建设项目全过程跟踪审计表格综合类模板.docx

资源描述

建设项目全过程跟踪审计表格综合类模板.docx

《建设项目全过程跟踪审计表格综合类模板.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《建设项目全过程跟踪审计表格综合类模板.docx（33页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

建设项目全过程跟踪审计表格综合类模板.docx

建设项目全过程跟踪审计表格综合类模板

附表-综合类

序号

表格名称

一

综合类（A）

表A-1

审计需求调查表

表A-2

审计通知书

表A-3

承诺书

表A-4

授权委托书

表A-5

审计所需资料清单

表A-6

工程资料移交清单

表A-7

工程资料归还签收单

表A-8

建设项目审计实施方案

表A-9

审计会议纪要

表A-10

审计程序表

表A-11

审计日志

表A-12

审计工作底稿

表A-13

审计取证函

表A-14

审计访谈统计表

表A-15

现场勘查统计表

表A-16

问询函

表A-17

工作联络函

表A-18

咨询意见函

表A-19

文书送达回证

表A-20

回访统计表

表A-21

工程审计汇报书流转控制表

表A-22

工程审计三级复核统计

表A-23

工程审计汇报档案总表

表A-24

全过程审计业务类工作底稿目录总表

表A-25

建设项目阶段性审计备忘录

表A-1

审计需求调查表

编号:

项目名称

委托单位

建设单位

工程概况

审计性质

□工程结算审计

□工程决算审计

□工程管理审计

□工程专题审计

审计内容

□项目法人制资本金制实施情况审计

□内部控制制度审计

□建设程序程序审计

□设计勘查审计

□工程拆迁审计

□工程招标投标审计

□工程协议管理审计

□设备和材料采购审计

□工程进度审计

□工程施工质量管理审计

□监理制实施情况审计

□工程投资管理审计

□安全文明施工管理审计

□环境保护管理审计

□工程完工审计

□工程财务管理审计

审计方法

□全过程跟踪审计（需常驻工作人员）

□全过程阶段性审计（不需人员常驻现场,但需阶段性开展审计工作）

□事后审计（结算、决算、后评价审计）

□配合委托方开展审计工作

其她

编制人:

编制日期:

表A-2

审计通知书

编号:

天工审[****]***号

致:

依据委托（审计业务约定书编号:

）,将由我企业对贵单位负责筹建项目进行审计,根据审计工作计划安排,现对贵单位发出审计通知书,并请贵单位配合以下事项:

1、请按《审计所需资料清单》准备审计所需资料;

2、请填写审前调查表:

《项目基础情况表》、《投资及完成情况一览表》、《基建程序实施情况调查表》,并请在年月日前填写完成并提交我企业;

3、请签署并提交相关建设项目审计资料真实性、完整性《承诺书》;

4、请提交贵单位相关本建设项目各项管理制度文件汇编;

5、请调配相关人员配合审计期间审计工作进行,并签署《授权委托书》;

我企业负责联络人:

电话:

手机:

;如有疑问,请立刻联络。

感谢配合!

附件1:

审计业务约定书;

附件2:

《审计所需资料清单》;

附件3:

《项目基础情况表》;

附件4:

《投资及完成情况一览表》;

附件5:

《基建程序实施情况调查表》;

附件6:

《承诺书》;

附件7:

《授权委托书》。

天职（北京）国际工程项目管理有限企业

年月日

表A-3

承诺书

（审计单位）:

我单位根据《审计通知书》（天工审[****]**号）要求向审计组提供了工程决算资料、财务会计资料和相关资料（详见提供审计资料清单）,现特此作出以下承诺:

根据要求向审计组提交下列“提供审计资料清单”所列多种财务会计资料、工程结算、决算等相关资料是根据《中国会计法》、《国有建设单位会计制度》以及国家其她相关财务会计法要求编制,公允地反应了我单位项目建设、财务收支情况。

向审计组提供项目同意建设相关文件、征地、拆迁、设计和招标投标文件,设计、监理、施工协议及结算资料,采购设备及材料协议、清单、发票及入库资料,设计变更、签证资料及完工图纸等资料是真实、正当、完整。

上述承诺,如有虚假愿负担相关法律责任。

建设单位名称:

（签章）

法定代表人（或授权代理人）:

（签章）

建设项目负责经理:

（签章）

年月日

表A-4

授权委托书

本授权委托书申明:

