障为主，家庭保障为辅，集体很少介入B．集体保障为主，家庭保障为辅，国家很少介入C．集体保障为主，国家保障为辅，家庭很少介入D．家庭保障为主，集体保障为辅，国家很少介入
（答案：
D．家庭保障为主，集体保障为辅，国家很少介入，35页2－3行）
24．狭义的养老金计划也称为职业养老金计划，在我国现阶段包括（）。
①企业年金②职业年金③团体养老保险④强积金
A．①②B．①③C．②④D．③④
（答案：
B．①③，39页6行）
25．养老保险计划的设立原则包括（）。
①自愿性②补充性③独立性④公平性
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，40－41页）
26．养老保险计划的投资管理原则包括（）。
①谨慎原则②分散化原则③安全性和流动性原则④收益性原则
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，49页）
27．既得权益是养老保险中的一个重要概念。
以下关于既得权益说法不正确的是（）。
A．通常情况下，雇员对养老保险个人缴费额拥有完全的受领权
B．既得权益是即使在参加养老保险时的雇佣关系已经终止的情况下，雇员对其全部或部分应计养老金给付额拥有的受领权
C．缴费确定型养老保险计划不需要对雇主缴费部分就既得权益做出规定
D．给付确定型养老保险计划需要对既得权益进行规定
（答案：
C．缴费确定型养老保险计划不需要对既得权益做出规定，42页18－24行）
28．在养老保险新契约业务中，业务员辅导投保客户按投保单证填写要求填写投保书等单证时，投保书修改项不得超过（）处。
A．三B．四C．五D．六
（答案：
C．五，79页20行）
以下29－31题为套题
2005年初，中石油集团花费200亿元投保中意人寿“中意阳光团体年金”养老保险合同，成功运用保险手段一次性解决2003年底前离退休人员的养老待遇问题，其39万离退休人员每月将按岗位级别的不同，领取从260元到1800元不等的养老年金。
29．在现阶段，我国企业建立养老保险计划的主要目的呈现出较大的多样性。
从材料中我们可以知道，中石油集团建立养老保险计划的目的是（）。
A．吸引和留住企业优秀人才B．弥补退休收入缺口C．解决转制职工安置
D．消化内部资金积累或自保资金的转移
（答案：
B．弥补退休收入缺口，55页）
30．中石油集团购买的团体养老保险为趸缴保费团体养老保险。
（）A．正确B．错误
（答案：
A．正确，101页）
31．如果中石油集团要为在职职工建立补充养老保险计划，可供选择的方式有（）。
①建立基本养老保险②建立企业年金③购买团体养老保险④购买个人年金保险
A．①②B．②④C．②③D．②③④
（答案：
C．②③，31－33页，）
32．养老保险计划的会计将养老保险视为一个独立于发起机构的主体，缴费确定型养老保险计划与给付确定型养老保险计划相比，其（）要简单得多。
A．资产的评估B．负债的评估C．收入的确认D．费用的确认
（答案：
B．负债的评估，51页倒数4行）
33．养老保险管理机构通过账户管理为参加养老保险计划的企业和员工提供各种信息服务和权益保证。
在养老保险计划设立的各类账户中，（）的资金可以用来作为企业资金抵扣下一期的企业缴费。
A．个人缴费账户B．企业缴费账户C．公共账户D．名义账户
（答案：
C．公共账户，50－51页）
34．某企业欲为职工建立缴费确定型补充养老保险计划，但老员工由于账户积累期限短，需要补偿对他们的养老金待遇，从而会形成养老保险的历史债务。
在实践中，解决历史债务问题的方法包括（）。
①单独筹资工龄折算法②提高缴费比例法③延长缴费年限法④给付确定法
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，58－59页）
35．与一般的公司治理相比，养老保险运营体系的治理有其特殊性，主要体现在（）。
①追求退休资产的安全性②养老保险机构的法律实体与法律结构比一般企业要复杂
③养老保险治理机制存在与一般行业不同的一些专门问题
④养老保险的实体和治理主体形式多样，从而在机构治理上也显现出复杂性
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，71页）
36．金融机构在我国信托型企业年金中可以担任受托人、账户管理人、投资管理人、托管人的角色。
除了寿险公司和养老保险公司以外，目前可以参与我国企业年金运作的金融机构包括（）。
①商业银行②证券公司③基金公司④信托投资公司
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，68页4行）
37．1999年经济合作与发展组织出台了《OECD公司治理准则》，并于2004年进行了修订，该准则包括（）信息披露的透明度、董事会的责任等方面的内容。
①股东权利②对股东的平等待遇③利害相关者的作用④政府的监管
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
A．①②③，71页）
