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责任成本分析报告

XX公司XX铁路X标项目经理部

二〇一X年X季度责任成本分析报告

编制：

审核：

批准：

责任成本分析报告

第一部分项目概况、责任成本下达及工程进度情况

一、项目概况

1、项目主要概况

二百字以内……

建设单位：

设计单位：

监理单位：

2、中标情况

项目设计概算XXX万元，招标限价XXX万元，中标价XXX万元，相较设计概算降造XX%；集团公司分劈合同额为XXXX万元（含或不含总包收益，如含，总包收益为XXXX万元），其中代局指管理费XXX万元（或其它要说明的情况）。

3、管理人员配备情况

项目领导班子共XX人（含代局指和分部），下设X部X室，管理人员共计XX人，外聘人员XX人，总计XXX人。

二、责任成本下达情况

集团公司分劈合同额为XXXX万元，XX公司下达责任成本XXXX万元，责任利润XXXX元（其中集团公司总包收益XXX万元（或不含局总包收益XXX万元），XX公司利润XXXX万元），利润率XXX%（其中集团公司总包收益XX%，XX公司利润率XXX%）。

三、工程进度与节点工期对比情况

1、关键线路及节点工期情况

按施组计划XX年X月在XX段开始架梁，根据目前进度情况，XX工点滞后XX（时间及简要原因描述）

2、主要工程完成情况

截止X月，完成区间土石方24.52万方，占设计的58%；完成桩基691根，占设计85%；完成承台135个，完成设计的75%；完成墩台身104个，占设计57%。

隧道工程开挖完成5870m，占设计的58%。

3、隧道工程进尺及工效指标完成情况

序号

隧道名称

长度

围岩

级别

平均

月进尺

理论

月进尺

与理论进尺差

进尺异常简要原因

1

正洞1965米

Ⅴ

29.75

2

正洞963米

Ⅴ

29.75

3

2#斜井601米

Ⅲ

76.50

Ⅳ

51.00

Ⅴ

26.25

第二部分项目盈亏分析

一、开累完成产值及业主验工计价情况

本季度，项目实际完成产值XXX万元，业主批复验工计价XXX万元，超欠验XXX万元。

截止XXXX年X季度，项目实际完成产值XXXX万元（其中：

合同内XXXX万元，合同外新增工程XXXX万元及材料调差XXXX万元）；开累批复验工计价XXXX万元（其中：

合同内XXXX万元，合同外新增工程XXXX万元）。

二、与业主合同对比盈亏

本季度，实际发生成本XXXX万元，盈利XXX万元（其中集团公司总包收益XXX万元，XXX公司盈利XXX万元），盈利率为XX%；开累实际成本XXXX万元，盈利XXX万元（其中集团公司总包收益XXX万元，XXX公司盈利XXX万元），盈利率为XX%。

另开累发生可调差材料费用XXX万元，其中XXX万元业主还未予以验工，考虑仅部分收入后，项目盈利变为XXX万元，盈利率为XX%。

三、与责任成本对比盈亏

本季度，公司对项目责任成本计价XXXX万元，实际发生成本XXXX万元，责任成本节余（或超耗）XXX万元，节余（或超耗）率为XX%；开累公司对项目责任成本计价XXXX万元，实际发生成本XXXX万元，节余（或超耗）XXX万元，节余（或超耗）率为XX%。

