会计电算化基础设置及期初练习.docx
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会计电算化基础设置及期初练习
会计电算化基础设置及期初练习
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1．账套资料
（1）账套信息
账套号：
学号后三位；账套名称：
北京明达科技有限责任公司；账套路径：
默认；启用会计期：
2014年01月；会计期间设置：
1月1日至12月31日。
（2）单位信息
单位名称：
北京明达科技有限责任公司；单位简称：
明达科技；单位地址：
北京市海淀区中关村路666号；法人代表：
张同；邮政编码：
100085；联系电话及传真：
66886688；电子邮件：
；税号：
111112222233333。
（3）核算类型
记账本位币：
人民币（RMB）；企业类型：
工业；行业性质：
2007新会准则科目；账套主管：
学生姓名；要求按行业性质预置会计科目。
（4）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
（5）业务流程
采购流程、销售流程均采用标准流程
（6）分类编码方案
科目编码级次：
42222
其他编码级次设置采用默认值。
（7）数据精度
采用系统默认值。
（8）系统启用
“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”。
2.操作员资料
编号
姓名
口令
所属部门
11
学生自己
1
财务部
22
李芳
2
财务部
33
王强
3
财务部
44
周伟
4
供应部
3.权限分配
（1）学生自己--账套主管
负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
（2）李芳--出纳
负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。
（3）王强--会计
负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产的管理工作。
具有“公共目录设置、总账、工资、固定资产”模块的全部操作权限。
（4）周伟--业务员
负责购销存业务。
具有“公共目录设置、总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算”模块的全部操作权限。
北京明达科技有限公司基础档案资料如下：
4．部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
部门编码
部门名称
部门属性
1
管理部
管理部门
203
市场三部
售配套用品
101
经理办公室
综合管理
3
供应部
采购供应
102
财务部
财务管理
4
开发部
研发生产
2
市场部
市场营销
401
研发中心
技术开发
201
市场一部
专售软件
402
生产部
生产包装
202
市场二部
专售硬件
5．职员档案
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
101
张同
经理办公室
总经理
102
学生姓名
财务部
会计主管
103
李芳
财务部
出纳
104
王强
财务部
会计
201
赵红
市场一部
部门经理
202
宋瑞
市场二部
部门经理
203
孙明
市场三部
部门经理
301
周伟
供应部
部门经理
401
马慧
研发中心
部门经理
402
王佳
研发中心
程序员
403
李刚
生产部
部门经理
6．客户分类
分类编码
分类名称
01
长期客户
01001
事业单位
01002
企业单位
02
短期客户
03
其他
7．供应商分类
分类编码
分类名称
01
硬件供应商
02
软件供应商
03
材料供应商
04
其他
8．地区分类
地区分类
分类名称
01
东部地区
02
西部地区
03
南部地区
04
北部地区
9．客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类码
所属地区
税号
开户银行
银行账号
地址
邮政编码
001
北京飞宇中学
飞宇中学
01001
04
11111
工行
北京市朝阳区开拓路1号
100011
002
广州智宏公司
智宏公司
01002
03
22222
工行
广州市和平区胜利路2号
200022
003
上海人民保险公司
人民保险
02
01
33333
工行
上海市徐汇区天平路3号
300033
004
长春客车厂
长春客车
02
04
44444
中行
长春是平安区红旗路4号
400044
10．供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
所属分类码
所属地区
税号
开户银行
银行账号
地址
邮编
001
北京万科有限公司
北京万科
02
04
55555
中行
北京市昌平区东关路5号
100022
002
北京方正电脑公司
北京方正
01
04
66666
中行
北京市海淀区小营路6号
100033
003
深圳兴盛软件公司
深圳兴盛
02
03
77777
工行
深圳市新华区湖北路7号
500055
004
上海光明有限公司
上海光明
03
01
88888
工行
上海市浦东区东方路8号
200033
11．外币及汇率
币符：
USD；币名：
美元；固定汇率1：
7.6。
12．结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
汇票
是
4
其他
否
13.总账控制参数
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
可以使用系统的受控科目
打印凭证页脚姓名
出纳凭证必须经出纳签字
凭证编号由系统编号
外币核算采用固定汇率
进行预算控制
账簿
账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定
明细账打印按年排页
会计日历
会计日历为1月1日—12月31日
其他
数量小数位和单价小数位设为2位
部门、个人、项目按编码方式排序
14.基础数据
（1）会计科目及2014年1月份期初余额表
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
库存现金（1001）
日记
借
5000
银行存款（1002）
银行日记
借
300000
工行存款（100201）
银行日记
借
200000
中行存款（100202）
银行日记
借
美元
（此为人民币金额）100000
应收账款（1122）
客户往来
借
120000
其他应收款（1221）
个人往来
借
6000
在途物资（1402）
借
20200
原材料（1403）
借
36000
空白光盘（140301）
数量核算
借
张
20000
其他原料（140302）
借
16000
库存商品（1405）
借
181200
固定资产（1601）
借
750000
累计折旧（1602）
贷
125000
无形资产（1701）
借
250000
短期借款（2001）
100000
应付账款（2202）
供应商往来
贷
168000
应交税费（2221）
应交增值税（222101）
进项税额（22210101）
销项税额（22210102）
其他应付款（2241）
贷
10600
实收资本（4001）
贷
利润分配（4104）
贷
未分配利润（410401）
贷
309800
生产成本（5001）
借
45000
直接材料（500101）
项目核算
借
12000
直接人工（500102）
项目核算
借
25000
制造费用（500103）
项目核算
借
8000
管理费用（6602）
借
工资（660201）
部门核算
借
福利费（660202）
部门核算
借
办公费（（660203）
部门核算
借
差旅费（660204）
部门核算
借
招待费（660205）
部门核算
借
折旧费（660206）
部门核算
借
其他（660207）
部门核算
借
说明：
①由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加、修改或有余额的会计科目。
②科目建立完后，指定“现金科目”和“银行科目”。
（2）凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
1001,100201,100202
转账凭证
凭证必无
1001,100201,100202
（3）项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
生产成本（5001）
直接材料（500101）
直接人工（500102）
制造费用（500103）
项目分类
1.学习类软件
2.游戏类软件
项目名称
101A软件
102B软件
15.期初余额
（1）总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）
（2）辅助账期初余额表
会计科目：
1221其他应收款余额：
借6000元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
期初余额
2007-12-25
付-116
经理办公室
张同
出差借款
借
4000
2007-12-28
付-117
市场一部
赵红
出差借款
借
2000
会计科目：
1122应收账款余额：
借120000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
2007-12-26
转-118
飞宇中学
销售商品
借
73200
赵红
P201
2007-12-26
2007-12-12
转-119
智宏公司
销售商品
借
46800
赵红
P202
2007-12-12
会计科目：
2202应付账款余额：
贷168000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
2007-12-20
转-120
北京万科
购买商品
贷
168000
周伟
P203
2007-12-20
会计科目：
5001生产成本余额：
借45000元
科目名称
A软件
B软件
合计
直接材料（500101）
6500
5500
12000
直接人工（500102）
15000
10000
25000
制造费用（500103）
5000
3000
8000
合计
26500
18500
45000
升级会员 