38．在以下国家中，职业年金由国家立法强制实施的是（）。
A．澳大利亚B．美国C．日本D．英国
（答案：
A．澳大利亚，87页10行）
以下39－41题为套题
重庆市政府从1992年开始对失地农民养老保险问题进行探索，形成了“政府调控，保险经办，市场运作”的基本模式。
目前，参与重庆市失地农民养老保险业务的公司由原来的一家（中国人寿）扩大到三家（中国人寿、新华人寿、泰康人寿），累计承保人数也由2004年初的6.35万人，扩大到13.69万人，累计金额由2004年初9.65亿元，增加到25.68亿元。
据了解，重庆市采用该办法的失地农民人群基本未发生因养老保险问题上访。
39．失地农民面临的养老问题日益严重，原因在于（）。
①失去主要物质来源——土地②征地资金严重不足
③没有关于失地农民的统一的养老保障制度④城镇职工基本养老保险制度没有将其纳入保障范围
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
B．①③④，61页12－14行）
40．重庆失地农民养老保险模式取得的主要成效有（）。
①通过市场机制节约政府管理养老金的人力和财力
②利用市场的有效服务实现政府对失地农民的责任
③保管好失地农民的“养命钱”，为其实现安全养老创造一种制度安排
④规范征地资金管理，实现其安全保值和增值
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，61页）
41．相比于其他金融机构，保险公司为失地农民提供养老保险服务的独特优势在于（）。
①建立了比较完善的账户管理系统②具有强大的精算实力
③能够为投保人提供健康保险、意外伤害保险等综合保障方案④可以提供多样化的年金产品
A．①②③B．①③④C．②③④D．①②③④
（答案：
C．②③④，66页）
42．风险管理是养老保险计划管理的重要组成部分。
养老保险计划面临的风险包括（）。
①人口变动风险②经济环境风险③政策风险④管理行为风险
A．①②③B．①②④C．②③④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，52页）
43．我国保险公司参与企业年金，可以充当企业年金的（）。
①受托人②账户管理人③托管人④投资管理人
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
C．①②④，86页20行）
44．自20世纪80年代以来，DB型职业年金计划发展迅速，美国的DB计划资产总量已经超过DC计划资产总量。
目前，混合型计划发展较快。
（）A．正确B．错误
（答案：
B．错误，89页倒数1行）
45．公共职业年金是为国家公共部门雇员建立的职业退休金计划，其覆盖的职业通常包括（）。
①国家地方政府公务员②军人③警察④教师
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，93－94页）
46．为鼓励职业年金的发展，减轻基本养老保险的压力，各国政府普遍对职业年金实行税收优惠。
多数国家的税优模式为（）。
A．EETB．ETEC．TTED．TEE
（答案：
A．EET，97页11行）
47．养老保险计划成立后，保险公司为计划发起人和相关人员设立的账户一般有公共账户和个人账户两类，其中公共账户的作用不包括（）。
A．员工离职时，个人账户中为归属被保险人的部分计入投保人的公共账户
B．公共账户中累积资金可用于抵交续期保费或缴纳新增员工保费
C．员工个人缴费可直接划入公共账户D．企业缴费可直接划入公共账户
（答案：
C．员工个人缴费可直接划入公共账户，137页3行）
48．下面（）不属于企业年金个人账户。
A．正常缴费账户B．总括账户C．保留账户D．退休账户
（答案：
B．总括账户，137页倒数13行）
以下49－53题为套题
信达国际集团于2006年7月正式为其职工建立企业年金计划，养老保险公司X作为受托人，银行Y作为账户管理人，银行Z作为托管人，基金管理公司W作为投资管理人。
49．信达国际集团建立的企业年金计划是信托模式的养老保险，各管理机构不承担保险风险和投资风险，也不赚取死差益和利差益。
（）A．正确B．错误
（答案：
A．正确，77页）
50．信达国际集团的企业年金方案设计完成后，首先要提交（）讨论通过。
A．董事会B．职工大会或职工代表大会C．股东大会或股东代表大会D．监事会
（答案：
B．职工大会或职工代表大会，81页）
51．银行Z的主要职责包括资产保管、（）等。
①资金清算②收支管理③会计核算和估值④费用记录处理
A．①②B．①③C．①②③D．①②③④
（答案：
B．①③，82页倒数12行）
52．基金管理公司W接受X的委托，按照签订的委托资产管理协议，审慎地投资运作基金资产，其中股票等权益类资产的投资比例不得高于（）。
A．20％B．25％C．30％D．50％
（答案：
C．30％，99页15行）
53．W在投资运作企业年金基金过程中，会受到（）等的监督和管理。
①国家有关监管机构②X③Z④相关中介机构