我系单位法定代表人,现授权委托我单位为我授权委托人,以我单位名义参与项目审计工作,授权委托人所签署一切文件和处理与此相关一切事务,我均予认可。

特此委托。

建设单位名称:

（签章）

法定代表人:

（签章）

年月日

表A-5

审计所需资料清单

被审计单位:

项目名称:

编号:

序号

资料名称

建设项目内部控制制度、组织框架图

项目提议书

项目可行性研究汇报

项目可研汇报评定及审批文件

环境影响汇报及审批文件

项目初步设计申报和审批文件

建设用地计划许可证

建设工程计划许可证

建设工程施工许可证

工程质量监督注册登记

国有土地证实文件（建设用地同意书、国有土地使用证、原土地使用证实）

房屋拆迁许可证

项目概算和调整概算批文

施工图审查资料

图纸会审统计

与建设项目相关会议决议、纪要

招标公告（设计、勘查、监理、施工、设备材料供给商等）

资格预审文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供给商等）

招投标文件（设计、勘查、监理、施工、设备材料供给商等）

评标统计（设计、勘查、监理、施工、设备材料供给商等）

建设项目协议台帐（协议付款台帐）

协议、协议（可研、招标代理、设计、勘查、监理、施工、设备材料供给商等）

施工图或完工图

监理计划

监理月报

监理日志

监理旁站统计

材料、设备进场检验资料

分部分项工程验收资料

工程完工验收汇报

建安工程结算一览表

工程结算书（计量月报）

工程量计算书

材料、设备认价单

施工组织设计

工程变更签证资料（洽商资料）

工程索赔资料

隐蔽工程资料

工程完工决算报表（完工决算概况表、完工财务决算表、交付使用财产总表、交付使用资产明细表）及编制说明

分年度固定资产投资计划及建设资金实际到位情况

会计核实和基建财务管理制度

建设方统供设备、材料清单

与工程相关总帐、明细帐及会计凭证等会计资料

建筑工程、安装工程、设备、待摊投资及工程相关往来帐明细表

结存货币资金

工程物资盘存明细表

设备清查盘点明细表

工程款、设备材料采购款及其她协议支付情况表

与工程相关房产证、土地使用权证（土地出让协议）、车辆行驶证等产权证实文件

说明:

⑴本清单一式二份,提供贵单位一份,审计单位保留一份;

⑵请贵单位在收到该资料清单后7日内向咨询单位提供相关资料。

⑶如不能提供,请书面说明原因。

被审计单位签字:

时间:

表A-6

工程资料移交清单

工程名称:

建设单位名称:

序号

资料名称

移交份数

备注

委托方经办人:

资料接收人:

年月日　

委托方确定资料归还:

年月日

表A-7

工程资料归还签收单

编制单位:

编号:

天职（北京）国际工程项目管理有限企业:

现收到你企业归还下列文件资料

序号

文件资料名称

份数

备注

说明:

签收单位:

签收人:

日期:

表A-8

建设项目审计实施方案

编号:

项目概况

项目名称

建设规模

建设单位

编制依据

审计范围

审计内容与审计关键

审计步骤与

进度计划

审计组

组长

专业责任人

组员

资料员

审计分工

审计组所在项目负责合作人审核意见

质量与标准总监审核意见

编制人:

编制日期:

表A-9

审计会议纪要

建设单位:

会议统计人:

索引号:

审计项目:

复核人:

页次:

会议时间:

地点:

参与单位及人员:

会议内容:

与会人员会签:

表A-10

审计程序表

单位名称:

编制人:

日期

索引号:

项目名称:

复核人:

日期

页次:

审计程序及关键内容

是否适用

审计日志索引

审计发觉问题简述

是

否

一、搜集与审计相关资料,审计资料起源、是否提供或齐全,以及提供时间等,具体情况详见《审计相关资料提供一览表》。

二、取得所需资料后,实施以下审计程序,对相关建设项目审批程序信息进行统计、测试分析、调查及抽查等工作。

1、

2、

填表说明:

1、编制各分项《审计程序表》是开展下步审计工作基础;

2、本表应在开展审计工作前,依据委托审计目参考第五章各分项审计内容进行编制。

表A-11

审计日志

审计项目:

索引号:

审计人员

审计分工

日期

审计工作具体内容

证据索引号

年月日

共XX页第××页

表A-12

审计工作底稿

索引号:

A-01

被审计单位名称

审计事项

会计期间或者截止日期

审计人员

编制日期

审计

结论

或者

审计

查出

问题

摘要

及其

依据

复核意见

复核人员

复核日期

共页第页附件（共页）

表A-13

审计取证函

索引号:

共页第页

被审计（建设单位）单位名称

审计事项

实施审计期间或截止日期

审计

事项

摘要

审计人员

编制日期

被审计单位意见

（签章）

被审计单位责任人

日期

附件:

份

表A-14

审计访谈统计表

建设单位:

建设项目名称:

编号:

序号

问询事项

访谈统计

被访谈人签字

统计人:

统计日期:

表A-15

现场勘查统计表

编号:

建设项目名称

建设单位名称

施工单位名称

监理单位名称

现场勘查统计:

施工单位人员（签字）:

监理单位人员（签字）:

建设单位人员（签字）:

审计单位人员（签字）:

统计人:

年月日

表A-16

问询函

建设单位:

建设项目名称:

编号:

致:

（单位）

依据委托,由我企业负责对建设项目进行工作。

现有以下事项我们不太明确,特发函向贵方给予问询。

问询事项:

1、

2、

3、

附件:

单位名称:

项目负责经理:

年月日

现就问询事项回复以下:

附件:

被问询单位名称（签章）:

负责人:

年月日

注:

本表一式三份发被问询单位,由被问询单位回复并签章后返回两份。

表A-17

工作联络函

编制单位:

编号:

致（单位）:

事由:

内容:

发出单位名称:

项目负责经理:

（签字）

年月日

注:

关键联络单应加盖单位公章,相关单位各取一份。

表A-18

咨询意见函

受贵单位委托,我们对审计工作业已完成,现将审计汇报书初稿呈上,请于年月日前,将贵单位对汇报书初稿签署意见连同汇报书初稿一并送（寄）回我企业,在上述要求期限内没有提出书面意见,视为对汇报书没有异议。

天职国际会计师事务全部限责任企业

天职（北京）国际工程项目管理有限企业

年月日

现将我单位对汇报书初稿意见陈说以下:

委托单位责任人署名:

委托单位公章:

年月日

表A-19

文书送达回证

编号:

受送达单位

送达地点

发送单位

事由

文书名称

份数

每份页数

送件人

收件人

收到日期

表A-20

回访统计表

编号:

项目名称

协议编号

委托单位

服务内容

序号

评价事项

委托单位意见

业务水平

□很满意□满意□通常□较差□很差

管理能力

□很满意□满意□通常□较差□很差

规范服务

□很满意□满意□通常□较差□很差

职业道德

□很满意□满意□通常□较差□很差

委托方提议:

委托方（签章）:

日期:

表A-21

工程审计汇报书流转控制表

索引号:

页次:

用户名称:

汇报书份数:

项目名称:

项目类别:

汇报书编号:

业务约定书编号:

收费金额:

签名年月日时备注

撰稿人:

项目负责经理:

项目负责合作人:

总工程师:

总经理签发:

打印:

校核:

复印装订:

盖公章:

领取汇报人:

注:

1.本表与汇报书手稿一并流转,逐层复核并签字。

2.必需随本表流转资料有三级复核统计、工程审计汇报档案总表等应归档资料。

3.每一步骤实施人必需在认真实施各项程序后签字。

4.全部流转完成后,随表附正式汇报一份交行政与用户部归档。

表A-22

工程审计三级复核统计

委托单位名称:

索引号:

审计项目名称:

复核人

实施内容

是

否

不适合

复核意见

特殊说明

项目负责经理

1、是否已签署了委托审计业务约定书

项目负责经理签字:

日期:

2、是否对建设单位发出《审计通知书》

3、建设单位是否出具《资料真实性、完整性负责承诺书》

4、是否进行已编制审计实施方案

5、是否已搜集齐全审计相关资料（或对未提供完整资料说明）

6、是否实施了必需审计程序

7、审计内容是否符合委托方要求

8、是否已进行工程现场勘察

9、审计证据是否充足

10、审计人员是否均按要求编制《审计日志》、《审计工作底稿》

11、查处问题有没有编制《审计取证函》发建设单位并取得回函

12、建设单位有没有反馈《咨询意见函》同意审计汇报初稿内容

13、审计汇报内容是否齐全、规范,数据是否正确

14、归档资料是否齐全

项目负责合作人

1、是否对审计实施方案进行复核

项目负责合作人签字:

日期:

2、审计组是否按审计实施方案实施审计

3、是否对《审计取证函》进行了复核

4、是否对审计汇报初稿进行了复核

5、项目负责经理对审计人员监督指导是否合适

专业标准与质量总监及总经理

1、项目负责经理是否按要求进行了复核

质监部责任人签字:

日期:

总经理签字:

日期:

2、项目负责合作人是否按要求进行了相关复核

3、是否满足委托方要求

4、审计程序是否已经实施完成

表A-23

工程审计汇报档案总表

委托单位名称:

汇报书编号:

委托审计项目:

本项目档案共卷

工程项目地点:

档案目录:

Z-综合类工作底稿

X-业务类工作底稿

Z-1

*建设工程委托审计业务约定书

X-1

*全过程审计业务类工作底稿目录总表

Z-2

*审计目调查表

X-2

*建设工程审计汇报

Z-3

*《审计通知书》

X-3

*审计汇报附表

Z-4

*《审计所需资料清单》

X-4

*审计工作底稿

Z-5

*《项目基础情况表》

X-5

*审计程序表

Z-6

*《投资及完成情况一览表》

X-6

*审计相关资料提供一览表

Z-7

*《基建程序实施情况调查表》

X-7

*审计日志

Z-8

*《审计资料真实完整承诺书》

X-8

监盘统计

Z-9

*建设项目审计实施方案

X-9

现场勘查统计

Z-10

*审计资料交接单

X-10

审计访谈统计

Z-11

工作联络函

X-11

*审计取证函

Z-12

*工程审计汇报书流转控制表

X-12

其她审计证据资料（包含测试表格、汇总表格、其她资料等）

Z-13

*工程审计三级复核统计

Z-14

*工程审计汇报档案总表

Z-15

会议统计

Z-16

文书送达回证

Z-17

*回访统计表（可在审计汇报发出后归档）

职别

姓名

简签

资料员

项目负责经理

注:

1、资料名称前有*号,是必需含有并要求归档资料;

2、凡有需要归档资料请在对应项目打√,并将资料编号后归档。

表A-24

全过程审计业务工作底稿目录总表

项目名称:

审计工作底稿

审计程序表

审计资料提供一览表

审计日志

审计证据

索引号

底稿内容

索引号

日志内容

审计取证

其她证据

索引号

内容

索引号

内容

A-1

项目法人及资本金制度实施审计

A-2

A-3

A-4-1

项目法人制审计

A-5-1

…

A-6-1

…

A-4-2

资本金制度审计

…

B-1

内部控制审计

B-2

B-3

B-4-1

内控制度建立情况

B-5-1

内部控制制度不健全

B-6-1

建设单位组织机构体系

B-4-2

投资控制制度完备性

B-5-2

**制度与国家**法规冲突

B-6-2

内部控制制度

…

C-1

审批程序审计

C-2

C-3

C-4-1

前期决议审计

C-5-1

概算批复时间晚于开工日

C-6-1

申报及审批程序

C-4-2

审查开工前准备情况

C-5-2

没有立刻办理施工许可证

C-6-2

完工验收统计等相关

C-4-3

审查工程验收

…

C-6-3

其她

…

D-1

设计勘查审计

D-2

D-3

D-4-1

设计单位资质、招投标

D-5-1

设计出现质量事故

D-6-1

…

D-4-2

设计质量

D-5-2

…

D-6-2

…

D-4-3

勘查质量

…

E-1

工程拆迁审计

E-2

E-3

E-4-1

征地拆迁管理

E-5-1

…

E-6-1

…

E-4-2

拆迁赔偿与安置赔偿

E-5-2

…

E-6-2

…

E-4-3

…

F-1

工程招标投标审计

F-2

F-3

F-4-1

勘查设计招投标

F-5-1

施工招标过程不规范

F-6-1

…

F-4-2

监理单位招投标

F-5-2

…

F-6-2

…

F-4-3

施工承包商招投标

…

F-4-4

材料、设备招投标

…

G-1

协议管理情况审计

G-2

G-3

G-4-1

…

G-5-1

…

G-6-1

…

G-4-2

…

G-5-2

…

G-6-2

…

G-4-3

…

G-6-3

…

H-1

设备材料采购审计

H-2

H-3

H-4-1

…

H-5-1

…

H-6-1

…

H-4-2

…

H-5-2

…

H-6-2

…

I-1

工程进度审计

I-2

I-3

I-4-1

…

I-5-1

…

I-6-1

…

I-4-2

…

I-5-2

…

I-6-2

…

J-1

质量

展开阅读全文