公司责任成本计价与实际完成不一致主要事项……

因不一致需调增或调减事项及因此造成的责任成本节超变动

四、与合同对比亏损原因分析

（一）项目各章节（或各工号）盈亏情况

XX项目与合同清单盈亏情况分析表单位：

万元

序号

项目名称

单位

开累实际产值

开累实际成本

盈亏

1

一章拆迁工程

元

2

二章路基

元

3

三章桥涵

元

4

四章隧道及明洞

元

5

十章大型临时设施和过渡工程

元

6

十一章其他费用

元

7

一章至十一章小计

元

8

总承包风险费

元

9

安全生产费

元

10

代局指管理费

元

11

以上合计

元

12

项目现场管理费

元

13

城建税、教育附加、地方附加税

元

14

合计

元

15

内部测量费、物资采管费

元

16

其他营业外收入

元

17

总计

元

（二）具体（主要）盈亏项及原因分析

1、主要盈余项

（1）……

（2）……

2、主要亏损项

（1）……

（2）……

五、与责任成本对比盈亏

（一）责任成本总体盈亏情况

XX项目责任成本工料机节超情况分析表单位：

万元

序号

费用名称

责任成本

实际发生成本

责任成本盈亏

量差金额

价差金额

合计

一

劳务费

二

材料费

1

主材

2

地材

3

成品砼

——

——

4

周转材料

三

机械费

四

临建

五

管理费

六

安全措施费

七

其他

八

合计

（二）责任成本具体（主要）节超项及原因分析

1、主要盈余项

（1）……

（2）……

2、主要亏损项

（1）……

（2）……

3、重点节超分析

（1）物资量差分析

1）钢材量差分析

开累钢材应耗数量XXX吨，实际消耗XXX吨，节耗XX吨。

详见下表：

钢材数量节超分析表

序号

材料名称

单位

当期

应耗

当期

实耗

当期

盈亏

开累

应耗

开累

实耗

开累

盈亏

备注

1

盘圆φ6.5

吨

2

盘圆φ8

吨

3

盘圆φ10

吨

4

圆钢φ20

吨

5

螺纹钢Φ12

吨

6

螺纹钢Φ14

吨

7

螺纹钢Φ16

吨

8

螺纹钢Φ18

吨

9

螺纹钢Φ20

吨

10

螺纹钢Φ22

吨

11

螺纹钢Φ25

吨

12

螺纹钢Φ28

吨

13

螺纹钢Φ32

吨

14

钢板

吨

15

角钢

吨

16

……

主要节超原因分析

2）砼量差分析

开累砼应耗量XXXm³，实耗XXXXm³，节超XXXXm³。

其中隧道喷射混凝土开累应耗XXXXm³，实耗XXXm³，超耗XXXm³，超耗率XX%。

钻孔桩……

砼数量节超分析表

序号

材料名称

单位

当期

应耗

当期

实耗

当期

盈亏

开累

应耗

开累

实耗

开累

盈亏

备注

1

C15

方

2

C20

方

3

C25

方

4

C25喷

方

5

C30

方

6

C35

方

7

C40

方

8

M10

方

9

Ｍ20

方

主要节超原因分析

3）砼原材分析

开累拌合站生产砼XXXXm3（应和砼量差分析中实耗一致）。

散装水泥节超XXXX吨、粉煤灰节超XXXX吨、机制砂节超XXXX吨、碎石节超XXXX吨、减水剂节超XXXX吨。

数据详见下表：

主要材料消耗量节超表

序号

物资名称

规格型号

单位

当期

应耗

当期

实耗

当期

盈亏

开累

应耗

开累

实耗

开累

盈亏

备注

1

水泥

PO42.5

吨

2

粉煤灰

II级

吨

3

碎石

5-10mm

吨

4

碎石

5-31.5mm

吨

5

机制砂

中粗

吨

6

减水剂

吨

主要节超原因分析

4、临建工程盈亏分析

临建工程盈亏分析表单位：

万元

序

号

大临名称

单位

责任成本

实际发生

节超

数量

费用

指标

数量

费用

指标

数量

价值

1

便道

公里

2

混凝土拌合站

处

3

电力线路

公里

4

便桥

米

5

驻地建设

处

6

安全体验馆

座

7

炸药库土建

座

……

小计

主要节超原因分析……

第三部分项目重点工程进展情况

一、项目关键线路进度情况

简要描述关键线路进展情况，重点（简要）分析工期节点能否保证及异常情况

二、隧道工程进尺异常原因及措施

简要描述进度情况，重点（简要）分析异常特别是和关键线路冲突情况

三、路基土石方进度及工效情况

简要描述进度情况，重点（简要）分析异常特别是和关键线路冲突情况

四、桥梁连续梁进度及工效情况

简要描述进度情况，重点（简要）分析异常特别是和关键线路冲突情况

第四部分分析存在问题及整改情况

一、上期分析存在问题及整改情况

简要罗列上期分析存在问题，重点（简要）分析整改及问题关闭情况

二、本期及下一步重点关注问题

简要罗列本期分析发现的问题，重点（简要）分析本期及下一步工作整改重心和主要措施（只说主观，严禁只泛泛讲规章类措施）

第五部分后期预测

一、后期预测盈亏情况说明

（一）相比合同盈亏预测

根据当前材料市场价格、施工方案、已到位图纸剩余工程量初步预测后期工程合同收入XXXX万元，预计后期成本XXXX万元，盈亏XXXX万元（其中集团公司总包收益XXXX万元，X公司收益XXXX万元），盈亏率XX%；结合目前完成产值XXXX万元、实际成本XXXX万元，XXXX项目最终预计盈亏XXXX万元，盈亏率XXX%。

（二）责任成本节超预测

预计项目部后期责任成本收入XXXX万元，预计后期成本XXXX万元，责任成本节余XXXX万元，节余率XXXX%；结合目前已完成责任成本计价XXXX万元、成本XXXX万元，XXXX项目责任成本最终节余XXXX万元，节余率XXXX%。

二、有可能亏损重点项目的情况说明

（一）

（二）

（三）

第六部分增收创效情况

一、合同内其他费用分析

（一）安全生产费

本项目安全生产费总计XXX万元，截至201X年X季度，，我项目安全生产费开累验工493万元。

超出（或少于）合同比例……，原因

（二）总承包风险费

本项目总承包风险费总计XXX万元，截至201X年X季度，总承包风险费验工XXXX万元，具体如下：

序号

工程项目及费用名称

计量

单位

本季验工

开累验工计

数量

金额

数量

金额

1

需要说明的总承包风险费高或低的原因……

（三）激励约束费

本项目总承包风险费总计XXX万元，占合同比例X%；截至201X年X季度，项目激励约束考核费开累验工17万元，占验工总额比例X%。

超出（或少于）合同比例……，原因

二、合同外收入分析

（一）施工图量差

我标段组织一、二分部对施工图量差进行初步统计，总体量差约1200万元。

（二）Ⅰ类变更

上报或设想及资料准备情况

（三）Ⅱa类变更设计及新增工程

上报或设想及资料准备情况……

（四）政策性调整

截止201X年X季度，项目根据公布的信息价测算，材料调差为XXXX万元，验工及和业主（设计院）沟通交涉情况

（五）三改工程

上报或设想及资料准备情况

……

（……）其他费用补偿

1、