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，67页5行）
54．某员工E因离职而退出原公司的养老保险计划，其养老金权益的处理方式通常不包括（）。
A．转移至新计划账户B．一次性支付C．转入保留账户D．分期支付
（答案：
D．分期支付，142页倒数11行）
55．企业年金和传统养老保险计划收支管理的区别在于（）。
①企业年金的收支管理流程更为复杂，成本更高，但风险较小
②在缴费环节，参加传统养老保险计划的企业往往有更大的选择权
③传统养老保险计划有更大的减保选择权④企业年金计划没有保底收益率
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，144页）
56．保险公司养老保险产品的信息披露方式包括（）。
①产品说明书②保险利益测算书③保险建议书④保险宣传单
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，146－147页）
57．关于投资连结产品的信息披露，以下说法错误的是（）。
A．产品说明书应向客户披露投资政策和主要投资工具
B．在签订保险合同前，保险公司应向客户说明投资账户收取的各项费用，并得到投保人的签字确认
C．保险公司应当至少每季度一次在中国保监会认可的公众媒体上公告投资账户单位价值
D．保险公司应当至少每半年一次在中国保监会认可的报纸上作信息公告
（答案：
C．保险公司应当至少每季度一次在中国保监会认可的公众媒体上，148页4行）
58．关于万能产品的信息披露，以下说法错误的是（）。
A．产品说明书应当包含保证利率和演示利率下的保费、死亡保险金和保单价值
B．在描述非保证利率时，可以不声明这些利益是非保证的
C．在宣布结算利率时，应当说明决定该利率的频率和时间
D．保险公司应当至少每年向保单持有人寄送一份保单状态报告
（答案：
B．在描述非保证利率时，可以不声明这些利益时非保证的，148－149页）
59．关于分红产品的信息披露，以下说法错误的是（）。
A．保险公司可以通过公共媒体公布或宣传分红保险的经营成果或者分红水平
B．保险公司每一会计年度应当至少向保单持有人寄送一次分红业绩报告
C．相关宣传材料应与保险条款和产品说明书保持一致
D．保险公司在公告、寄送客户报告之前，应将公告、客户报告内容报中国保监会备案
（答案：
A．保险公司可以通过公共媒体公布或宣传分红保险的经营成果或者分红水平，149页15行）
以下60－64为套题
个人养老保险是保险公司为个人提供的养老保险产品，是多层次、多支柱养老保险的重要组成部分，应当大力鼓励发展。
60．个人养老保险按照有无给付期限分类，可以分为（）。
A．生存年金和确定年金B．即期年金和递延年金
C．定期年金和永续年金D．趸缴保费年金和期缴保费年金
（答案：
C．定期年金和永续年金，104页14行）
61．小刘夫妇购买了一种年金，可以在他们共同生存期内得到全额给付，如果其中一个人死亡，年金给付额会减少1/3，两个人都死亡则结束给付。
这种年金被称之为联合生存年金。
（）A．正确B．错误
（答案：
B．错误第105页）
62．最低保证年金包括（）。
①终身年金②确定给付年金③退还年金④减额缴清年金
A．②③B．①②③C．①②④D．①②③④
（答案：
A．②③，105页倒数4行）
63．随着资本市场的发展和竞争的日益激烈，保险市场出现了灵活可变的新型个人养老保险产品，包括（）。
①分红年金②可变年金③万能型年金④可变万能年金
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
D．①②③④，107－109页）
64．个人养老保险产品通常通过附加险的方式，提供养老以外的其他保障，包括（）。
①死亡保险②伤残保险③重疾保险④家庭财产保险
A．①②③B．①③④C．①②④D．①②③④
（答案：
A．①②③，109－110页）
65．关于企业年金的信息披露，以下说法错误的是（）。
A．各经办机构应当对企业年金基金管理报告的真实性和完整性负责
B．受托人应当在每季度结束后15日内向委托人提交季度企业年金基金管理报告
C．账户管理人应当在每季度结束后10日内向委托人提交季度企业年金基金账户管理和财务会计报告
D．投资管理人应当在每季度结束后10日内向受托人提交经托管人确认的季度企业年金基金投资组合报告
（答案：
C．账户管理人应当在每季度结束后10日内。
。
。
。
账户管理和财务会计报告，150页）
66．关于企业年金缴费流程，以下说法错误的是（）。
A．账户缴费日前，账户管理人生成企业和个人缴费账单，并报受托人确认
B．受托人收到账单后，与委托人核对无误后反馈给账户管理人
C．缴费日，受托人向委托人下达缴费指令，委托人向受托人支付缴费，并通知托管人
D．受托人向托管人送达收账通知及企业缴费总额账单
（答案：
C．缴费日，受托人向委托人下达缴费指令，委托人向受托人支付缴费，并通知托管人，141页）
67．养老保险账户的核算不包括（
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